6. Cấu trúc luận văn
1.4. Tổng quan về thẻ ATM
1.4.1. Khái niệm về thẻ ATM
Hiện có 3 loại thẻ thanh toán được nhiều người dùng là thẻ ghi nợ, thẻ trả trước và thẻ tín dụng. Mỗi thẻ có đặc điểm riêng, tuy nhiên tất cả đều có thể thanh toán hoặc rút tiền tại máy ATM, nên được gọi là chung là thẻ ATM. Nói một cách khác, thẻ thanh toán chính là thẻ ATM.
Cách diễn đạt trên đều phản ánh lên đây là một phương thức thanh toán mà người sở hữu thẻ có thể dùng tiền mua hàng hóa dịch vụ hay rút tiền mặt tự động thông qua máy đọc thẻ hay các máy ATM.
Do tính tối ưu hóa nêu trên mà thẻ tín dụng được sử dụng khá thông dụng trong tất cả các lĩnh vực từ bán hàng truyền thông đến bán hàng trực tuyến, thanh toán trực tuyến nhằm tăng tính chuyên nghiệp và nâng cuộc sống lên tầng cao mới.
Thẻ ATM là một loại thẻ theo chuẩn ISO 7810, gồm thẻ ghi nợ và thẻ tín dụng, dùng để thực hiện các giao dịch tự động như mua thẻ điện thoại, thanh toán hóa đơn, kiểm tra tài khoản, rút tiền hoặc chuyển khoản v.v. từ máy rút tiền tự động (ATM). Tại các điểm thanh toán có chấp nhận thẻ thì loại thẻ này cũng được chấp nhận như một phương thức thanh toán không dùng tiền mặt.
Loại thẻ có chức năng rút tiền dựa trên cơ sở ghi nợ vào tài khoản tại Việt Nam thường được hiểu là thẻ ghi nợ, hay còn gọi là thẻ ghi nợ nội địa. Chủ tài khoản chỉ được rút trong giới hạn tiền có trong tài khoản của mình và phải có sẵn tiền trong tài khoản từ trước. Một số ngân hàng cho phép rút đến mức 0, tuy nhiên có một số ngân hàng khác yêu cầu bắt buộc phải để lại một số tiền tối thiểu trong tài khoản.
1.4.2 Phân loại thẻ ATM
1.4.2.1 Phân loại theo công nghệ
Thẻ khắc chữ nổi (EmbossingCard): là loại thẻ được làm dựa trên kỹ thuật
những thông tin cần thiết được khắc nổi. Hiện nay người ta không dùng loại thẻ này vì kỹ thuật sản xuất quá thô sơ dễ bị giả mạo.
Thẻ băng từ (Magnetic stripe): Thẻ này được sản xuất dựa trên kỹ thuật
thư tín với hai băng từ chứa thông tin ở mặt sau của thẻ. Thẻ loại này được sử dụng phổ biến trong vòng 20 năm trở lại đây nhưng đã bộc lộ một số nhược điểm: dễ bị lợi dụng do thông tin ghi trong thẻ không tự mã hoá được, có thể đọc thẻ dễ dàng nhờ thiết bị đọc gắn với máy vi tính; thẻ chỉ mang thông tin cố định; khu vực chứa tin hẹp, không áp dụng các kỹ thuật đảm bảo an toàn.
Thẻ thông minh (Smart Card): Đây là thế hệ mới nhất của thẻ thanh toán.
Thẻ thông minh được sản xuất dựa trên kỹ thuật vi xử lý tin học, nhờ gắn vào thẻ một chíp điện tử mà thẻ có cấu tạo giống như một máy tính hoàn hảo. Thẻ thông minh có nhiều nhóm với dung lượng nhớ khác nhau. Hiện nay, thẻ thông minh đuợc sử dụng rất phổ biến trên thế giới vì có ưu điểm về mặt kỹ thuật độ an toàn cao, khó làm giả được, ngoài ra còn làm cho quá trình thanh toán thuận tiện, an toàn và nhanh chóng hơn.
