Vào menu Nhập dữ liệu chọn Kết chuyển sản xuất khỏc\ Kết chuyển chi phớ sản xuất chung:
Mục đớch
Hỗ trợ cỏc đơn vị kết chuyển TK 621xxx, 622xxx, 623xxx, 627xxx sang tài khoản 154xxx: Cỏc phỏt sinh trong kỳ đơn vị hạch toỏn vào TK 621xxx, 622xxx, 623xxx, 627xxx (Những tài khoản này khụng mở đối tượng chi tiết). Cuối mỗi quý kỳ kết chuyển sang TK154, TK 154 cú mở đối tượng.
Thụng tin trờn form kết chuyển chi phớ 621, 622, 623, 627 154:
- Bảng Danh sỏch tài khoản: Chứa thụng tin danh sỏch tài khoản chi phớ và ụ check để
lựa chọn tài khoản xem cầnkết chuyển, TK này được nhúm theo từng loại hỡnh.
+ Cột Chọn kết chuyển: Tớch vào ụ check để lựa chọn tài khoản kết chuyển. Yờu cầu tài khoản đú cú số phỏt sinh thỡ mới kết chuyển được.
+ Cột Tài khoản: Danh sỏch cỏc tài khoản kết chuyển: TK 621xxx, 622xxx, 623xxx, 627xxx
+ Cột Phỏt sinh: Số phỏt sinh trong kỳ của tài khoản
- Bảng Căn cứ phõn bổ: Bảng này chứa cỏc tài khoản con của TK154 dựng để căn cứ
phõn bổ cho TK 627xxx trong trường hợp người dựng bờn bảng DS tài khoản. Gồm: Chọn, Tài khoản, Tờn tài khoản.
+ Nỳt Chọn hết: khi cần chọn hết cỏc tài khoản trong bảng Căn cứ phõn bổ + Nỳt Phõn bổ: Thực hiện phõn bổ tỷ lệ cho cỏc tài khoản được lựa chọn trong bảng Căn cứ phõn bổ
- Bảng Nhập tỷ lệ phõn bổ/Sản lượng: Danh sỏch tài khoản kết chuyển. Gồm TK
nguồn, TK đớch và cỏc đối tượng của tài khoản con của TK 154, mục nhập tỷ lệ/ sản lượng.
Thụng tin trờn form nhập tỷ lệ:
- Nhập tỷ lệ: Tớch vào tựy chọn khi muốn nhập tỷ lệ phõn bổ. Khi đú bảng hiện tương ứng là Nhập tỷ lệ phõn bổ
- Nhập sản lượng: Tớch vào tựy chọn để nhập sản lượng. Khi đú bảng hiện tương ứng là
Nhập sản lượng cho cỏc cụng trỡnh
+ Chọn hết: Khi muốn chọn hết cỏc tài khoản trong bảng Căn cứ phõn bổ + Phõn bổ: Kớch nỳt này để tớnh tỷ lệ phõn bổ trong bảng Căn cứ phõn bổ + Ghi tỷ lệ:
+ Tạo kết chuyển: Cỏch thực hiện:
- Kớch chọn vào tài khoản cần kết chuyển trong bảng DS tài khoản. Khi đú bảng phớa dưới sẽ hiện chi tiết danh sỏch TK kết chuyển, đối tượng của cỏc tài khoản con tài khoản 154. Riờng tài khoản 627xxx cú thể nhập phõn bổ trực tiếp hoặc kết chuyển theo chi phớ trực tiếp.
- Nếu nhập Tỷ lệ thỡ kớch tựy chọn Nhập tỷ lệ, nếu nhập Sản lượng cho cỏc cụng trỡnh thỡ kớch tựy chọn Nhập sản lượng. Khi đú bảng bờn dưới hiện ra tương ứng để nhập. + Đối với cỏch phõn bổ theo nhập tỷ lệ phần trăm,
Phải phõn bổ hết => Tổng % = 100.
Danh sỏch cỏc đối tượng để nhập tỷ lệ phần trăm là cỏc đối tượng của cỏc tài khoản con tài khoản 154. Tỷ lệ phần trăm đối tượng trờn cỏc tài khoản con sẽ là tỷ lệ phần trăm trờn cỏc đối tượng vừa nhập ở trờn.
+ Đối với phõn bổ theo chi phớ trực tiếp, cần thực hiện chọn cỏc đối tượng của cỏc tài khoản chi phớ. Đú là cỏc tài khoản con của tài khoản 154 trừ 154(4). Căn cứ vào cỏc tài khoản chọn, tớnh số dư trờn cỏc đối tượng, nhúm theo đối tượng, từ đú tớnh tỷ lệ của cỏc đối tượng. =>Cho người dựng sửa lại
+ Bảng này hiện thụng tin chi tiết Bỳt toỏn kết chuyển: TK nguồn, TK đớch, tờn TK đớch, cỏc đối tượng của TK đớch, Tỷ lệ phõn bổ, số tiền kết chuyển theo tỷ lệ của TK đớch.
