Bảng 2.12. Nợ quá hạn phân theo thời gian nợ, thời hạn nợ và tài sản đảm bảo
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Tổng dư nợ 214.563 264.914 337.379
Tổng NQH 1.500 2.408 3.124
Tỷ lệ NQH 1,43% 1,1% 1,08%
1. Phân theo thời gian nợ
NQH dưới 6 tháng 1.200 1.839,95 2.676,02 Tỷ trọng NQH dưới 6 tháng 80% 76,41% 85,66% NQH từ 6 - 12 tháng 229,8 447,17 287,41 Tỷ trọng NQH từ 6 - 12 tháng 15,32% 18,57% 9,2% NQH trên 12 tháng 70,02 120,88 160,57 Tỷ trọng NQH trên 12 tháng 4,68% 5,02% 5,14%
NQH ngắn hạn 417,45 715,66 779,13
Tỷ trọng NQH ngắn hạn 27,83% 29,72% 24,94%
NQH trung và dài hạn 1.082,55 1.692,34 2.344,87
Tỷ trọng NQH trung và dài hạn 72,17% 70,28% 75,06%
3. Phân theo tài sản đảm bảo
NQH có tài sản đảm bảo 1.173,75 1.745,32 2.481,39 Tỷ trọng NQH có tài sản đảm bảo 78,25% 72,48% 79,43% NQH không có tài sản đảm bảo 326,25 662,68 642,61 Tỷ trọng NQH không có tài sản đảm bảo 21,75% 27,52% 20,57%
(Nguồn : Phòng kinh doanh)
Bất kỳ một NH nào khi cấp tín dụng cũng đều gặp rủi ro tín dụng vì nó là khách quan. Đó là khả năng xảy ra tổn thất mà NH phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả, hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi. Tuy nhiên NH phải quản lý rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra. Một trong những chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng là NQH.
Qua bảng số liệu cho thấy tỷ lệ NQH của Chi nhánh là tương đối thấp và tỷ lệ này càng ngày càng giảm. Năm 2004 là 1,43%, năm 2005 là 1,1% và năm 2006 chỉ còn 1,08%. Tỷ lệ này là chấp nhận được vì theo qui định thì tỷ lệ NQH tốt thường nhỏ hơn 5%.
Phân theo thời gian nợ thì tỷ trọng NQH dưới 6 tháng là chủ yếu, còn tỷ trọng NQH từ 6 - 12 tháng và tỷ trọng NQH trên 12 tháng chiếm một tỷ trọng ít hơn. Tuy nhiên tỷ trọng NQH này ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, làm cho thu nhập Ngân hàng giảm sút.
Nếu phân theo thời hạn nợ thì tỷ trọng NQH trung dài hạn luôn cao hơn tỷ trọng NQH ngắn hạn. Điều này phù hợp với thực tế vì kỳ hạn vay càng dài thì khoản vay đó càng rủi ro. Nguyên nhân chủ yếu là do các khoản vay trung và dài hạn bao gồm các khoản vay theo dự án, khoản vay tiêu dùng. Trong đó khoản vay tiêu dùng có rủi ro rất cao do nó liên quan đến thu nhập của người vay và khả năng kiểm soát thông tin của người vay: thông tin thường ít, Ngân hàng khó kiểm soát người vay và khó thu nợ, công việc làm của người vay không ổn định…
Phân theo tài sản đảm bảo thì tỷ trọng NQH có tài sản đảm bảo lớn hơn so với tỷ trọng NQH không có tài sản đảm bảo. Tỷ trọng NQH có tài sản đảm bảo luôn chiếm một tỷ trọng lớn hơn 72% qua 3 năm. Tỷ trọng NQH không có tài sản đảm bảo tuy ít hơn nhưng cũng ảnh hưởng không nhỏ đến Ngân hàng, gây ra tổn thất cho Ngân hàng.
2.3.ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH HABUBANK HOÀNG QUỐC VIỆT