1.4.2.2 Phân loại theo tính chất thanh toán của thẻ
Thẻ tín dụng (credit card): Đây là loại thẻ được sử dụng phổ biến hiện nay.
Chủ thẻ được sử dụng một hạn mức tín dụng tuần hoàn không phải trả lãi để mua hàng hoá và dịch vụ. Cuối tháng, khách hàng sẽ nhận được một bảng sao kê (sao kê là một bảng kê chi tiết các khoản chi tiêu và trả nợ của chủ thẻ cùng lãi và phí phát sinh trong một chu kỳ sử dụng thẻ. Sao kê được gửi cho chủ thẻ hàng tháng ngay sau ngày lập bảng sao kê) do ngân hàng gửi tới. Nếu khách hàng thanh toán được hết số tiền nợ thì sẽ không phải trả lãi. Còn nếu trả được một phần (hiện nay quy định thấp nhất là 20% số tiền nợ) thì chủ thẻ phải trả lãi, trả phí hoặc bị phạt theo quy định của ngân hàng trong từng thời kỳ.
Thẻ ghi nợ (debit card): Loại thẻ này có quan hệ trực tiếp và gắn liền với
tài khoản tiền gửi hoặc tài khoản séc. Khi mua hàng hoá, dịch vụ, giá trị giao dịch sẽ được khấu trừ ngay lập tức vào tài khoản của chủ thẻ thông qua các thiết bị điện tử đặt tại nơi tiếp nhận thẻ như cửa hàng, khách sạn…Thẻ ghi nợ cũng hay rút tiền
tại máy ATM. Thẻ ghi nợ không có hạn mức tín dụng vì nó phụ thuộc vào số dư hiện hữu trên tài khoản chủ thẻ.
Thẻ trả trước (prepaid card): Đây là loại thẻ mới được phát triển trên thế
giới, khách hàng khoong cần phải thực hiên các thủ tục phát hành thẻ theo yêu cầu của ngân hàng, họ chỉ cần trả cho ngân hàng một số tiền sẽ được ngân hàng cấp cho một tấm thẻ với mệnh giá tương đương. Đặc tính của thẻ này giống thẻ bình thường, chỉ có điều thẻ được giới hạn trong số tiền có trong thẻ và chi tiêu trong một thời gian nhất định tùy vào quy định của mỗi ngân hàng.
Thẻ rút tiền tự động (cash card): Là loại thẻ ghi nợ cho phép chủ thẻ sử
dụng thẻ để rút tiền mặt từ tài khoản của chủ thẻ tại các máy rút tiền tự động (ATM) hoặc sử dụng các dịch vụ khác mà máy ATM cung ứng.
1.4.2.3 Phân loại theo phạm vi lãnh thổ
Thẻ nội địa: Là lợi thẻ được sử dụng trong phạm vi một quốc gia, do vậy
đồng tiền giao dịch là đồng bản tệ. Thẻ cũng có các đặc điểm như các loại thẻ khác, song điểm khác chủ yếu là phạm vi sử dụng.
Thẻ quốc tế: Là loại thẻ được chấp nhận thanh toán trên toàn cầu, sử dụng
ngoại tệ mạnh để thanh toán. Thẻ này được khách hàng ưa chuộng do tính thuận lợi, an toàn. Các ngân hàng cũng có được lợi ích đáng kể với loại thẻ này như nhận được nhiều sự giúp đỡ trong nghiên cứu thị trường, chi phí xây dựng cơ sở chấp nhận thẻ thấp hơn so với tự hoạt động.
1.4.2.4 Phân loại theo chủ thể phát hành
Thẻ do ngân hàng phát hành (Bank Card): đây là loại thẻ do ngân hàng
cung cấp cho khách hàng, giúp khách hàng sử dụng linh hoạt tài khoản của mình hoặc sử dụng số tiền do ngân hàng cấp tín dụng. Thẻ này được phát triển rộng không chỉ trong phạm vi một quốc gia mà đã phát triển trên phạm vi toàn thế giới.
