Phát huy những kết quả đã đạt được, khắc phục những khó khăn tồn tại trong năm 2006, Chi nhánh Habubank Hoàng Quốc Việt tiếp tục mở rộng thị phần và nâng cao chất lượng tín dụng, bám sát định hướng NHTMCP Nhà Hà Nội. Năm 2007 Chi nhánh đã đề ra các mục tiêu kinh doanh như sau:
- Nguồn vốn tăng trên 25%, đạt 63 tỷ đồng. - Tổng dư nợ tăng 20-25%, đạt 44 tỷ đồng. - Lợi nhuận đạt 14 tỷ đồng.
- Duy trì tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1%.
- Kết quả kinh doanh đảm bảo quỹ lương thưởng, trích nộp đầy đủ kịp thời khoản qui định, nâng cao đời sống cán bộ công nhân viên.
Với phương châm “Giá trị tích luỹ niềm tin” Chi nhánh ngày càng tạo ra
sự tin tưởng ở khách hàng bằng chất lượng dịch vụ. Để đạt được những mục tiêu của mình trong năm tới Chi nhánh có những phương hướng cụ thể như sau:
- Đẩy mạnh hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng đồng thời tăng cường đào tạo thêm nghiệp vụ cũng như phẩm chất đạo đức cán bộ Ngân hàng.
- Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, an toàn, hiệu quả. Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư, chú trọng và đẩy mạnh công tác quản lý rủi ro tín dụng, tuân thủ nghiêm túc qui chế, qui trình tín dụng.
- Đẩy mạnh công tác huy động vốn đảm bảo đủ cân đối vốn mở rộng tín dụng, thực hiện mở rộng tín dụng đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng bằng nhiều biện pháp, luôn đảm bảo phương châm an toàn, hiệu quả. Mở rộng
công tác cho vay, đa dạng hoá khách hàng và thành phần kinh tế, tiến hành phân loại khách hàng, kiểm soát điều tra nhu cầu vay vốn.
- Phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại, nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả kinh doanh ngoại tệ, tìm kiếm và chú trọng tăng thêm lượng khách hàng xuất khẩu, tập trung phát triển kinh tế tư nhân và tiêu dùng.
- Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ bằng nhiều hình thức, nội dung cụ thể, chặt chẽ, nghiêm túc chỉnh sửa các sai sót được phát hiện sau kiểm tra. 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI
NHÁNH HABUBANK HOÀNG QUỐC VIỆT
3.2.1 Hoàn thiện chính sách tín dụng
- Chính sách khách hàng
Khách hàng luôn là mục tiêu mà Ngân hàng hướng đến, do đó Ngân
hàng phải xây dựng một chính sách khách hàng hợp lý. Chi nhánh cần tiến hành phân loại khách hàng truyền thống và quan trọng đối với Ngân hàng. Đối với khách hàng truyền thống và quan trọng thì Chi nhánh nên áp dụng chính sách ưu đãi, đồng thời quảng cáo tiếp thị để thu hút khách hàng mới. Không một Ngân hàng nào có đủ khả năng tham gia vào tất cả thị phần tín dụng do đó cần phân đoạn thị trường, xác định khách hàng tiềm năng, từ đó xác định hướng kinh doanh. Bên cạnh đó, khách hàng chủ yếu của Chi nhánh là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, đây là một thành phần có triển vọng, tuy nhiên Ngân hàng cũng cần đa dạng hóa đối tượng cho vay từ các doanh nghiệp, các tổ chức xã hội, các cơ quan Nhà nước, cá nhân người tiêu dùng cho đến các NH, công ty Tài chính.
- Chính sách qui mô và giới hạn tín dụng
Ngân hàng cam kết tài trợ cho khách hàng với món tiền hoặc hạn mức nhất định. Theo luật định, hạn mức cho vay của TCTD không quá 15% vốn tự có. Ngoài các giới hạn do Luật qui định, mỗi Ngân hàng còn có qui định riêng
về qui mô và giới hạn tín dụng ví dụ như cho vay tối ưu của giám đốc khu vực hoặc Chi nhánh, qui mô cho vay dựa trên giá trị vật đảm bảo, qui mô tối đa đối với từng khách hàng, từng ngành nghề, qui mô tối đa phải đảm bảo tính sinh lời với mức rủi ro có thể chấp nhận được của mỗi tài khoản cho vay. Chính sách này còn được qui định cho từng thời kỳ trong năm, có tính đến qui mô và tính chất nguồn vốn Ngân hàng.
