Nguồn vốn được sử dụng hiệu quả có ý nghĩa quan trọng với việc nâng cao hiệu quả tài chính và hạn chế rủi ro tài chính. Công ty phải sử dụng hiệu quả nguồn vốn của mình với nhiều hình thức như tiết kiệm chi phí, nâng cao năng suất, hiệu
quả làm việc…Trong đó, một hệ thống sổ sách tài chính minh bạch cùng với mô hình quản lý tài chính khoa học, năng động là một trong những yếu tố góp phần làm nên thành công cho Công ty.
Đồng thời, Công ty nên xây dựng bảng chi tiêu trong một thời gian nhất định, kế hoạch tài chính cụ thể sẽ giúp Công ty có kế hoạch vay vốn thích hợp, tránh trường hợp sử dụng vốn ồ ạt, tăng các khoản nợ vay. Kế hoạch tài chính gồm 2 loại: kế hoạch ngắn hạn và kế hoạch dài hạn.
∗ Kế hoạch tài chính dài hạn: Công ty dự tính về việc sử dụng vốn và khai thác các nguồn vốn theo từng năm trong phạm vi từ 3 đến 5 năm nghĩa là tổng hợp các chương trình dự kiến của Công ty. Mục đích chủ yếu của kế hoạch này là đảm bảo duy trì sự cân đối tài chính. Công ty phải xác định nhu cầu vốn và các nguồn vốn có thể tài trợ.
∗ Kế hoạch tài chính ngắn hạn: Sau khi lập kế hoạch tài chính ngắn hạn, Công
ty sẽ tiên hành dự toán chi phí cho tất cả các hoạt động (hay còn gọi là xây dựn ngân sách) trong 12 tháng của năm (hoặc theo quý bao gồm: ngân sách bán hàng, ngân sách sản xuất, ngân sách marketing, ngân sách quản lý… để từ đó xác định ngân sách ngân quỹ là ngân sách phản ánh luồng tiền thu chi bằng tiền của Công ty qua từng tháng trong năm. Từ đó, Công ty sẽ lập được kế hoạch tài trợ ngắn hạn.