Chương 3: Phương pháp nghiên cứu và các kết quả phân tích thực trạng hiệu quả kinh doanh tại Trung tâm
3.2.1 Giới thiệu về CTCP du lịch thương mại và đầu tư và Trung tâm LHQT Tracotour
Tracotour
Công ty Cổ phần Du lịch Thương mại và Đầu tư Trung tâm lữ hành quốc tế Tracotour
Trụ sở: 16A Nguyễn Công Trứ-Hai Bà Trưng-Hà Nội
Tel : ( 84-4) 9711692 – 9721053 Fax : (84-4) 821 1770 Email : info@tracotour.com
Website : http://www.tracotour.com
3.2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của CTCP du lịch thương mại và đầu tư và Trung tâm LHQT Tracotour
a. CTCP du lịch thương mại và đầu tư
CTCP du lịch thương mại và đầu tư tiền thân là công ty vận chuyển khách du lịch, được quyết định theo số 89-TCCB vào ngày 27/03/2005 của Tổng cục Trưởng Tổng cục Du Lịch Việt Nam. Công ty trực thuộc Tổng cục Du lịch, ra đời cùng sự phát triển của ngành du lịch Việt Nam. Công ty là một trong những doanh nghiệp Nhà Nước đầu tiên của Tổng cục Du lịch được chuyển đổi cơ cấu với hình thức cổ phần hóa doanh nghiệp. Hơn 40 năm qua, CTCP du lịch thương mại và đầu tư đã có những phát triển không ngừng, bên cạnh đó có thể nói đến sự phát triển ngày càng lớn mạnh của dịch vụ du lịch lữ hành và đây đang dần trở thành mảng kinh doanh mũi nhọn của công ty.
Quá trình hình thành và phát triển của công ty được thể hiện rõ theo 3 giai đoạn:
* Giai đoạn từ năm 1969 – 1993
Đây là giai đoạn đầu thành lập, công ty là một trong những đơn vị đầu tiên của Tổng cục du lịch chuyên cung cấp các phương tiện vận chuyển cho các đơn vị, cơ quan đoàn thể các cá nhân tại địa bàn Hà nội. Do mới thành lập nên công ty còn gặp nhiều khó khăn, thiếu thốn trong kinh doanh như:
- Về tổ chức: Với biên chế gồm 50 cán bộ công nhân viên, số cán bộ có trình độ chuyên môn ít và chu yếu là lái xe nên cán bộ trong giai đoạn này còn thiếu và yếu. - Về cơ sở vật chất: Cơ sở vật chất còn nghèo nàn, lạc hậu và hầu hết do Tổng cục du lịch cung cấp.
- Về cơ chế chính sách: Cơ chế bao cấp còn thống trị, đường lối đổi mới còn chưa rõ nét, nhất là về đổi mới linh tế
Trong giai đoạn này, công ty chỉ thực hiện chức năng kinh doanh chính là vận chuyển khách du lịch.
* Giai đoạn từ năm 1993 – 2005
Đây là giai đoạn bắt đầu phát triển của công ty và Trung tâm du lịch Thăng Long công ty được thành lập năm 2005. Công ty đã tập trung xây dựng và phát triển
các lĩnh vực kinh doanh như kinh doanh vận chuyển khách du lịch, kinh doanh lữ hành tại Trung tâm du lịch Thăng Long, kinh doanh khách sạn, kinh doanh thương mại XNK…), và công ty cũng chú trọng tới công tác nghiên cứu thị trường. Do đó, công ty đã đạt được những kết quả đáng khích lệ trong giai đoạn này như công ty có đội ngũ cán bộ được trang bị các chuyên môn nghiệp vụ và công ty đã tạo được các mối quan hệ tốt với các đối tác, nhà cung ứng.
Trong giai đoạn này hàng năm công ty đều thực hiện được các kế hoạch đề ra, và đầu tư lượng vốn lớn cho việc phát triển kinh doanh lâu dài.
* Giai đoạn từ năm 2005 đến nay
Trong giai đoạn nay, công ty bắt đầu bước sang cơ chế hoạt động mới năng động hơn, công ty cũng gặp không ít khó khăn. Việc chuyển đổi mô hình công ty từ doanh nghiệp Nhà nước sang Công ty cổ phần sẽ là tiền đề cho sự phát triển vượt bậc cùng với những quyết tâm, chiến lược mới của Hội đồng quản trị và sự điều hành của ban lãnh đạo công ty.
b. Trung tâm LHQT Tracotour
Sau khi chính thức hoạt động theo mô hình Công ty cổ phần vào tháng 1/2006, công ty đã tập trung mở rộng loại hình kinh doanh và đa dạng hóa các sản phẩm du lịch. Trung tâm LHQT Tracotour được đánh giá là mũi nhọn phát triển của công ty sau khi cổ phần hóa.