Thẻ do các tổ chức phi ngân hàng phát hành: là loại thẻ du lịch, giải trí
cho các tập đoàn kinh doanh lớn như Diners Club, Amex. Thẻ cũng được sử dụng trên phạm vi toàn cầu với các quy trình thanh toán không khác nhiều so với thẻ do ngân hàng phát hành.
Thẻ thường thiết kế với kích thước chữ nhật tiêu chuẩn để phù hợp với khe đọc thẻ, có kích thước thông thường là 8,5cm x 5,5cm. Trên bề mặt thẻ dập nổi tên chủ thẻ, số thẻ, băng giấy để chủ thẻ ký tên, và băng từ (thẻ từ) hoặc chip (thẻ chip) lưu trữ thông tin về tài khoản đã được khách hàng đăng ký tại Ngân hàng nào đó.
Mặt trước của thẻ bao gồm:
Tên và logo ngân hàng phát hành thẻ. Số thẻ, tên chủ thẻ.
Tháng, năm phát hành thẻ. Mặt sau của thẻ bao gồm : Ô chữ ký dành cho chủ thẻ.
Lời ghi chú bằng tiếng Việt và tiếng Anh. Địa chỉ nơi phát hành thẻ.
Dải băng từ chứa các thông tin đã được mã hóa.
1.4.4. Lợi ích của việc sử dụng thẻ1.4.4.1. Đối với chủ thẻ 1.4.4.1. Đối với chủ thẻ
Có thể mua hàng hóa và sử dụng dịch vụ tại hơn 20 triệu điểm thanh toán thẻ, rút tiền mặt tại hơn 1 triệu máy ATM tại Việt Nam.
Có thể thanh toán và rút tiền mặt bằng ngoài tệ ở nước ngoài và hoàn trả lại.
Ngân hàng bằng tiền Việt Nam đồng.
Được cung cấp các dịch vụ khách hàng 24/24h.
Số dư trong tài khoản được hưởng lãi suất không kỳ hạn.
1.4.4.2. Đối với đơn vị chấp nhận thẻ
Nâng cao hình ảnh, vị thế của cửa hàng.
Thể hiện tính chuyên nghiệp trong phục vụ khách hàng.
Giảm chi phí, tiện dụng và an toàn hơn tiền mặt (do không phải kiểm đếm tiền).
Nâng cao doanh số bán hàng vì thu hút thêm được những khách hàng có thói quen mua sắm thanh toán qua thẻ.
1.4.5.1. Nghiệp vụ phát hành thẻ ATM
Tổ chức thẻ quốc tế: là tổ chức cho phép ngân hàng phát hành thẻ và làm
trung tâm xử lý, cấp phép, thông tin giao dịch, thanh toán của các ngân hàng thành viên trên toàn thế giới. Mỗi tổ chức thẻ quốc tế đều có tên trên sản phẩm của mình. Khác với ngân hàng thành viên, tổ chức thẻ quốc tế không có quan hệ trực tiếp với chủ thẻ hay đơn vị chấp nhận thẻ, mà chỉ cung cấp một mạng lưới viễn thông toàn cầu phục vụ cho quy trình thanh toán, cấp phép cho ngân hàng thành viên một cách nhanh chóng.
Ngân hàng phát hành (NHPH): là thành viên chính thức của các tổ chức
thẻ quốc tế, là ngân hàng tiến hành các thủ tục để in thẻ cho khách hàng. Ngân hàng phát hành có trách nhiệm: xem xét việc phát hành thẻ, hướng dẫn chủ thẻ sử dụng và thực hiện các quy định cần thiết khi sử dụng thẻ, thanh toán số tiền trên hoá đơn do ngân hàng đại lý chuyển đến, cấp phép cho các thương vụ vượt hạn mức. Từng định kỳ, ngân hàng phát hành phải lập sao kê ghi rõ và đầy đủ các giao dịch phát sinh và yêu cầu thanh toán đối với chủ thẻ tín dụng hoặc khấu trừ trục tiếp vào tài khoản của chủ thẻ đối với thẻ ghi nợ.
