CHUYỂN TIỀN THANH TOÁN ĐIỆN TỬ TRONG HỆ THỐNG SCB
2.2.4.3 Tại Trung tâm thanh toán
Kế toán liên hàng (KTLH)
Nhập điện mới (luồng điện đến ngân hàng liên kết): nhập các thông tin từ báo có, in điện và duyệt điện hạch toán.
Có: TK5192 (các đơn vị)
(Các báo có về Hội sở thì Kế toán liên ngân hàng hạch toán trực tiếp không vào phân hệ chuyển tiền để hạch toán và không nhập điện, chứng từ gốc lưu tại Trung tâm thanh toán và
gửi báo có về các phòng ban liên quan)
Kiểm soát (KS):Duyệt hạch toán và chuyển điện
Cuối ngày in báo cáo và đối soát số liệu
Lưu ý: Nhận báo có bằng giấy từ các ngân hàng mà SCB có tài khoản như: Ngân hàng thương mại cổ phần – Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn) thì Kế toán liên hàng
thực hiện như nhận báo có từ VCB, BIDV…
2.2.4.4 Xử lý các trường hợp sai sót
2.2.4.4.1 Điện đi
Nếu phát hiện sai sót trong nội dung ủy nhiệm chi hay các chứng từ khác tạo điện tra soát trong ngày đề nghị tra soát, nếu phát hiện sai xót nhưng hết giờ làm việc thì đơn vị sẽ thực hiện tra soát vào ngày làm việc tiếp theo.
Nếu sai sót về số tiền:
• Trong trường hợp chuyển tiền lớn hơn số tiền trong lệnh chuyển tiền của khách hàng đơn vị phát lệnh lập điện tra soát gửi Ngân hàng liên kết yêu cầu chuyển trả và hạch toán :
Nợ: TK 519 (các đơn vị) – 5012.00.100 (hội sở) Có: TK 4599
Nếu ngân hàng liên kết đã thực hiện chi trả thi xử lý nội bộ hạch toán : Nợ: TK 4599
Có: TK thích hợp
• Trong trường hợp chuyển tiền nhỏ hơn lệnh của khách thì thực hiện chuyển tiếp khoản tiền còn thiếu.
2.2.4.4.2 Điện đến
Nếu đơn vị nhận lệnh phát hiện sai soát về số tài khoản, sai về tên, sự không trừng khớp giữa số tài khoản và tên … thì thực hiện điên tra soát gởi đến ngân hàng liên kết đề nghị tra soát lại. Khi nhận được điện trả lời khớp đúng thì thực hiện chi trả.
Lưu ý: Tra soát theo luồng ngân hàng liên kết.