CHUYỂN TIỀN THANH TOÁN ĐIỆN TỬ TRONG HỆ THỐNG SCB
BAN GIÁM ĐỐC HOẶC NGƯỜI ĐƯỢC ỦY QUYỀN
NGƯỜI ĐƯỢC ỦY QUYỀN KIỂM SOÁT VIÊN TTV GIAO DỊCH TTV THANH TOÁN ĐIỆN TỬ TRƯỞNG / PHÓ PHÒNG KẾ TOÁN
(1): Thanh toán viên thanh toán điện tử (TTV TTĐT) nhận chứng từ 2 liên từ thanh toán viên giao dịch qua sổ giao nhận chứng từ.
(2): Thanh toán viên thanh toán điện tử có trách nhiệm kiểm tra lại các yếu tố của chứng từ và chữ ký của thanh toán viên giao dịch, tiến hành chuyển hóa chứng từ giấy thành chứng từ điện tử với cùng thể thức thanh toán. Sau khi lập xong chứng từ điện tử thanh toán viên thanh toán điện tử tiến hành in chứng từ chuyển tiền, kiểm tra lại và ký tên chuyển cho kiểm soát viên (KSV).
Lưu ý : Với những chứng từ “khẩn” phải thực hiện ngay để đáp ứng yêu cầu của
khách hàng.
(3): Kiểm soát viên kiểm tra sự khớp đúng giữa chứng từ gốc và chứng từ điện tử, khớp đúng tính chất Nợ, Có sau đó ký tên, chuyển Trưởng/Phó phòng kế toán.
(4):Trưởng/Phó phòng kế toán kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp giữa chứng từ gốc và chứng từ in ra và chứng từ trên máy tính. Nếu hợp pháp, hợp lệ và khớp đúng mới chấp nhận tính ký hiệu mật cho chứng từ đang hiển thị trên máy tính, ghi ký hiệu mật và ký tên vào chứng từ gốc 2 liên và chứng từ điện tử trước khi quyết định chuyển đi, sau đó chuyển Ban giám đốc hoặc người được ủy quyền ký duyệt.
Các nội dung hạch toán tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn (SCB) bao gồm các nội dung sau:
• Tại đơn vị phát lệnh thực hiện hạch toán như sau: Nợ: TK thích hợp
Có: TK 519
• Tại Hội sở chính thực hiện hạch toán như sau: Nợ: TK 519 đơn vị phát lệnh Có: TK 519 đơn vị nhận lệnh
• Tại đơn vị nhận lệnh hạch toán như sau: Nợ: TK 519
Có: TK thích hợp
Lưu ý: Các tài khoản thích hợp có thể là các tài khoản:
• TK Tiền mặt đối với trường hợp chuyển tiền bằng giấy nộp tiền kiêm lệnh chuyển tiền.
• TK tiền gửi hoặc tiền vay của khách hàng đối với trường hợp chuyển tiền bằng Ủy nhiệm chi, Séc chuyển khoản …