1.3. SỰ CẦN THIẾT MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC DNVVN
1.3.1. Quan niệm về mở rộng tín dụng ngân hàng
- Mở rộng tín dụng chímh là mở rộng đối tượng phạm vi cho vay, không phân biệt chủ thể đi vay. Miễn là chủ thể đi vay phải có đầy đủ điều
kiện đúng theo quy định của ngân hàng đề ra khi các chủ thể cần vay vốn.
- Mở rộng tín dụng chính là khối lượng tín dụng tăng. Và đi đôi với nó là đảm bảo chất lượng và hiệu quả tín dụng.
1.3.2. Các chỉ tiêu chủ yếu đánh giá mở rộng tín dụng Ngân hàng đối với các DNVVN.
Mở rộng tín dụng đối với DNVVN là một khái niệm cụ thể song để thực hiện được phải đánh giá một cách đầy đủ, chính xác về nó. Các chỉ tiêu chủ yếu để đánh giá việc mở rộng tín dụng đối với DNVVN là:
Nhóm 1: Số DNVVN mới có quan hệ vay vốn tại NH:
Số DNVVN mới có quan hệ
vay vốn tại Ngân hàng = Số DNVVN năm t - Số năm(t-1) Số DNVVN năm (t-1
Nhóm 2: Dư nợ tín dụng : thể hiện quy mô tín dụng tại một thời điểm nhất định
Tỷ trọng dư nợ CV DNVVN = Dư nợ CV DNVVN x 100%
Tổng dư nợ cho vay
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ cho vay DNVVN chiếm bao nhiêu phần trăm trên tổng dư nợ cho vay, với điều kiện tỷ trọng tăng dư nợ cho vay phải tương xứng với tỷ trọng tăng của doanh số cho vay và doanh số thu nợ.
Tổng dư nợ cho vay 1 DN = Dư nợ CV một DNVVN Tổng dư nợ cho vay 1 DNVVN
Chỉ tiêu này cho biết quy mô tín dụng ma Ngân hàng cấp cho một DN là lớn hay nhỏ, từ đó cũng có thể cho thấy vấn đề mở rộng tín dụng được thực hiện như thế nào.
+ Tỷ lệ DNVVN được vay tại Ngân hàng:
Tỷ lệ DNVVN được vay tại NH = DNVVN được vay vốn năm t DNVVN đề nghị vay vốn năm t
Tỷ lệ phản ánh sự ra tăng về số lượng cấp tín dụng của NH qua các năm. Nhóm 3: Doanh số cho vay và doanh số thu nợ đối với DNVVN :
- Doanh số cho vay:
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã thực sự giải ngân cho khách hàng được tính trong một khoảng thời gian nhất định.
Doanh số cho vay đối với DNVVN phản ánh lượng vốn mà ngân hàng đã giải ngân giúp DN: Đầu tư, cải tiến, áp dụng công nghệ mới, mở rộng sản xuất kinh doanh…
Để đánh giá doanh số cho vay đối với DNVVN qua từng thời kỳ, có thể xây dựng một số chỉ tiêu như sau:
+ = -
Mức tăng doanh số cho vay đối với DNVVN thay đổi phản ánh sự thay đổi về quy mô tín dụng đối với DNVVN.
Tỷ lệ tăng DSCV = Mức tăng DSCV với DNVVN x 100%
Tổng DSCV cho vay DNVVN năm (t-1) Chỉ tiêu này thay đổi phản ánh tốc độ thay đổi của doanh số cho vay năm nay so với năm trước là bao nhiêu, từ đó cho biết xu hướng đầu tư vào DNVVN là mở rộng hay thu hẹp
Tỷ trọng DSCV= Tổng DSCV với DNVVN x 100%
Tổng DSCV cho vay của hoạt động Tín dụng Tỉ trọng doanh số cho vay DNVVN thay đổi phản ánh sự thay đổi của doanh số cho vay đối với DNVVN trên tổng doanh số cho vay của hoạt động tín dụng.
- Doanh số thu nợ: là tổng số tiền mà ngân hàng đã thu được của khách
hàng trong một khoảng thời gian nhất định.
Doanh số thu nợ đối với DNVVN phản ánh lượng vốn cấp cho DNVVN mà ngân hàng giải ngân đã được hoàn trả trong một thời kỳ.
Có thể sử dụng các chỉ tiêu để đánh giá doanh số thu nợ đối với DNVVN qua từng thời kỳ như sau:
Mức tăng DSTN đối với DNVVN = Tổng DSTN đối với DNVVN năm (t) – Tổng DSTN đối với DNVVN năm (t-1) + Mức tăng DSTN đối với DNVVN = Tổng DSTN đối với DNVVN năm (t) – Tổng DSTN đối với DNVVN năm (t-1).
- Mức tăng doanh số thu nợ đối với DNVVN tăng hay giảm phản ánh được công tác tổ chức, quản lí khoản vay cũng như công tác thu nợ của ngân hàng là tốt hay không.
Tỷ lệ tăng DSTN = Mức tăng DSTN với DNVVN x 100%
Tổng DSTN đối với DNVVN năm (t-1) Chỉ tiêu này thay đổi phản ánh tốc độ thay đổi của doanh số thu nợ năm nay so với năm trước là bao nhiêu.
Tỷ trọng DSTN= Tổng DSTN với DNVVN x 100%
Tổng DSTN của hoạt động Tín dụng
Tỉ trọng doanh số thu nợ DNVVN thay đổi phản ánh sự thay đổi của doanh số thu nợ đối với DNVVN trên tổng doanh số thu nợ của hoạt động tín dụng.
Nhóm 4: Tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu nhóm DNVVN = Nợ nhóm 3, 4, 5
Tổng dư nợ cho vay DNVVN
Tuy nhiên không thể đánh giá đầy đủ việc mở rộng tín dụng cho