c) Tín dụng Nhà nước:
2.1.7.2 Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra:
Đối với Ngân Hàng: Khi rủi ro xảy ra, Ngân Hàng sẽ thiếu khả năng chi trả cho khách hàng (rủi ro thanh toán, rủi ro thiếu vốn khả dụng), lợi nhuận Ngân Hàng giảm thấp và tuỳ theo mức độ rủi ro mà ảnh hưởng nặng hoặc nhẹ, xấu nhất là mất khả năng chi trả và đi đến chỗ phá sản.
Đối với nền kinh tế: Hoạt động Ngân Hàng liên quan đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế, nếu rủi ro xảy ra làm cho vài Ngân Hàng bị phá sản thì sẽ kéo theo sự phá sản của toàn bộ hệ thống Ngân Hàng và đương nhiên sẽ ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế.
SVTT : HOÀNG THỊ HỒNG NHUNG TRANG 32
Tổng dư nợ khoản mục tín dụng Hrrtd =
Tổng tài sản Có
Dư nợ quá hạn Hnqh =
Tổng dư nợ cho vay
Giá trị tài sản Có có thể thanh toán ngay Khả năng thanh toán =
2.1.7.3 Nhận biết rủi ro tín dụng: đánh giá thông qua các hệ số:
a) Hệ số chỉ tiêu tín dụng (Hrrtd) :
Hệ số này thể hiện tỷ trọng tín dụng trong tổng tài sản Có, trong đó:
• Tổng dư nợ tín dụng, gồm có:
o Tín dụng tốt: thường chiếm tỷ trọng rất nhỏ. o Tín dụng xấu: cũng chiếm tỷ trọng rất nhỏ.
o Tín dụng trung bình: đây là bộ phận chiếm tỷ trọng rất lớn, tiêu biểu cho tín dụng.
• Tổng tài sản Có, gồm có: Tài sản Có nội bảng là tiền mặt, tiền gởi, tài sản cố định, cho vay, đầu tư, …; tài sản Có ngoại bảng là tài sản hình thành từ nghiệp vụ bảo lãnh.
b) Hệ số nợ quá hạn (Hnqh) :
Hệ số này thể hiện trong 100 đồng cho vay có bao nhiêu đồng quá hạn. Thông thường hệ số này phải lớn hơn hoặc bằng 4%.
Nợ quá hạn được chia ra làm 3 loại:
• Nợ quá hạn đến 180 ngày: có khả năng thu hồi. Loại này chiếm tỷ trọng lớn.
SVTT : HOÀNG THỊ HỒNG NHUNG TRANG 33
Tổng dư nợ khoản mục tín dụng Hrrtd =
Tổng tài sản Có
Dư nợ quá hạn Hnqh =
Tổng dư nợ cho vay
Giá trị vốn tự Có Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu =
Giá trị tài sản Có
Giá trị nguồn vốn ngắn hạn dùng để cho vay trung và dài hạn Tn =
Dư nợ cho vay trung và dài hạn
Dư nợ cho vay
Giá trị tài sản Có có thể thanh toán ngay Khả năng thanh toán =
Giá trị tài sản Nợ phải thanh toán tại một thời điểm
• Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày: có khả năng thu hồi. Đối với loại này cần có biện pháp thu hồi nhanh chóng.
• Nợ quá hạn hơn 360 ngày: không có khả năng thu hồi.
2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng của Chi Nhánh Hưng Đạo: 2.2.1 Quy định về tín dụng của Sacombank: