Hoạt động huy động vốn với tốc độ tăng trưởng nhanh và ổn định chưa đủđể đánh giá là có hiệu quả. Một trong những nhân tố quyết định đến sự hiệu quả của công tác huy động vốn là sự cân đối giữa nguồn vốn huy động và việc sử dụng vốn. Hoạt động huy động vốn là hoạt động khởi đầu song phải gắn với hoạt động sử
dụng vốn, phải lấy nhu cầu sử dụng vốn làm mục đích cho hoạt động của mình. Nếu nguồn vốn huy động quá thấp không đáp ứng đủ nhu cầu sử dụng vốn sẽ làm cho Chi nhánh bỏ qua cơ hội đầu tư có hiệu quả. Còn nếu huy động vốn vượt quá nhu cầu sử dụng vốn có hiệu quả sẽ gây ra tình trạng ứđọng vốn, khoản ứđọng này phải chịu chi phí huy động nhưng lại không tạo ra thu nhập nên sẽ làm giảm lợi nhuận của Chi nhánh. Do vậy, Chi nhánh luôn phải cố gắng duy trì sự cân đối giữa nguồn vốn huy động và nhu cầu sử dụng vốn. Trong việc sử dụng nguồn vốn huy động thì
http://etrithuc.vn 49 49
chủ yếu là sử dụng để cho vay, ngoài ra còn có hoạt động đầu tư nhưng chiếm tỷ
trọng rất nhỏ.
Bảng 2.12: Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp &Phát Triển Nông Thăng Long
Đơn vị: tỷ VND Năm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Tổng nguồn vốn huy động 8.221 10.518 5.399 -Nguồn vốn ngắn hạn 5.390 6.668 2.364 -Nguồn vốn trung dài hạn 2.830 3.849 3.024
Tổng dư nợ 3.036 3.564 1.469
-Dư nợ ngắn hạn 1.558 2.266 918 -Dư nợ trung dài hạn 1.478 1.298 551 Hệ số sử dụng nguồn (%) 36,9 33,9 27
Phần dư 5.185 6.954 3.930
(Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết năm 2006, 2007, 2008)
Biểu đồ 2.8: Biểu diễn nguồn vốn huy đông và dư nợ cho vay
0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 2006 2007 2008 Nguồn vốn huy động Dư nợ
http://etrithuc.vn 50 50
Ta thấy hệ số sử dụng nguồn có xu hướng giảm qua các năm từ 36,9% xuống 27%, với tổng nguồn vốn huy động tăng lên nhưng tổng dư nợ lại giảm. Có thể nói, trong thời gian qua có sự mất cân đối giữa việc huy động vốn và việc sử dụng vốn. Cụ thể, năm 2006 tổng nguồn vốn huy động là 8.221 tỷ VND với tổng dư nợ là 3.036 tỷ VND sang năm 2007, tổng dư nợ tăng 528 tỷ VND lên là 3.564 tỷ VND trong khi đó, tổng nguồn huy động tăng mạnh, tăng lên hơn 2.000 tỷ VND đạt 10.518 tỷ VND dẫn đến hệ số sử dụng nguồn giảm đi. Năm 2008, tổng dư nợ và tổng nguồn đều giảm mạnh hơn so với các năm trước, hệ số sử dụng nguồn chỉđạt 27%. Nhìn chung, chi nhánh đã tích cực thực hiện các giải pháp nhằm tăng trưởng tín dụng một cách an toàn, hiệu quả, chất lượng tín dụng đã được nâng cao đáng kể
tuy nhiên vẫn không cân đối được với nguồn vốn mà chi nhánh đã huy động được. Như vậy xét về khía cạnh huy động vốn, ta thấy rằng, chi nhánh ngân hàng NN&PTNT Thăng Long đã đáp ứng được rất tốt nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng, đảm bảo nguyên liệu ổn định và đầy đủ cho mọi họat động kinh doanh của chi nhánh.
Nguồn vốn huy động và vốn sử dụng được coi là cân đối về thời gian khi nguồn vốn huy động ngắn hạn đủ để đáp ứng cho nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn, nguồn vốn huy động dài hạn được sử dụng cho nhu cầu sử dụng vốn dài hạn, ta cùng xem xét các bảng sau : 2.3.5.1. Tình hình nguồn vốn ngắn hạn và dư nợ ngắn hạn Bảng 2.13: Cân đối giữa huy động vốn ngắn hạn và dư nợ ngắn hạn Đơn vị: tỷ VND Năm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Vốn huy động ngắn hạn 5.390 6.668 2.364 Dư nợ ngắn hạn 1.558 2.266 918 Hệ số sử dụng nguồn (%) 29 34 39 Phần dư 3.832 4.402 1.446
http://etrithuc.vn 51 51 Biểu đồ 2.9: Biểu diễn nguồn vốn ngắn hạn và dư nợ ngắn hạn. 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 2006 2007 2008 Nguồn vốn ngắn hạn Cho vay ngắn hạn Ta thấy sự mất cân đối rõ rệt giữa nguồn vốn ngắn hạn và dư nợ ngắn hạn. Nguồn vốn huy động tăng từ 2006 sang 2007, năm 2008 giảm mạnh trong khi việc sử dụng vốn có xu hướng giảm dần vì vậy làm cho hệ số sử dụng nguồn giảm dần. Cụ thể: năm 2006 nguồn vốn ngắn hạn dư 3.832 tỷ VND, năm 2007 lượng nguồn vốn dư tăng lên đạt 4402 tỷ VND, năm 2008 số dư này giảm xuống còn 1.446 tỷ
VND. Vì nguồn vốn ngắn hạn có chi phí thấp hơn nguồn vốn trung dài hạn nên trong phạm vi cho phép Chi nhánh có thể sử dụng để cho vay trung và dài hạn nhằm tăng lợi nhuận. Tuy nhiên hình thức này có thể sẽ làm giảm khả năng thanh khoản nên trong chiến lược huy động và sử dụng vốn Chi nhánh không nên quá lạm dụng hình thức này.