Trung tâm được hình thành từ đầu năm 2005 với tên là Trung tâm du lịch Thăng Long, khi chính thức hoạt động kinh doanh theo mô hình công ty cổ phần thì Trung tâm du lịch Thăng Long được đổi thành Trung tâm LHQT Tracotour.
Giai đoạn từ năm 2006 đến nay thì Trung tâm LHQT Tracotour đã chính thức đi vào hoạt động với những thành công nhất định trên thị trường. Các lĩnh vực kinh doanh của Trung tâm gồm:
- Kinh doanh lữ hành: Trung tâm đã thu hút khách du lịch bằng các chương trình du lịch trong nước và quốc tế. Hiện nay, Trung tâm tổ chức bán trên 50 chương trình du lịch như nghỉ dưỡng, tham quan, sinh thái, đặc biệt có các chương trình du lịch khám phá các miền đất hoang sơ về cả thiên nhiên, văn hoá trên khắp đất nước Việt Nam . Ngoài ra, trung tâm tổ chức hơn 40 chương trình du lịch đi khắp thế giới như du lịch châu Á, châu Âu, châu Mỹ, châu Úc...
- Ngoài ra, Trung tâm còn kinh doanh vận chuyển khách du lịch với đội xe từ 4 – 45 chỗ và kinh doanh đại lý vé máy bay. Các lĩnh vực kinh doanh này dùng để bổ trợ cho lĩnh vực kinh doanh lữ hành.
Do đó, lĩnh vực kinh doanh lữ hành tại Trung tâm LHQT Tracotour là lĩnh vực kinh doanh chủ đạo và đem lại hiệu quả kinh doanh cao.
3.2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của CTCP du lịch thương mại và đầu tư và Trung tâm LHQT Tracotour
a. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của CTCP du lịch thương mại và đầu tư
Bộ máy tổ chức của CTCP du lịch thương mại và đầu tư (Sơ đồ 3.1) được tổ chức theo mô hình trực tuyến chức năng, đây là mô hình khá phù hợp với hoạt động kinh doanh đa dạng của công ty. Trong đó :
- Đại hội đồng cổ đông : là cơ quan cao nhất có quyền đề ra mục tiêu, giải pháp phát triển công ty. Đại hội đồng cổ đông bầu ra HĐQT và Ban kiểm soát.
- Hội đồng quản trị : là cơ quan thường trực của công ty do Đại hội đồng cổ đông bầu ra để tổ chức quản lý, lãnh đạo công ty giữa 2 kỳ đại hội.
- Ban kiểm soát : cũng do Đại hội cổ đông bầu ra để thay mặt các cổ đông kiểm tra, giám sát mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của bộ máy điều hành công ty và việc chấp hành điều lệ của các cổ đông trong công ty.
- Tổng giám đốc (Chủ tịch HĐQT ): là người trực tiếp điều hành hoạt động của công ty, có quyền bố trí sản xuất kinh doanh, quyết định những phương án cụ thể, tuyển dụng, sắp xếp lao động, lập báo cáo kết quả hàng năm để báo cáo HĐQT.
- Phó giám đốc : là người có trách nhiệm tham mưu cho Tổng giám đốc và được ủy quyền quản lý mảng kinh doanh thương mại xuất nhập khẩu.
- Phòng thị trường kinh doanh : là phòng nắm thông tin về tình hình sản xuất kinh doanh chung của công ty và có nhiệm vụ trực tiếp báo cáo cho giám đốc.
- Phòng thương mại XNK : phụ trách về việc xuất khẩu và nhập khẩu
- Phòng kế toán : Hạch toán, quyết toán và đưa ra các tổng kết đánh giá về toàn bộ kết quả sản xuất kinh doanh của công ty trong từng thời kỳ, đồng thời đảm bảo vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các phòng ban trong công ty.
- Phòng tổ chức – hành chính : có nhiệm vụ nắm toàn bộ nguồn nhân lực của công ty, tham mưu cho Tổng giám đốc về việc bố trí sắp xếp cán bộ trong mỗi phòng ban. Phòng tổ chức_hành chính còn phụ trách các công việc về tuyển dụng, đào tạo và sử dụng cán bộ cũng như đề ra các chính sách, biện pháp khen thưởng cũng như kỷ luật đối với công nhân viên của công ty.
- Phòng Đầu tư xây dựng: Công ty thiết kế các dự án đầu tư và xây dựng các khu chung cư, các công trình kiến trúc.
- Khách sạn Hướng Dương : là khách sạn đạt tiêu chuẩn 3 sao, cung cấp các dịch vụ phòng khách sạn, nhà hàng, tổ chức tiệc cưới, hội nghị và massage.
