- Hoạt ựộng cho vay TDđT của Nhà nước về bản chất là hoạt ựộng tắn dụng giữa một bên chủ thể là Nhà nước với các doanh nghiệp, nên việc quản
5. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
5.1 Kết luận
1. Qua kết quả, hệ thống nghiên cứu phân tắch trên cho thấy hoạt ựộng tắn dụng ựầu tư là một kênh vốn quan trọng hỗ trợ phát triển kinh tế của mọi quốc gia. Với ựặc ựiểm riêng biệt khác với các loại hình tắn dụng thông thường của các Ngân hàng thương mại, tắn dụng ựầu tư ựã ựược triển khai có hiệu quả tại ựịa bàn tỉnh Bắc Giang. Với ựặc thù phát triển kinh tế của tỉnh, tạo ựiều kiện, cơ hội ựể triển khai chắnh sách tắn dụng ựầu tư của Nhà nước một cách có hiệu quả.
TDđT ựã góp một phần không nhỏ trong việc thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo vùng miền. Vốn vay theo ngành công nghiệp, xây dựng; giao thông vận tải, cơ sở hạ tầng chiếm tỷ trọng là chủ yếu, ựã tạo tiền ựề thúc ựẩy các doanh nghiệp trong lĩnh vực này ngày càng mở rộng ựầu tư, phát triển và vững mạnh hơn.
2. Nghiên cứu thực trạng rủi ro tắn dụng ựầu tư và quản lý rủi ro vốn tắn dụng tại Chi nhánh NHPT Bắc Giang cho thấy có khá nhiều rủi ro vốn TDđT như: rủi ro từ phắa khách hàng vay vốn, rủi ro từ phắa tổ chức tài trọ, từ cán bộ Chi nhánh. Tuy nhiên, rủi ro chủ yếu là nợ quá hạn (nợ gốc quá hạn, nợ lãi ựến hạn trả) chưa trả: năm 2010 là 34,59 tỷ ựồng; năm 2012 là 15,8 tỷ ựồng; nợ xấu: năm 2010 là 62,24 tỷ ựồng, năm 2012 là 96,06 tỷ ựồng. đây chắnh là một vấn ựề khá nổi cuộn cần ựược NHPT Việt Nam; các cấp, các ban ngành tỉnh Bắc Giang quan tâm giải quyết trong thời gian tới.
3. Những mặt tồn tại trong hoạt ựộng tắn dụng và quản lý rủi ro của Chi nhánh: Hiệu quả cho vay các chương trình kinh tế của Chắnh phủ chưa cao, còn tập trung vào một số dự án với thời gian cho vay dài, chậm xử lý các khoản nợ xấu; đặc biệt mô hình quản lý rủi ro chưa thành hệ thống, chưa có ựầu mối; các bộ phận, các bước quản lý rủi ro chưa có sự phối hợp chặt chẽ
và kết nối, chưa có sự kết nối thành quy trình hoàn thiện.
4. Trên cơ sở ựánh giá thực trạng rủi ro tắn dụng ựầu tư và quản lý rủi ro vốn tắn dụng ựầu tư của Nhà nước, ựịnh hướng của Chi nhánh nói riêng và phương hướng hoạt ựộng của NHPT, luận văn ựã ựề xuất một số giải pháp góp phần ựể hạn chế rủi ro và tăng cường công tác quản lý rủi ro vốn TDđT tại Chi nhánh NHPT Bắc Giang là: Tổ chức bộ máy quản lý rủi ro; Nâng cao chất lượng thẩm ựịnh dự án và giải ngân vốn tắn dụng ựầu tư; Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tắn dụng nội bộ; Hiện ựại hoá hệ thống công nghệ thông tin và nâng cấp hệ thống thông tin quản lý; Hoàn thiện và nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ.