Chủ thẻ: là người có tên ghi trên thẻ, được dùng thẻ để thanh toán hàng
hoá, dịch vụ thay tiền mặt. Do vậy không áp dụng chế độ ủy quyền sử dụng thẻ cho người thứ hai. Chỉ có chủ thẻ mới có quyền sử dụng thẻ. Mỗi khi thanh toán cho cơ sở chấp nhận thẻ, chủ thẻ xuất trình thẻ để cơ sở kiểm tra theo quy định và lập biên lai thanh toán. Ngoài ra chủ thẻ có thể sử dụng thẻ để rút tiền mặt tại các máy rút tiền tự động hoặc tại các ngân hàng đại lý. Theo thông lệ chủ thẻ chính có thể phát hành thêm thẻ phụ, thẻ chính và thẻ phụ đều có chung một tài khoản, nhưng chỉ có chủ thẻ chính mới được giao dịch với ngân hàng.
Đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT): là đơn vị bán hàng hóa, dịch vụ có ký
kết với ngân hàng thanh toán về việc chấp nhận thanh toán thẻ như: cửa hàng, khách sạn, nhà hàng, rạp chiếu phim, trung tâm thương mại, các đại lý bán vé máy bay...Thông thừờng các đơn vị này được ngân hàng trang bị máy móc kỹ thuật để chấp nhận thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ bằng thẻ.
Ngân hàng thanh toán (NHTT): là ngân hàng trực tiếp ký hợp đồng với
ĐVCNT và thanh toán các chứng từ giao dịch do ĐVCNT xuất trình. Đối với thẻ Visa Card và Master Card thì ngân hàng thanh toán phải là thành viên chính thức của tổ chức thẻ quốc tế đó. Một ngân hàng vừa có thể đóng vai trò là ngân hàng thanh toán vừa đóng vai trò là ngân hàng phát hành.
1.4.5.2. Quy trình nghiệp vụ thẻ a. Quy trình nghiệp vụ phát hành thẻ Khách hàng → Ngân hàng phát hành → Trung tâm thẻ ← ← Hình 1.3. Quy trình nghiệp vụ phát hành thẻ Khách hàng đến ngân hàng phát hành đề nghị phát hành thẻ và hoàn thành một số thủ tục cần thiết như điền vào giấy tờ đề nghị sử dụng thẻ, trình một số giấy tờ như: giấy chứng minh nhân dân, biên lai trả lương, nộp thuế thu nhập…
Khi nhận đủ hồ sơ, ngân hàng tiến hành kiểm tra, xem xét lại xem hồ sơ, tình hình tài chính (nếu khách hàng là công ty) hay các khoản thu nhập thường xuyên của khách hàng (nếu là cá nhân) hoặc số dư trên tài khoản tiền gửi của khách hàng mối quan hệ tín dụng trước đây (nếu có).
Khi hồ sơ phát hành thẻ hoàn toàn phù hợp, ngân hàng tiến hành phân loại khách hàng và viết giấy hẹn cho khách hàng đến lấy thẻ và tiến hành gửi hồ sơ ký kết hợp đồng cho trung tâm thẻ.
Trung tâm thẻ tiến hành mở tài khoản thẻ cho khách hàng cập nhật hồ sơ và tiến hành in thẻ. Sau khi xác định được mã PIN, trung tâm thẻ gửi thẻ lại cho ngân hàng phát hành.
Theo giấy hẹn, chủ thẻ trực tiếp đến nhận thẻ hoặc làm giấy ủy quyền cho người khác đến nhận thẻ.
Khi ngân hàng giao thẻ cho khách hàng thì giao luôn số PIN và yêu cầu chủ thẻ giữ bí mật. Nếu mất tiền do để lộ số PIN, chủ thẻ hoàn toàn chịu trách nhiệm.
