Trên cơ sở chiến lƣợc kinh doanh chung đã đƣợc xác định, các kế hoạch kinh doanh của từng bộ phận nhƣ kế hoạch tài chính, kế hoạch marketing, kế hoạch nhân
sự,… đƣợc xây dựng và triển khai thực hiện nhƣng vẫn đảm bảo tính thống nhất về mục tiêu chiến lƣợc trở thành chi nhánh VietinBank bán lẻ tốp đầu trong hệ thống VietinBank, hoạt động đa năng – đa lĩnh vực dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại cùng với đội ngũ cán bộ nhân viên thân thiện và tinh thần trách nhiệm cao.
Bảng 3. 1: Mục tiêu năm 2020 của VietinBank - chi nhánh Tây Ninh
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2020
Lợi nhuận trƣớc thuế 130.000
Dƣ nợ cho vay khách hàng 4.800.000
Huy động tiền gửi khách hàng 3.500.000
(Nguồn kế hoạch kinh doanh VietinBank Tây Ninh năm 2020)
3.1.3. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng trong thời gian tới:
Trong giai đoạn 2017 - 2019, tổng dƣ nợ tín dụng của ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Ninh vẫn có sự tăng trƣởng, mặc dù nền kinh tế năm qua không khả quan, có nhiều biến động không thể biết trƣớc. Sang năm 2020, ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Ninh có chủ trƣơng tiếp tục duy trì và phát triển hoạt động tín dụng nhƣ sau:
Với mục tiêu là giảm rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất. Tăng trƣởng tín dụng đối với mọi thành phần kinh tế an toàn, hiệu quả, cho vay phải thu hồi đƣợc cả vốn gốc và lãi; lành mạnh hoá dƣ nợ tín dụng; Phân tích và đánh giá toàn diện về khách hàng để có giải pháp tổng thể trong hoạt động đầu tƣ tín dụng.
Tập trung tăng trƣởng quy mô hoạt động bằng cách giao kế hoạch kinh doanh cụ thể cho từng chi nhánh, phòng giao dịch, trong đó, phòng giao dịch phải đạt mức quy mô hoạt động tối thiểu.
Kiểm soát chặt chẽ chất lƣợng tín dụng; thực hiện các biện pháp cứng rắn để đốc thúc thu hồi nợ kết hợp với việc xử lý tài sản bảo đảm của các khoản nợ xấu tồn đọng từ năm trƣớc.
3.1.4. Giải pháp chung để thực hiện:
Tiếp tục củng cố và nâng cao chất lƣợng tín dụng. Nâng cao chất lƣợng thẩm định cho vay, thực hiện nghiêm túc cơ chế tín dụng của NHCT, đặc biệt là chú trọng các khâu thủ tục hồ sơ, quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng, kiểm tra, kiểm soát tiền vay. Rà soát, đánh giá, phân loại khách hàng, tập trung vốn đầu tƣ cho các khách hàng có tiềm lực tài chính, kinh doanh có hiệu quả đồng thời cƣơng quyết giảm dƣ nợ đối với khách hàng kinh doanh không có hiệu quả, thua lỗ.
Đổi mới cơ cấu tín dụng theo hƣớng: tăng tỷ trọng cho vay có bảo đảm bằng tài sản (tài sản bảo đảm phải có tính thanh khoản cao). Đẩy mạnh cho vay khách hàng bán lẻ với lãi suất tốt, nhằm phân tán rủi ro, mang lại lợi nhuận cao hơn cho chi nhánh. Mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế.
Xây dựng lực lƣợng khách hàng chiến lƣợc, có chính sách, cơ chế thích hợp đối với khách hàng có năng lực tài chính tốt, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tín nhiệm đối với ngân hàng. Đồng thời thực hiện cho vay theo nguyên tắc thị trƣờng và thƣơng mại, cho vay và đầu tƣ phải đảm bảo chất lƣợng, hiệu quả, bền vững.
Thƣờng xuyên tổ chức học tập nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng. Nâng cao vai trò, trách nhiệm của từng cán bộ tín dụng đối với quá trình đầu tƣ tín dụng.
Chi nhánh phải có những biện pháp để xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ xấu để đảm bảo tính an toàn và sinh lời cho hoạt động của ngân hàng nhƣ: xử lý các tài sản thế chấp, cầm cố của khách hàng...Tăng cƣờng các biện pháp thu hồi nợ quá hạn, nợ gia hạn. Thực hiện ngay một số nội dung nhƣ: rà soát lại các khoản nợ quá hạn, đánh giá từng khoản nợ, trên cơ sở đó đề ra kế hoạch và biện pháp xử lý cụ thể, tập trung cán bộ thu nợ, không để tình trạng nợ nần kéo dài. Thực hiện phân
công từng đồng chí trong ban lãnh đạo trực tiếp chỉ đạo thu hồi nợ quá hạn, nợ ngoại bảng đối với từng khách hàng cụ thể. Giao chỉ tiêu cụ thể thu hồi nợ xấu cho từng cán bộ và có kiểm điểm đánh giá hàng tháng, hàng quý.