- Lãi suất và và phí suất tín dụng
Ngân hàng cần có các mức lãi suất tín dụng khác nhau tuỳ theo từng kỳ hạn, tuỳ theo các loại tiền và tuỳ theo loại khách hàng. Ngân hàng khi thoả thuận về lãi suất tín dụng phải tính đến rủi ro, lãi suất hoà vốn, lãi suất cạnh tranh trên thị trường. Bên cạnh khung lãi suất định trước, Ngân hàng cần cung cấp các lãi suất thoả thuận đối với từng khách hàng cụ thể.
Lãi suất tín dụng do Ban giám đốc thông qua và cần được phổ biến đến mọi cán bộ tín dụng. Chính sách lãi suất cần chỉ rõ các biện pháp cơ bản cấu thành lãi suất tín dụng như lãi suất nguồn, chi phí khác, rủi ro, thuế, tỷ lệ lợi nhuận tối thiểu và các nhân tố khác tác động đến các bộ phận đó đồng thời cần khuyến khích tính linh hoạt, đa dạng trong việc đặt giá trên cơ sở đảm bảo tính sinh lời cũng như cạnh tranh của Ngân hàng.
- Thời hạn tín dụng và kỳ hạn nợ
Các giới hạn về thời hạn phải được Ngân hàng chú ý đến vì kỳ hạn liên quan đến thanh khoản và rủi ro của Ngân hàng cũng như chu kỳ của người vay. Chính sách thời hạn phải giải quyết mối quan hệ thời hạn của nguồn (chủ yếu là do người gửi và người cho Ngân hàng vay quyết định) và thời hạn tài trợ (xuất phát từ yêu cầu của người vay do đặc điểm luân chuyển vốn và qui mô quyết định). Từ đó, Ngân hàng xác định kỳ hạn nợ cụ thể đảm bảo cân bằng kỳ hạn trung bình.
- Các khoản bảo đảm
Ngân hàng tài trợ dựa trên uy tín của khách hàng. Trong trường hợp khách hàng truyền thống, có uy tín, Ngân hàng cho vay không cần ký hợp đồng bảo đảm. Trong những trường hợp độ an toàn của người vay không chắc chắn Ngân hàng đòi hợp đồng tài sản bảo đảm. Bảo đảm có thể bằng phương pháp cầm cố hoặc thế chấp. Ngân hàng chỉ nên chấp nhận các tài sản có khả năng bán được làm tài sản đảm bảo. Các tài sản thuộc sở hữu công, kém phẩm chất hoặc phi pháp phải loại khỏi đảm bảo. Để đề phòng các trường hợp bất trắc xảy ra, Ngân hàng cần yêu cầu người vay phải bảo hiểm tài sản. Các hợp đồng bảo lãnh cũng phải được xem xét cẩn thận. Định giá vật đảm bảo giúp cho Ngân hàng đưa ra mức phán quyết tín dụng thích hợp. Ngân hàng chỉ nên cho vay đối với một giới hạn thấp hơn giá trị thị trường của tài sản đảm bảo, và khi cho vay cần chú ý đến công tác kiểm định về chất lượng, nguồn gốc giá cả thị trường đối với tài sản thế chấp cầm cố. Ngân hàng cũng cần quan tâm đến sự hao mòn vô hình của tài sản đảm bảo đồng thời theo dõi thị trường trong tương lai tài sản đảm bảo của khách hàng.
3.2.2 Thực hiện tốt qui trình tín dụng
Để thực hiện tốt quá trình phân tích tín dụng, trước hết Ngân hàng cần phải cải tiến thủ tục cho vay vốn bằng cách đơn giản hoá thủ tục cho vay, gọn nhẹ mà vẫn đảm bảo an toàn vốn. Ngân hàng cần phải xem xét để có thể rút ngắn thời gian xét duyệt hồ sơ xin vay, tạo sự đơn giản dễ hiểu trong hồ sơ. Ngoài ra, Ngân hàng cần thực hiện đúng qui trình theo các bước sau:
Bước 1: Phân tích trước khi cấp tín dụng. Đây là bước quan trọng nhất, quyết định chất lượng của phân tích tín dụng. Nội dung chủ yếu là thu thập và xử lý các thông tin liên quan đến khách hàng bao gồm năng lực sử dụng vốn vay và uy tín, khả năng tạo ra lợi nhuận và nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu các tài sản và các điều kiện kinh tế khác có liên quan đến người vay.