5.2 Kiến nghị
5.2.1 đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam
- NHPT Việt Nam sớm sửa ựổi nghiên cứu ban hành Quy chế, sổ tay nghiệp vụ hướng dẫn thực hiện Nghị ựịnh 75/2011/Nđ-CP ngày 30/8/2011 của Chắnh phủ về tắn dụng ựầu tư và tắn dụng xuất khẩu của nhà nước; Xây dựng cơ chế, quy chế nghiệp vụ hoạt ựộng kinh doanh ựảm bảo ựồng bộ, chặt chẽ, hạn chế ựến mức thấp nhất rủi ro. Từng thời gian nhất ựịnh, phải tổ chức ựánh giá những quy chế, quy trình, quy ựịnh ựã ban hành, phát hiện những kẽ hở ựể kịp thời ựiều chỉnh, bổ sung hoặc thay ựổi. Khi xây dựng cơ chế, quy chế hoạt ựộng nghiệp vụ cần quan tâm ựến khắa cạnh rủi ro có thể xảy ra ựể chủ ựộng phòng ngừa và hạn chế rủi ro, ựặc biệt xem xét việc hoàn thiện cơ chế quản lý rủi ro phù hợp với thực trạng hoạt ựộng hiện nay và trong tương lai, phù hợp với thông lệ quốc tế.
- Hoàn thiện tổ chức bộ máy tại hội sở chắnh cũng như ở các chi nhánh trong ựó có bộ phận quản trị rủi ro, kiểm tra nội bộ; Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Thực hiện nghiêm ngặt các quy trình kiểm tra nghiệp vụ, phát hiện những sai sót có khả năng dẫn ựến rủi ro, có biện pháp chấn chỉnh kịp thời.
- Thiết lập hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro: Thông tin kinh tế - xã hội liên quan ựến các mặt hoạt ựộng của ngân hàng cần ựược cập nhật và khai thác triệt ựể trong quản trị ngân hàng. Có như vậy mới giảm thiểu ựược những rủi ro khách quan và chủ quan do thiếu thông tin hoặc không khai thác triệt ựể thông tin phục vụ cho công tác quản lý rủi ro.
- Trắch lập dự phòng phù hợp với quy ựịnh của NHNN và chuẩn mực quốc tế cụ thể ựối với từng nhóm nợ xấu: tỷ lệ và số tiền dự phòng trắch lập tương ứng với khả năng trả nợ của khách hàng, cụ thể:
+ Tỷ lệ trắch lập: nhóm dư nợ ựủ tiêu chuẩn: 0%; dư nợ cần chú ý: 10%; dư nợ dưới tiêu chuẩn: 25%; dư nợ nghi ngờ: 50%; dư nợ có khả năng không thu hồi, mất vốn: 100%.
+ Cách tắnh dự phòng cụ thể: tắnh trên giá trị của khoản vay, sau khi ựã trừ giá trị tài sản BđTV ựược ựịnh giá thấp ựi và tin cậy ựược.
- Xây dựng phần mềm quản lý khách hàng nhằm ựánh giá tình hình tài chắnh, cảnh báo sớm những rủi ro tắn dụng phát sinh từ khách hàng.
- Tăng cường công tác hỗ trợ xử lý nợ và thu hồi nợ với các Chi nhánh.
5.2.2 đối với chắnh quyền ựịa phương
- Tiếp tục tạo ựiều kiện thuận lợi cho hoạt ựộng của Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bắc Giang trên ựịa bàn.
- định hướng và tạo ựiều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp thực hiện các dự án ựầu tư trên ựịa bàn,Ầ
5.2.3 đối với Ngân hàng Nhà nước
- Do tắnh ựặc thù trong hoạt ựộng của NHPT hiện tại các văn bản của NHNN chưa phù hợp với hoạt ựộng của NHPT, vì vậy ựề nghị NHNN nghiên cứu sớm ban hành các văn bản phù hợp với hoạt ựộng của NHPT.