- Trung tâm lữ hành quốc tế Tracotour : tổ chức các chương trình du lịch nội địa và quốc tế hàng ngày, hàng tuần với các chương trình hấp dẫn, phong phú, giá hợp lý.
Cơ cấu tổ chức của Trung tâm LHQT Tracotour (Sơ đồ 3.2) là cơ cấu tổ chức trực tuyến, đây là cơ cấu tổ chức phù hợp với việc thực hiện các hoạt động kinh doanh của Trung tâm. Trong đó:
- Giám đốc và Phó giám đốc: là người đứng đầu Trung tâm và quản lý tất cả các hoạt động kinh doanh nhằm đảm bảo thực hiện các kế hoạch đề ra. Đồng thời, cũng là người chịu trách nhiệm của Trung tâm trước công ty, Tổng cục du lịch và pháp luật về hoạt động kinh doanh của Trung tâm.
- Bộ phận lữ hành: Đây là bộ phận kinh doanh chính của Trung tâm, trong bộ phận này được chia ra làm 2 phòng kinh doanh là phòng marketing và phòng điều hành. Hai phòng này sẽ kết hợp với nhau trong kinh doanh để thực hiện tốt các chương trình du lịch Inbound, Outbound, Nội địa và Opentour. Trong đó:
+ Inbound : Thực hiện nghiên cứu và khảo sát các chương trình Inbound theo các loại hình du lịch khác nhau.
+ Outbound: Phối hợp với các đối tác cung cấp dịch vụ du lịch nước ngoài, nghiên cứu để thiết kế các chương trình du lịch Outbound phù hợp với nhu cầu và khả năng tài chính của khách.
+ Nội địa: Nghiên cứu, khảo sát thiết kế các chương trình du lịch nội địa phù hợp với nhu cầu và khả năng tài chính của khách.
+ Open tour: Nghiên cứu, khảo sát và thiết kế các chương trình du lịch hàng ngày và hàng tuần.
- Bộ phận bổ trợ: Đây là bộ phận kinh doanh bổ trợ cho bộ phận lữ hành, bộ phận này cũng chia ra làm các phòng kinh doanh như phòng dịch vụ du lịch, phòng vận chuyển du lịch.
+ Phòng dịch vụ du lịch: Thực hiện các dịch vụ du lịch phục vụ quá trình đi du lịch của khách trong và ngoài nước như dịch vụ visa, đại lý vé .
+ Phòng vận chuyển khách du lịch: Thực hiện chức năng bổ trợ cho các chuyến đi du lịch của khách như vận chuyển khách từ nơi xuất phát đến điểm du lịch. Ngoài ra, phòng vận chuyển du lịch còn tổ chức cho các cơ quan, đơn vị, tổ chức và các nhân thuê xe du lịch.
3.2.1.3 Các lĩnh vực hoạt động kinh doanh của công ty
CTCP du lịch thương mại và đầu tư là một công ty đa ngành nghề, cung cấp các sản phẩm đa dạng.
Các lĩnh vực kinh doanh của công ty :
- Kinh doanh lữ hành, dịch vụ vận chuyển và đại lý vé máy bay: Đây là lĩnh vực kinh doanh thuộc sự quản lý của Trung tâm LHQT Tracotour và được xem là lĩnh vực chủ đạo và có hiệu quả cao nhất trong công hiện nay.
- Kinh doanh Khách sạn : Đây là lĩnh vực kinh doanh thuộc sự quản lý của Khách sạn Hướng. Khách sạn có hệ thống phòng nghỉ đạt tiêu chuẩn Quốc tế 3 sao, hệ thống dịch vụ nhà hàng Á- Âu, phục vụ hội nghị hội thảo, massage, vật lý trị liệu...
- Kinh doanh thương mại XNK : Đây là lĩnh vực kinh doanh thuộc sự quản lý của Phòng thương mại XNK, cung cấp các sản phẩm thương mại xuất nhập khẩu như tư liệu sản xuất, tư liệu tiêu dùng, nông lâm hải sản, khoáng sản... Liên kết làm hàng xuất khẩu, đại lý đại diện thương mại.
- Kinh doanh Địa ốc, chung cư: Đây là lĩnh vực kinh doanh thuộc sự quản lý của Phòng Đầu tư xây dựng. Lĩnh vực này kinh doanh các Dự án đầu tư khu Cao Ốc Văn phòng - Căn hộ, Dự án đầu tư khu liên hợp Cao Ốc Văn phòng- Trung tâm Thương mại và Chung cư cao cấp.