Nội dung phân tích bao gồm việc đánh giá các khoản nợ, phân tích luồng tiền, sử dụng các tỷ lệ như nhóm các tỷ lệ thanh khoản, nhóm các tỷ lệ sinh lời, nhóm các tỷ lệ rủi ro.
Bước 2: Xây dựng và ký kết các hợp đồng tín dụng
Hợp đồng tín dụng là văn bản viết ghi lại thoả thuận giữa người nhận tài trợ và ngân hàng, với nội dung chủ yếu là ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng một khoản tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định và lãi suất nhất định. Hợp đồng tín dụng phải bao gồm đầy đủ nội dung là khách hàng, mục đích sử dụng, số lượng tín dụng, lãi suất, phí, thời hạn tín dụng, các loại đảm bảo...
Bước 3: Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng
Sau khi hợp đồng tín dụng đã được ký kết, ngân hàng có trách nhiệm cấp tiền (hoặc thanh toán bằng tiền hàng) cho khách hàng như thoả thuận. Kèm theo việc cấp tín dụng, ngân hàng kiểm soát khách hàng được quyền thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân, nếu bên vay vi phạm hợp đồng. Ngân hàng có thể yêu cầu bổ sung tài sản thế chấp, giảm số tiền vay...
Bước 4: Thu nợ và đưa ra các phán quyết tín dụng mới. Quan hệ tín dụng kết thúc khi ngân hàng thu hồi hết gốc và lãi.
- Trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng, cố tình dây dưa, làm ăn yếu kém không còn cách nào cứu vãn, ngân hàng áp dụng phương thức thanh lý, tức là sử dụng các biện pháp có thể được để thu hồi khoản nợ, bao gồm phong toả và bán các tài sản thế chấp, tước đoạt các khoản tiền gửi... - Trường hợp khách hàng có khó khăn về tài chính nhưng vẫn tìm cách khắc phục để trả nợ, Ngân hàng thường áp dụng phương án khai thác, bao gồm gia hạn nợ, giảm lãi hoặc cho vay thêm.
3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án
Thẩm định dự án là một bước quan trọng trong qui trình tín dụng, nó có tính chất quyết định đến chất lượng của khoản cho vay. Là một Chi nhánh nhỏ, công tác thẩm định chưa chuyên sâu và có hệ thống, chưa có những kinh nghiệm cần thiết nên việc thẩm định lại càng cần phải chú trọng. Việc thẩm định bao gồm hai phần:
- Nâng cao chất lượng nguồn thông tin thu thập
Ngân hàng có thể thu thập thông tin từ rất nhiều nguồn khác nhau. Ngân hàng có truyền thống chỉ thu thập thông tin của khách hàng, tuy đây là nguồn thông tin dễ kiếm, không tốn nhiều công sức nhưng không đủ độ tin cậy cao do khách hàng có thể đưa ra thông tin thiếu trung thực về mình. Vì vậy, Ngân hàng cần thu thập đa dạng các nguồn thông tin:
+ Ngân hàng trực tiếp đến gặp gỡ khách hàng, nên cử cán bộ tham quan, xem xét nhà xưởng, văn phòng, nói chuyện với giám đốc, người lãnh đạo, xem xét vật thế chấp. Sau đó, kết hợp cùng những thông tin khách hàng cung cấp như báo cáo tài chính, báo cáo sản xuất kinh doanh.
+ Mua hoặc tìm kiếm các thông tin qua các trung gian như cơ quan quản lý, bạn hàng, chủ nợ của người vay, qua các trung tâm thông tin hoặc tư vấn. Mua hoặc tìm kiếm thông tin qua các trung gian giúp phân tích người vay qua các mối liên hệ của họ, thấy được uy tín, tình trạng rủi ro, phát triển hay suy thoái. Ngân hàng cần chú trọng tới những thông tin được cung cấp từ hệ thống thông tin tín dụng của NHNN Việt Nam (Center infomation credit - CIC). Hệ thống thông tin này được đánh giá là đáng tin cậy vì được Nhà nước quản lý.
+ Thông qua thông tin có được từ báo cáo người vay bao gồm: Báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập, báo cáo bán hàng. Mặt khác, cũng yêu cầu hoặc mua thông tin về giám đốc, đội ngũ nhân sự, công nghệ...
của khách hàng. Các báo cáo này nên lấy số liệu của nhiều năm để Ngân hàng có cơ sở dự đoán về tình hình khách hàng trong tương lai gần.
- Phân tích thông tin tín dụng
+ Đối với các dự án, phương án vay vốn ngắn hạn thì cán bộ cần xem xét cẩn thận những vấn đề như: Sự đầy đủ và hợp pháp của hồ sơ vay vốn, mục đích sử dụng vốn hay thông tin sản phẩm của khách hàng hiện tại và tương lai. Ngân hàng cần xem xét các báo cáo tài chính của khách hàng như báo cáo kết quả kinh doanh, bảng cân đối kế toán, thuyết minh tài chính trong nhiều năm, để đánh giá các chỉ tiêu phản ánh năng lực tài chính của khách hàng như khả năng thanh toán ngắn hạn, hệ số tự tài trợ để cán bộ tín dụng có quyết định hợp lý.
+ Đối với các dự án phương án trung và dài hạn, đây thông thường là những dự án có vốn đầu tư lớn, thời hạn dài nên cán bộ tín dụng phải xem xét các vấn đề sau:
Thẩm định tính hợp pháp, tính kỹ thuật của dự án bao gồm sự cần thiết của dự án, qui mô, công nghệ và trang thiết bị. Bên cạnh đó, cần xem xét nguồn nguyên liệu và các yếu tố đặt vào phương án, địa điểm xây dựng, phương án kiến trúc...
Thẩm định kinh tế dự án nhằm rà soát lại mục tiêu dự án: Tác động của dự án tới môi trường và tới nhóm đối tượng khác trong xã hội, tính hợp lý và tối ưu của dự án. Cần thẩm định giá kinh tế của hàng hoá và dịch vụ mà dự án đem lại thông qua điều chỉnh giá thị trường, tức là giá phản ánh được giá trị thực của hàng hoá và dịch vụ.
Thẩm định tài chính dự án
Là một trong những nội dung quan trọng trong thẩm định dự án, thẩm định tài chính dự án gồm có:
• Xác định tổng dự toán vốn đầu tư và các nguồn tài trợ hay phương thức tài trợ dự án như xác định tổng vốn đầu tư vào tài sản cố định, vốn đầu tư vào tài sản lưu động, từ đó tính toán mức cho vay, kỳ hạn trả nợ.
• Đánh giá hiệu quả tài chính dự án thông qua các chỉ tiêu như giá trị hiện tại ròng (NPV), tỷ lệ nội hoàn (IRR), tỷ lệ nội hoàn có điều chỉnh, chỉ số doanh lợi (PI), thời gian hoàn vốn (PP).
• Đánh giá rủi ro trong dự án, khả năng xảy ra biến cố không chắc chắn trong các giai đoạn của dự án, rủi ro tiềm ẩn trong mọi giai đoạn của dự án. Vì vậy, cán bộ tín dụng phải thẩm định đúng rủi ro tạo điều kiện thực hiện dự án.
3.3.4 Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát
Công tác kiểm tra, kiểm soát đảm bảo an toàn trong kinh doanh tín dụng cần tiến hành thường xuyên, đồng bộ, thống nhất tạo điều kiện kinh doanh hiệu quả hơn.
Cán bộ tín dụng phải chủ động giám sát quá trình sản xuất kinh doanh, sử dụng vốn vay của khách hàng, triển khai những biện pháp thích hợp khi phát hiện dấu hiệu không bình thường trong hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính của khách hàng. Ngân hàng cần nâng cao công tác kiểm toán nội bộ với chức năng là kiểm tra, xác nhận và đánh giá các hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính nhằm nâng cao tính hiệu quả hoạt động tín dụng. Bên cạnh việc áp dụng phương pháp kiểm toán riêng lẻ, thì nên áp dụng phương pháp kiểm toán hệ thống vì nó có ưu điểm hơn phương pháp kiểm toán riêng lẻ là phát hiện rủi ro tiềm ẩn giữa các bộ phận trong một qui trình. Sau khi phát hiện ra các sai sót kịp thời chấn chỉnh, khắc phục và xử lý những sai phạm trong quá trình kiểm tra, không để sai sót lặp lại nhiều lần. Ngân hàng cần xây dựng phần mềm ứng dụng hỗ trợ cho công tác kiểm toán nội bộ và tập huấn kiểm tra, kiểm soát cho cán bộ tín dụng.
3.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có qui mô lớn nhất của NHTM là hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, không một nhà kinh doanh