Sau khi giao thẻ cho khách hàng coi như nhiệm vụ phát hành thẻ kết thúc. Thời gian kể từ khi khách hàng đề nghị phát hành thẻ đến khi nhận được thẻ thường không quá 7 ngày.
b. Quy trình nghiệp vụ thanh toán thẻ (1) Chủ thẻ Ngân hàng phát hành (5) (2) TCTQT (4) (3) ĐVCNT NHTT
Hình 1.4. Quy trình nghiệp vụ thanh toán thẻ
(1) Khách hàng đến ngân hàng đề nghị sử dụng thẻ, ngân hàng phát hành thẻ cho khách hàng và thông báo cho ngân hàng đại lý và đơn vị chấp nhận thanh toán thẻ.
(2) Người sử dụng thẻ mua hàng hóa, dịch vụ hay rút tiền ở máy ATM hoặc ở ngân hàng đại lý. ĐVCNT kiểm tra thẻ và thông tin thẻ trước khi giao dịch, liên hệ với ngân hàng để xin cấp phép giao dịch. Sau khi cấp phép hoàn thành, ĐVCNT thẻ in hóa đơn, lấy chữ ký của chủ thẻ và cung cấp hàng hóa, dịch vụ hay ứng tiền mặt cho khách hàng rồi trả lại thẻ.
(3) ĐVCNT đòi tiền hàng từ NHTT sau khi nộp lại hóa đơn, chứng từ cho NHTT (nếu là máy cà thẻ) hoặc sau khi tổng kết trên thiết bị đọc thẻ điện tử.
(3) NHTT ứng tiền trả trước cho ĐVCNT.
(4) NHTT gửi dữ liệu cần thiết cho TCTQT. TCTQT báo có cho NHTT. (5) TCTQT gửi dữ liệu cần thiết cho NHPH. Đồng thời TCTQT báo nợ cho NHPH.
Chương 2
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1. Cơ sở lý luận
2.1.1. Một số khái niệm liên quan
2.1.1.1. Khái niệm dịch vụ ngân hàng
Theo Kotler & Armstrong (2004) dịch vụ là những hoạt động hay lợi ích mà doanh nghiệp có thể cống hiến cho khách hàng nhằm thiết lập, củng cố và mở rộng những quan hệ và hợp tác lâu dài với khách hàng.
Theo quan niệm của WTO: “Một dịch vụ tài chính là bất cứ một dịch vụ nào có bản chất tài chính được một nhà cung cấp dịch vụ tài chính của một nước thành viên chào. Các dịch vụ tài chính bao gồm tất cả dịch vụ bảo hiểm và tất cả dịch vụ ngân hàng và các dịch vụ tài chính khác”, trong đó các dịch vụ ngân hàng bao gồm các hoạt đồng nhận tiền gửi, cho vay tất cả các loại; các dịch thanh toán như: thanh toán bằng thẻ thanh toán của ngân hàng, thanh toán bằng séc, thanh toán bằng ủy nhiệm chi/ủy nhiệm thu, cho thuê tài chính, bảo lãnh…
Như vậy, dịch vụ ngân hàng tức là tất cả các hoạt động mà ngân hàng cung cấp cho xã hội.
2.1.1.2. Khái niệm về thẻ thanh toán tại ngân hàng
Thẻ thanh toán tại ngân hàng gọi tắt là thẻ ngân hàng. Tại điều 2 của quy chế phát hành, thanh toán, sử dụng và cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng, ban hành theo quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15/05/2007 của thống đốc NHNN Việt Nam, thì: “Thẻ ngân hàng là phương tiện do tổ chức phát hành thẻ phát hành để thực hiện giao dịch thẻ theo các điêu kiện và điều khoản được các bên thỏa thuận”.
Ngoài ra, còn có khái niệm khác về thẻ ngân hàng – theo Nguyễn Đăng Dờn và cộng sự (2009): Thẻ ngân hàng là một loại công cụ thanh toán hiện đại do ngân hàng phát hành và bán cho các đơn vị và cá nhân để họ sử dụng trong thanh toán
tiền mua hàng hóa, dịch vụ,… hoặc rút tiền tại các ngân hàng đại lý hay tại các quầy trả tiền tự động (ATM).
Có thể phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau, cụ thể là: