I. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG TIÊN SƠN
3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Tiên
3.4. Kết quả tài chính
Ngân hàng Công thƣơng Tiên Sơn trong mấy năm gần đây đã nỗ lực cải thiện bộ máy hành chính, nhân sự, đƣa ra các chiến lƣợc kinh doanh mới nhằm nâng cao hoạt động kinh doanh của mình. Dù gặp nhiều khó khăn nhất là có nhiều đối thủ cạnh tranh, song doanh nghiệp đã đạt đƣợc những kết quả tốt, thể hiện qua:
Qua số liệu, ta thấy kết quả kinh doanh phát triển khá đều, tốc độ tăng trƣởng bình quân trên 70%. Năm 2007 đạt 58,06 tỷ đồng tăng 73,8% so với năm 2006 (23,8 tỷ đồng). Năm 2008 đạt 101,46 tỷ đồng tăng 74,7% so với năm 2007 (43,4 tỷ đồng). Chênh lệch thu-chi giai đoạn 2006-2008 cũng liên tục tăng cùng với sự tăng trƣởng của tổng thu nhập, năm 2007 tăng 45,8% (tƣơng đƣơng 2,9 tỷ đồng), năm 2008 chỉ tiêu này tăng vọt lên 109,4% (tƣơng đƣơng 10 tỷ đồng).
Về các khoản làm tăng thu nhập
Lãi thu đƣợc từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao trong tổng thu nhập, thấp nhất là 82,4%: Năm 2006 đạt 30,68 tỷ đồng chiếm 95,1%; năm 2007 đạt 47,83 tỷ đồng chiếm 82,4%; năm 2008 đạt 94,46 tỷ đồng chiếm 93,1%. Nhƣ vậy thu nhập tƣ̀ dịch vụ tín dụng là nguồn thu nhập chủ yếu của Ngân hàng . Tuy nhiên không vì thế mà phủ nhận vai trò của các dịch vụ khác , vì các dịch vụ khác luôn đi cùng , hỗ trợ tín dụng tồn tại phát triển và ngƣợc lại .
Lãi điều hòa tuy thấp hơn nhiều so với lãi thu đƣợc từ hoạt động tín dụng nhƣng đứng ở vị trí thứ 2 trong tổng thu nhập tuy nhiên thu nhập điều hòa vốn cũng nhƣ tỷ lệ trong tổng thu nhập giữa các năm tăng giảm không đều: Năm 2006 chỉ đạt 0,89 tỷ đồng chiếm 2,75%, năm 2007 đạt 8,8 tỷ đồng chiếm 15,15%; năm 2008 đạt 5,15 tỷ đồng chiếm 5,08%. Sở dĩ lãi điều hòa
tăng lên do nguồn vốn huy động đƣợc ngân hàng kh ông sƣ̉ dụng hết vào tín dụng chao vay tại chi nhánh và điều chuyển về NHCT Việt Nam .
Bảng 4: Kết quả tài chính
Đơn vị: Nghìn đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 3th/2009 I Tổng thu nhập 32.261.847 58.060.085 101.465.580 17.120.277
1 Thu lãi cho vay 30.688.157 47.831.774 94.467.413 16.236.475 2 Thu dịch vụ NH 362.014 925.403 809.634 240.192 3 Thu từ kinh doanh
ngoại tệ 16.958 78.068 111.452 8.795
4 Thu điều hòa vốn 887.952 8.795.218 5.155.207 396.600 5 Thu nhập khác 306.766 429.622 921.788 238.215
II Tổng chi phí 25.941.070 48.844.159 82.162.876 14.631.314
1 Chi trả lãi 17.467.950 33.630.762 53.267.730 10.472.327
2 Chi HĐKD Ngoại tệ 5.962 _ 3.280 4.001
3 Chi về kho quỹ & TT 221.864 319.281 511.287 95.612
4 Chi nộp ngân sách 20.105 29.002 37.136 12.509
5 Chi phí cho nhân viên 3.036.042 4.403.841 7.799.420 1.302.771 6 Chi hoạt động QL&CC 1.761.025 2.197.322 3.097.019 671.249 7 Chi về tài sản 2.059.237 2.123.303 3.227.304 651.793 8 Chi dự phòng RR &
BHTG 665.241 2.915.798 1.234.027 _
9 Chi về nghiệp vụ ATM 1.026 5.776 4.224 _
10 Chi bất thƣờng 702.618 3.146.873 8.721.578 1.421.052
III Chênh lệch thu - chi 6.320.777 9.215.926 19.302.704 2.488.963
Do đặc điểm sản xuất kinh doanh tại thị xã Từ Sơn chủ yếu là kinh doanh nội địa nên nhu cầu về ngoại tệ là không lớn, chính vì thế mà thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ cao nhất là 0,134% năm 2007.
Thu dịch vụ năm 2007 đạt 925 triệu tăng 155,6% so với năm 2006. Năm 2008 thu dịch vụ đạt 809 triệu đồng giảm 12,5% so với năm 2007. Sở dĩ thu dịch vụ phí tăng mạnh vào năm 2007 là do dịch vụ thẻ phát triển và thu đƣợc những thành tích đáng kể. Thu nhập khác của chi nhánh tăng đều qua các năm và tăng mạnh vào năm 2008 với 921 triệu đồng.
Các khoản làm giảm doanh thu
Trích dự phòng rủi ro năm 2007 là 2,9 tỷ đồng tăng gần 2,3 tỷ đồng so với năm 2006 (0.63 tỷ đồng). Năm 2008 trích dự phòng rủi ro lại giảm 1,7 tỷ đồng so với năm 2007, sở dĩ giảm nhƣ vậy không phải do giảm đƣợc các khoản nợ xấu mà vẫn cón có đơn vị chuyển món nợ cao hơn làm tăng số phải trích.
Chi phí cho nhân viên năm 2008 là 7,8 tỷ đồng tăng 3,4 tỷ đồng so với năm 2007 (4,4 tỷ đồng) do chi phí lƣơng cơ bản tăng vì từ ngày 01-01-2008 theo Nghị định số 166/2007/NĐ-CP mức lƣơng tối thiểu chung là 540.000/tháng.
Chi phí lãi trung bình chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí. Năm 2008 là 53,26 tỷ đồng chiếm 64,8% trên tổng chi phí, tăng 58,4% so với năm 2007 (33,63 tỷ đồng). Chi phí này tăng do cuộc chạy đua lãi suất với nguồn vốn huy động của hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam trong năm 2008. Có thời điểm lãi suất huy động vốn của Ngân hàng Công thƣơng Tiên Sơn lên đến 1,75%/tháng và vì thế nguồn vốn huy động đƣợc của ngân hàng tăng, cả hai điều đó chính là nguyên nhân của việc tăng lên của chi phí lãi vay .