3.2. Những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại VietinBank – chi nhánh Tây Ninh. nhánh Tây Ninh.
3.2.1. Nâng cao chất lượng thẩm định.
Công tác thẩm định là rất quan trọng trƣớc khi ngân hàng ra quyết định cho vay, vì vậy cần nâng cao chất lƣợng thẩm định dựa trên cơ sở:
- Đánh giá tư cách người vay: đánh giá mục đích tín dụng, khách hàng có thiện chí trả nợ khi đến hạn không, phải thu thập các thông tin về khách hàng nhƣ: kết quả vấn tin CIC lịch sử quan hệ tín dụng, thông tin về tình hình trả nợ thuế của khách hàng, các thông tin liên quan đến nhân phẩm cùa khách hàng thông qua bạn hàng của khách hàng, thông qua ngƣời đứng đầu đơn vị, địa phƣơng, hàng xóm, ngành, lĩnh vực kinh doanh, kinh nghiệm về lĩnh vực đó,..
- Năng lực của người vay: ngƣời đi vay phải có năng lực pháp lý và năng lực hành vi dân sự để ký kết hợp đồng tín dụng, năng lực tài chính, năng lực quản trị điều hành.
Quan trọng nhất là năng lực tài chính: cần xem xét các chỉ tiêu phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, đặc biệt đối với khách hàng doanh nghiệp trên cơ sở báo cáo tài chính của khách hàng, tham khảo cả báo cáo thuế.
Đối với khách hàng cá nhân: Đánh giá tài chính trên cơ sở tổng tài sản của khách hàng, các nguồn thu nhập
- Thu nhập của người vay: xác định nguồn trả nợ của khách hàng vay, trên cơ sở hiệu quả của phƣơng án/dự án, xác định ròng tiền của khách hàng (ngân hàng kiểm soát ròng tiền qua việc yêu cầu chuyển doanh thu qua tài khoản mở tại ngân hàng cho vay), trên cơ sở tính toán hiệu quả phƣơng án/dự án và lịch sử hoặc có
nguồn thu nhập ổn định (đối với cá nhân vay tiêu dùng) của ngƣời vay có đủ khả năng trả nợ hay không.
- Bảo đảm tiền vay: là nguồn thu thứ hai có thể dùng để trả nợ vay cho ngân hàng, tài sản này có thuộc danh mục nhận làm tài sản bảo đảm của NHCT không, tài sản có đảm bảo tính pháp lý không, có giá trị bao nhiêu, có tính thanh khoản cao không,…?
- Kiểm soát: đánh giá những ảnh hƣởng do sự thay đổi của luật pháp, quy chế hoạt động, thay đổi của môi trƣờng kinh doanh, khả năng khách hàng có bị tác động nhiều không.
Tóm lại, để thực hiện tốt quá trình chuyên môn hóa của hoạt động thẩm định, qua đó nâng cao chất lƣợng thẩm định, chi nhánh cần thành lập bộ phận thẩm định để thẩm định các món vay mà bộ phận tín dụng trình cho vay (đối với khách hàng hộ kinh doanh, cá nhân là 02 tỷ đồng trở lên và khách hàng doanh nghiệp, tổ chức là từ 05 tỷ đồng trở lên). Từ đó sẽ nâng cao việc quản lý điều hành công tác thẩm định. Quản lý điều hành hoạt động thẩm định cần chú trọng vì đây là khâu quan trọng nó sẽ ảnh hƣởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh sau này và ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng thẩm định của chi nhánh.
Đối với những phƣơng án/dự án vay vốn lớn hơn chi nhánh nên tham khảo, cần thiết t h ì nhờ NHCTVN hỗ trợ thẩm định, bởi cán bộ thẩm định tại chi nhánh tuy có kinh nghiệm nhƣng chƣa toàn diện nên việc chấp thuận hoặc từ chối cho vay có thể chƣa chính xác, qua đó chi nhánh cũng có cơ hội học hỏi thêm về nghiệp vụ.
3.2.2. Nâng cao chất lượng cán bộ làm công tác tín dụng.
Cán bộ làm công tác tín dụng là ngƣời trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để phân tích và đƣa ra quyết định có nên cho vay hay không. Do đó, trình độ của cán bộ tín dụng có tính chất quyết định đến chất lƣợng tín dụng, ảnh hƣởng tới rủi ro tín dụng. Cán bộ tín dụng có trình độ cao sẽ đánh giá đƣợc đầy đủ những thông tin cần
thiết liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, từ đó sẽ đƣa ra đƣợc những ý kiến chính xác.