- Hiện nay, giữa các NHTM có sự cạnh tranh kém lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn bằng cách cho vay ựể hoàn trả các khoản vay của các ngân hàng khác, hạ thấp chuẩn vay hoặc cho vay chỉ dựa trên TSBđ nên
nguy cơ rủi ro tắn dụng cao. Vì vậy NHNN nên có biện pháp hạn chế tình trạng này.
- NHNN nên phối hợp với các cơ quan có liên quan ựể giúp cho các NHTM và NHPT tháo gỡ khó khăn trong việc xử lý TSBđTV, thu hồi nợ xấu. Trên cơ sở ựó ban hành Thông tư liên tịch quy ựịnh rõ về trình tự, trách nhiệm, của ngân hàng, công an, chắnh quyền ựịa phương, Sở Tài nguyên và Môi trường nhằm ựẩy nhanh tiến ựộ, cụ thể hóa các công việc thi hành án.
5.2.4 đối với Bộ Tài chắnh
- Bộ Tài chắnh tham mưu cho Chắnh phủ các quy ựịnh cụ thể liên quan ựến việc công bố thông tin tài chắnh doanh nghiệp có xác minh của kiểm toán. Chắnh phủ cần có quy ựịnh chặt chẽ hơn ựiều kiện ựể ựược thành lập Công ty kiểm toán cũng như trách nhiệm của kiểm toán viên khi cho ra ựời những báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu chất lượng.
- Rút ngắn thời gian xử lý các hồ sơ xử lý nợ do NHPT trình. Việc kéo dài thời gian xử lý, ảnh hưởng nghiêm trọng ựến phương án trả nợ của chủ ựầu tư/khách hàng sau khi ựược xử lý nợ. Từ ựó làm giảm hiệu quả của chắnh sách xử lý rủi ro và tạo ra những rủi ro mới cho các khoản nợ xấu của NHPT.
- Hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật liên quan ựến tài chắnh ựể thúc ựẩy kinh tế phát triển ổn ựịnh, tạo ựiều kiện cho sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung, các ngân hàng nói riêng phát triển an toàn, bền vững ựể hội nhập quốc tế.
5.2.5 đối với Chỉnh phủ
- Trong hoạch ựịnh chắnh sách phát triển liên quan ựến TDđT, không những cần cân ựối giữa các mục tiêu phát triển kinh tế, ổn ựịnh tiền tệ mà còn phải quan tâm ựến sự phát triển bền vững của NHPT, tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, thay ựổi chắnh sách ựột ngột sẽ gây ảnh hưởng không nhỏ ựến hoạt ựộng của NHPT.
ngân hàng. Giải pháp này nhằm tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh ựể khuyến khắch các doanh nghiệp SXKD có hiệu quả, đồng thời, bảo vệ lợi ắch chắnh ựáng của ngân hàng khi phải thực hiện các biện pháp xử lý tài sản ựể thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng ựến sự lành mạnh tài chắnh của các ngân hàng.
- Hoàn chỉnh các quy ựịnh liên quan ựến việc thực hiện ựăng ký tài sản. Mục ựắch làm cho việc ựăng ký GDBđ ựối với tài sản là bất ựộng sản theo hướng thông thoáng; quy ựịnh về cấp Giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản ựang vướng mắc hiện nay như Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở chung cư, ựăng ký GDBđ ựối với tài sản BđTV là nhà ở chung cư.
- Chỉ ựạo các ngành có liên quan nhanh chóng hoàn chỉnh các ựiều kiện hạ tầng trước khi triển khai các chương trình phát triển kinh tế có liên quan ựến việc sử dụng nguồn vốn TDđT. NHPT và các doanh nghiệp thường gặp lúng túng khi triển khai các chương trình này như chương trình nhà ở xã hội cho người có thu nhập thấp,Ầ Tránh tình trạng các Chi nhánh bị áp lực từ chắnh quyền ựịa phương ựể ra quyết ựịnh khi hệ thống cơ sở pháp lý chưa hoàn chỉnh. điều này có thể ựưa ựến rủi ro tắn dụng.