2.1.2.1 Khái niệm về quản lý rủi ro vốn tắn dụng ựầu tư của Nhà nước
Quản lý rủi ro là là quá trình xác ựịnh, phân tắch và chấp nhận hoặc hạn chế những nguy cơ tiềm ẩn trong các kế hoạch hành ựộng, từ ựó xây dựng các kế hoạch phòng chống hay giảm thiểu những tác ựộng bất lợi. Trên thực tế có hai hình thức quản lý rủi ro: (1) giả ựịnh khả năng xảy ra sự cố nào ựó có thể ảnh hưởng xấu ựến kế hoạch hay lịch trình và (2) thừa nhận rằng không thể dự báo tất cả mọi sự cố bất lợi (Nguyễn Văn Tiến [2002]).
Có thể không cần lập kế hoạch ựối phó với những sự cố bất ngờ, mà biện pháp duy nhất là thiết lập một cơ cấu quản lý vững chắc có thể ựối phó với bất kỳ sự cố nào.
Theo nghĩa truyền thống, hình thức quản lý rủi ro theo kiểu giả ựịnh khả năng xảy ra sự cố có ba mục tiêu chắnh yếu sau ựây:
- Nhận biết và xác ựịnh mức ựộ của các nguy cơ rủi ro;
- Có hành ựộng phòng tránh hoặc giảm thiểu các rủi ro chắnh;
- Triển khai kế hoạch ựối phó sự cố bất ngờ và xử lý những thất bại có thể xảy ra;
Quản lý rủi ro là vô cùng cần thiết bất cứ khi nào nhà ựầu tư hoặc người quản lý quỹ phân tắch và cố gắng ựịnh lượng nguy cơ bị lỗ trong một quyết ựịnh ựầu tư từ ựó có những hành ựộng phù hợp, ựiều chỉnh lại mục tiêu ựầu tư và mức ựộ rủi ro có thể chấp nhận ựược.
Rủi ro tắn dụng là rủi ro hết sức phức tạp do tắnh chất của rủi ro tắn dụng ựó là nó có thể xảy ra bất cứ ựâu, bất cứ lúc nào, do vậy quản lý rủi ro là công việc rất quan trọng, một nhiệm vụ trọng tâm của bất kỳ một tổ chức trong chiến lược quản lý. đó là quá trình mà các tổ chức xác ựịnh một cách khoa học, hợp lý các rủi ro ựi cùng với hoạt ựộng của mình nhằm hướng tới lợi ắch bền vững trong từng hoạt ựộng cũng như trong toàn bộ hoạt ựộng của tổ chức ựó.
điểm mấu chốt của quản lý rủi ro tốt là việc nhận diện và ựưa ra phương hướng xử lý những rủi ro phát sinh ựó. Mục tiêu của quản lý rủi ro là nhằm tăng thêm giá trị bền vững tối ựa cho tất cả các hoạt ựộng của một tổ chức. Việc quản lý rủi ro tốt sẽ dẫn ựến việc am hiểu các nhân tố tiềm năng bên trong và bên ngoài mà có thể tác ựộng ựến tổ chức ựó, từ ựó làm giảm những khả năng không chắc chắn về việc ựạt ựược các mục tiêu tổng thể của tổ chức này.
suốt chiến lược hoạt ựộng của tổ chức và trong quá trình thực thi chiến lược ựó. Nó hệ thống hoá các loại rủi ro sảy ra trong hoạt ựộng của tổ chức ở quá khứ, hiện tại và tương lai bằng việc áp dụng có hệ thống các chắnh sách, thủ tục và cách thức quản lý nhằm nhận diện, phân tắch, ựánh giá, xử lý và theo dõi rủi ro, vì thế việc quản lý rủi ro nên ựược coi là một mục tiêu chiến lược và mục tiêu hoạt ựộng của công ty.
Với khái niệm trên, có thể hiểu quản lý rủi ro tắn dụng là việc sử dụng các biện pháp nghiệp vụ ựể kiểm soát chất lượng tắn dụng, hạn chế hậu quả xấu trong hoạt ựộng tắn dụng, giảm thiểu sự tổn thất không ựể hoạt ựộng ngân hàng lâm vào tình trạng ựổ vỡ.
* Khái niệm về Quản lý rủi ro vốn tắn dụng ựầu tư của Nhà nước
Quản lý rủi ro vốn TDđT Nhà nước là quá trình sử dụng một hệ thống các biện pháp nhằm giảm thiểu ựến mức chấp nhận ựược những tổn thất về tài sản, thu nhập do người vay vốn TDđT không thực hiện, hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo ựiều khoản ựó cam kết với tổ chức tài trợ.
2.1.2.2 Sự cần thiết quản lý rủi ro tắn dụng ựầu tư của Nhà nước
- Cũng như các loại hình tắn dụng khác, rủi ro trong hoạt ựộng cho vay TDđT của Nhà nước thường xuyên xảy ra do những nhân tố chủ quan và khách quan mang lại, không thể triệt tiêu ựược rủi ro trong hoạt ựộng kinh tế nói chung và hoạt ựộng tắn dụng nói riêng. Do vậy người cho vay phải ựưa ra quy trình quản lý rủi ro nhằm ựưa ra các giải pháp phòng ngừa, hạn chế bớt rủi ro xảy ra trong hoạt ựộng cho vay.
- Quản lý rủi ro là giải pháp nâng cao chất lượng tắn dụng, giảm thiệt hại trong hoạt ựộng cho vay tắn dụng đTPT của Nhà nước. Tạo ựiều kiện cho sự phát triển ổn ựịnh của hệ thống, phát huy hiệu quả vốn tắn dụng đTPT của Nhà nước trong việc thúc ựẩy sự phát triển kinh tế - xã hội Quốc gia.
- Quản lý rủi ro trong hoạt ựộng cho vay TDđT là cơ sở góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn ựầu tư, giúp ngân hàng chủ ựộng trong việc kế
hoạch hóa nguồn vốn, ựảm bảo cân ựối nguồn ổn ựịnh và hạn chế rủi ro thanh khoản ựối với tổ chức cho vay; nâng cao uy tắn và vị thế của ngân hàng.
Như vậy, qua những yếu tố phân tắch kể trên, có thể khẳng ựịnh quản lý rủi ro TDđT là vấn ựề chiến lược ựối với các tổ chức tài trợ, là một nhiệm vụ cần phải ựược thực hiện thường xuyên và liên tục (Nguyễn Thị Kim Anh và CTV [2010]).