Việc không có nhận thức đúng đắn về quy trình tín dụng, các loại rủi ro cũng nhƣ ảnh hƣởng của từng loại rủi ro của các cán bộ tín dụng cùng những sức ép về chỉ tiêu doanh thu, chỉ tiêu dƣ nợ, về giới hạn thời gian sẽ tạo ra những kẽ hở, gây rủi ro cho ngân hàng.
Do đó, VietinBank chi nhánh Tây Ninh cần tiếp tục chú trọng công tác đào tạo tại chi nhánh cho đối tƣợng là các cán bộ tín dụng và một số cán bộ khác trong chi nhánh có nhu cầu đào tạo vào ngày nghỉ cuối tuần của một tuần nào đó trong tháng, mỗi tháng tổ chức một lớp, trên cơ sở giảng viên kiêm chức tại chi nhánh nhƣ: lãnh đạo phòng nghiệp vụ, cán bộ lâu năm có kinh nghiệm giảng dạy, chia sẻ kinh nghiệm. Hoặc liên hệ với trƣờng đào tạo và phát triển nguồn nhân lực NHCTVN xin đƣợc hỗ trợ, về đào tạo t r ự c t i ế p tại chi nhánh theo từng chuyên đề nhƣ: Thẩm định dự án/ phƣơng án, thẩm định nhận tài sản bảo đảm, dấu hiệu nhận biết các khoản nợ có vấn đề và công tác xử lý nợ, công tác bán hàng,…. trên tinh thần nắm bắt lại quy trình, chế độ thông qua việc phỏng vấn học viên và giải đáp thắc mắc, đồng thời chia sẻ những kinh nghiệm thực tế. P h ƣ ơ n g h ƣ ớ n g đ à o t ạ o n h ƣ t r ê n h ứa hẹn sẽ đem lại hiệu quả cao và sát với thực tế, nhằm khắc phục những điểm yếu của CBTD về kinh nghiệm công tác, rèn l u y ệ n cho cán bộ t í n d ụ n g chủ động nâng cao ý thức học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ.
Cán bộ tín dụng ngoài năng lực trình độ tốt, còn đòi hỏi phải có đạo đức tốt và có tinh thần trách nhiệm cao với công việc. Do vậy việc tuyển dụng, sử dụng lao động tại chi nhánh Tây Ninh đòi hỏi phải đƣợc chú trọng, đƣợc nâng cao, và thƣờng xuyên có sự theo dõi đánh giá từng cán bộ để điều chỉnh lại cơ cấu lao động cho phù hợp với năng lực trình độ và cả đạo đức. Xem xét sắp xếp lại lao động tại các PGD còn ít CBTD để có đủ lao động để nâng cao chất lƣợng tín dụng, cũng nhƣ phục vụ, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, đồng thời mở rộng quy mô PGD.
3.2.3. Nâng cao chất lượng các bảo đảm tín dụng.
Cho vay có tài sản đảm bảo và có sự quản lý tốt danh mục TSBĐ là một trong những yếu tố góp phần nâng cao chất lƣợng các khoản vay, hạn chế tổn thất của ngân hàng trong trƣờng hợp các khoản vay quá hạn của khách hàng không trả đƣợc nợ, ngân hàng buộc phải xử lý TSBĐ để thu hồi nợ. Chính vì vậy, chất lƣợng của TSBĐ, mà cụ thể là giá trị thị trƣờng của TSBĐ tại thời điểm ngân hàng xử lý TSBĐ sẽ có tính chất quyết định đến nguồn thu nợ của ngân hàng.
Vì vậy, VietinBank chi nhánh Tây Ninh cần đánh giá lại giá trị TSBĐ của các khoản nợ thuộc nhóm 5 sát với giá có thể bán đƣợc trên thị trƣờng. Tài sản có thể bán đƣợc nhƣng cần thời gian dài thì không đƣợc tính vào giá trị để loại trừ khi tính toán trích lập dự phòng rủi ro.
Tài sản bảo đảm, về bản chất tạo nguồn thu thứ hai, sau khi nguồn thu thứ nhất không đủ, không kịp thời, nhằm bù đắp thiệt hại cho ngân hàng. Tuy nhiên trong một số trƣờng hợp khách hàng tốt, tiềm lực tài chính mạnh thì chi nhánh cũng phải linh hoạt trong việc áp dụng chính sách cho vay có TSBĐ hay không có TSBĐ. Giá trị TSBĐ mà ngân hàng yêu cầu không phải phụ thuộc hoàn toàn vào quy mô tài trợ, mà chủ yếu phụ thuộc vào rủi ro dự kiến. Với các khách hàng khác nhau, mức độ rủi ro là khác nhau, ngân hàng có thể yêu cầu giá trị đảm bảo với tỷ lệ khác nhau so với số tiền cho vay. Đảm bảo có thể lớn hơn giá trị khoản vay, hoặc chỉ chiếm một phần nhƣ đảm bảo bằng số dƣ bù, bằng sổ lƣơng, đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
Một vấn đề nữa hết sức quan trọng là tính pháp lý của TSBĐ, của hợp đồng bảo đảm nhƣ: giấy chứng nhận quyền sở hữu, chủ sở hữu là ai, có năng lực hành vi dân sự không?, tài sản có tranh chấp không? tính thanh khoản cao hay thấp?, có đăng ký giao dịch bảo đảm không?, c ó phong tỏa TSBĐ không?, t à i s ả n c ó bảo hiểm không,....Những vấn đề này chi nhánh phải xem xét kỹ trong khâu thẩm định quyết định tín dụng.
Tất cả các khoản vay chỉ đƣợc giải ngân khi hồ sơ tài sản bảo đảm đầy đủ pháp lý nhƣ: Hợp đồng thế chấp đã đƣợc ký kết, đã đƣợc công chứng hoặc chứng thực đối với tài sản bắt buộc phải công chứng chứng thực (các hợp đồng thế chấp bất động sản), đã đƣợc đăng ký giao dịch bảo đảm, phong tỏa (ô tô, MMTB ..), bản gốc giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, tờ trình thẩm định nhận TSBĐ (trong đó có hình ảnh tổng thể TSBĐ), biên bản xác minh thực trạng nhà đất (có xác nhận địa chính), căn cứ định giá,… Chi nhánh cần làm tốt những điều này sẽ hạn chế đƣợc những rủi ro khi nhận tài sản.
Đối với trƣờng hợp nhận tài sản bảo đảm là bên thứ 3 cần xem xét mối quan hệ với ngƣời vay có thân thiết hay không (tránh tình trạng siết nợ vay ngoài), ngoài ra phải thông tin tới bên thứ 3 cụ thể, rõ ràng những nghĩa vụ và trách nhiệm của bên có tài sản bắt buộc phải thực hiện khi bên vay không trả đƣợc nợ, nhằm hạn chế sự khó khăn về sau khi xử lý các tài sản này.
3.2.4. Tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay.
Để phòng ngừa rủi ro tín dụng xảy ra, đề nghị các cán bộ tín dụng phải thực hiện công việc kiểm tra giám sát khoản vay một cách chặt chẽ và thƣờng xuyên. Cụ thể:
Theo dõi dòng tiền thực sự của khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp, đây sẽ là nguồn trả nợ cho ngân hàng. Việc phân tích đánh giá dòng tiền sẽ giúp cho ngƣời cho vay đánh giá đƣợc liệu từ hoạt động kinh doanh chính của khách hàng có đủ để bảo đảm khả năng trả nợ cho ngân hàng không.
Thƣờng xuyên theo dõi diễn biến dƣ nợ của khách hàng (tăng, giảm), trạng thái nợ của hợp đồng tín dụng (trong hạn, nợ quá hạn, nợ liên vụ án), phân loại nhóm nợ của khách hàng (nhóm 1, nhóm 2...) để xác định nguyên nhân thuận lợi hay bất lợi, qua đó đƣa ra các biện pháp phòng ngừa hoặc ứng phó.
Sau khi giải ngân 7 ngày CBTD phải đi kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng, đối với khoản vay hạn mức tín dụng có tần suất giao dịch nhiều tối
thiểu 1 tháng 1 lần, đối với cho vay dự án đầu tƣ định kỳ hàng tháng kiểm tra tiến độ một lần. Định kỳ tối thiểu 3 tháng phải kiểm TSBĐ một lần (có biên bản kiểm tra), tối thiểu 6 tháng phải kiểm tra, phân tích tài chính đối với khách hàng sản xuất kinh doanh 1 lần. Đối với các doanh nghiệp yêu cầu cung cấp báo cáo định kỳ hàng tháng: Hàng tồn kho, giá trị sản xuất, giá trị thiêu thụ, doanh thu, …
Trƣớc khi đến hạn, CBTD chủ động nhắc nhở, lƣu ý hoặc đôn đốc khách hàng trả nợ theo lịch đã đƣợc thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng. Yêu cầu CBTD chậm nhất là 7 ngày trƣớc khi đến hạn trả nợ lãi và 1 tháng trƣớc khi đến hạn trả nợ gốc phải thông báo đến khách hàng về hạn trả nợ. Hiện nay NHCT có nhiều sản phẩm dịch vụ gia tăng, trong đó có dịch vụ nhắc nợ tự động, yêu cầu cán bộ tín dụng đàm phán v ớ i khách hàng mở tài khoản tiền gửi trả nợ qua tài