3.2.1.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của CTCP du lịch thương mại và đầu tư và Trung tâm LHQT Tracotour
a. Kết quả hoạt động kinh doanh của CTCP du lịch thương mại và đầu tư
Hoạt động kinh doanh của công ty trong 2 năm 2008 – 2009 được đánh giá là kém hơn so với các năm trước đó, do chịu sự ảnh hưởng của tình hình kinh tế trong nước và thế giới như lạm phát, suy thoái kinh tế, các dịch bệnh, thiên tai…
Nhìn vào bảng 3.1 (Phụ lục 2) cho thấy:
- Tổng doanh thu của công ty năm 2009 so với năm 2008 tăng 1.538 triệu đồng, tương ứng tăng 1,92%. Trong đó:
+ Doanh thu của Trung tâm LHQT tracotour năm 2009 so với năm 2008 giảm 1448 triệu đồng, tương ứng giảm 3,57%.
+ Doanh thu của Khách sạn Hướng Dương năm 2009 so với năm 2008 tăng 485 triệu đồng, tương ứng tăng 2,27%.
+ Doanh thu Phòng thương mại XNK năm 2009 so với năm 2008 tăng 2.109 triệu đồng, tương ứng tăng 21%.
+ Doanh thu Phòng đầu tư xây dựng năm 2009 so với năm 2008 tăng 392 triệu đồng, tương ứng tăng 4,88%.
Mặc dù doanh thu của Trung tâm LHQT tracotour giảm 1.92% nhưng lại chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng doanh thu của công ty nên đây là lĩnh vực kinh doanh mang lại doanh thu lớn nhất cho công ty hiện nay.
- Tổng chi phí của công ty năm 2009 so với năm 2008 tăng 3.772 triệu đồng, tương ứng tăng 5.77% với tốc độ tăng nhanh hơn tổng doanh thu làm cho tỷ suất chi phí của công ty tăng 3,08%, do đó tình hình sử dụng chi phí của công ty so với năm 2008 là chưa có hiệu quả.
- Tổng lợi nhuận sau thuế của công ty năm 2009 so với năm 2008 giảm 1.675,5 triệu đồng tương ứng giảm 15.26%. Trong khi đó tổng doanh thu của công ty tăng làm cho tỷ suất lợi nhuận của công ty năm 2009 so với năm 2008 giảm 2,31%, do đó lợi nhuận của công ty năm 2009 so với năm 2008 là không tốt.
Vậy, tình hình kinh doanh của công ty là không tốt. Tuy tổng doanh thu tăng nhưng tăng không đáng kể và tốc độ tăng của tổng chi phí nhanh hơn nên lợi nhuận của công ty đã giảm so với năm 2008 dẫn tới tỷ suất lợi nhuận giảm. Do vậy, công ty cần cố gắng hơn trong các hoạt động kinh doanh để nâng cao hiệu quả kinh doanh cho công ty trong những năm kinh doanh tiếp theo.
b. Kết quả hoạt động kinh doanh của Trung tâm LHQT Tracotour
Nhìn vào bảng 3.2 (Phụ lục 2) cho thấy:
- Tổng doanh thu kinh doanh lữ hành của Trung tâm năm 2009 so với năm 2008 tăng 245 triệu đồng, tương ứng giảm 0,83 %. Trong đó:
+ Doanh thu kinh doanh lữ hành Outbound năm 2009 so với năm 2008 giảm 266 triệu đồng, tương ứng giảm 2,38%.
+ Doanh thu kinh doanh lữ hành Inbound năm 2009 so với năm 2008 giảm 537 triệu đồng, tương ứng giảm 12,92%.
+ Doanh thu kinh doanh lữ hành Nội địa năm 2009 so với năm 2008 tăng 1.067 triệu đồng, tương ứng tăng 8,06%.
+ Doanh thu kinh doanh lữ hành Opentour năm 2009 so với năm 2008 giảm 19 triệu đồng, tương ứng giảm 2,53%.
Mặc dù doanh thu kinh doanh lữ hành nội địa chỉ tăng với tốc độ không cao là 6,7% nhưng lại chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng doanh thu kinh doanh lữ hành của Trung tâm nên đây là lĩnh vực kinh doanh góp phần làm tăng tổng doanh thu lữ hành của Trung tâm tốt nhất.
- Tổng chi phí kinh doanh lữ hành của Trung tâm năm 2009 so với năm 2008 tăng 1.573 triệu đồng, tương ứng tăng 8,21% . Tốc độ tăng của tổng chi phí nhanh hơn tốc độ tăng của doanh thu làm cho tỷ suất chi phí tăng 4,8%, điều này chứng tỏ việc sử dụng chi phí kinh doanh lữ hành của Trung tâm là không tốt.
- Lợi nhuận sau thuế trong kinh doanh lữ hành của Trung tâm năm 2009 so với năm 2008 giảm 987,85 triệu đồng, tương ứng giảm 13,34%. Trong khi đó tổng doanh thu kinh doanh lữ hành của Trung tâm tăng làm cho tỷ suất lợi nhuận năm 2009 so với