+ Kớch Tạo chứng từ để sinh ra cỏc chứng từ đó kết chuyển:
Chỳ ý: Muốn xúa kết chuyển đó thực hiện và sinh chứng từ. Kớch đỳp chuột vào tài
khoản nguồn, hiện ra bảng:
II.2.5.2. Kết chuyển chớ phớ bỏn hàng (641), chi phớ quản lý (642):
Vào menu Nhập dữ liệu, chọn Kết chuyển sản xuất khỏc\ Kết chuyển
CFBH(641), CFQL(642):
Mục đớch
- Kết chuyển chi phớ bỏn hàng (TK641), chi phớ quản lý (TK642) sang TK911 (xỏc định kết quả kinh doanh), TK142 (Chi phớ trả trước ngắn hạn), TK136 (Phải thu nội bộ). - Cỏc chi phớ phỏt sinh trong kỳ đơn vị hạch toỏn vào TK 641 và TK 642. Cỏc TK này khụng mở chi tiết theo đối tượng, khụng theo loại hỡnh. Cuối kỳ căn cứ vào khối lượng cụng việc hoàn thành mà kế toỏn sẽ kết chuyển một phần sang TK 632xxx, 911xxx hoặc kết chuyển một phần sang 142 hoặc 242. TK 911xxx, 142, 242 cú TK theo dừi đối tượng, cú TK khụng theo dừi đối tượng.
Những thụng tin bao gồm:
- Bảng Danh sỏch tài khoản nguồn: Thụng tin cỏc tài khoản chớ phớ, TK được nhúm theo loại hỡnh đối với trường hợp ghộp loại hỡnh vào TK 641, 642; TK 641, 642 theo TK cấp 1 nếu TK 641, 642 khụng ghộp loại hỡnh.
+ Cột Chọn kết chuyển: kớch vào ụ check để chọn tài khoản kết chuyển. Yờu cầu tài khoản kết chuyển phải cú số phỏt sinh.
+ Cột Tài khoản: loại tài khoản
+ Cột Phỏt sinh: số phỏt sinh trong kỳ của TK.
- Bảng Danh sỏch tài khoản đớch: Thụng tin tài khoản đớch. Mục tỷ lệ cho phộp nhập. - Nỳt “Chọn hết”: khi cần chọn hết cỏc TK đớch trong bảng Danh sỏch tài khoản đớch - Bảng Tỷ lệ phõn bổ: gồm 2 Tab:
+ Tab Tỷ lệ đối tượng TK 911: Nếu TK 911xxx cú mở đối tượng thỡ tab này hiện ra danh sỏch đối tượng của TK911 để nhập tỷ lệ phõn bổ cho đối tượng.
+ Tab Tỷ lệ đối tượng TK 142, 242: Khi chọn tài khoản đớch là TK 142, 242, nếu 2 TK này cú theo dừi đối tượng thỡ tab này sẽ hiện thi danh sỏch đối tượng của TK để nhập tỷ lệ cho từng đối tượng.
- Nỳt Lấy theo tỷ lệ đối tượng TK 511: Đối với TK 911 mở đối tượng, cú thể Căn cứ vào doanh thu phỏt sinh của TK 511xxx theo từng đối tượng, chương trỡnh xỏc định tỷ lệ doanh thu cho từng cụng trỡnh, tớnh giỏ trị cần phõn bổ cho từng cụng trỡnh bằng cỏch căn cứ tổng chi phớ cần phõn bổ * (nhõn) với tỷ lệ theo doanh thu và tự động sinh chứng từ kết chuyển Nợ 911xxx/Cú 641, 642
- Nỳt Lưu tỷ lệ kết chuyển: Thực hiện lưu tỷ lệ phõn bổ
- Nỳt Khởi tạo KC: Thực hiện kết chuyển từ TK 641/642 sang TK đớch. - Nỳt Tạo chứng từ: Sinh ra chứng từ kết chuyển.
- Bảng Chi tiết cỏc bỳt toỏn kết chuyển: Cỏch thực hiện
-Bước 1: Chọn tài khoản nguồn cần kết chuyển.(Nhúm TK 641,642)
- Bước 2: Chọn tài khoản đớch cần kết chuyển và nhập tỷ lệ tương ứng.( Danh sỏch gồm tất cả cỏc tài khoản con của tài khoản 142, 242, 911.Nhúm tài khoản này cú thể chia làm 3 nhúm theo cỏch thức tớnh toỏn tạo chứng từ kết chuyển khỏc nhau
+ Cỏc tài khoản 911,142, 242 khụng cú đối tượng.
+ Cỏc tài khoản 911 cú đối tượng. Tỷ lệ của cỏc đối tượng này cú thể được lấy từ tỷ lệ cỏc đối tượng phỏt sinh trờn 511.Vớ dụ Tỷ lệ cỏc đối tượng tài khoản 91121 được lấy từ cỏc đối tượng tài khoản 51121.
+ Cỏc tài khoản 142,242 cú đối tượng. Lỳc này, cần chọn từng bộ đối tượng của từng tài khoản tương ứng và nhập tỷ lệ. Tổng tỷ lệ cỏc đối tượng của một TK là 100% - Bước 3: Thực hiện hiện nhập tỷ lệ cho từng đối tượng của cỏc tài khoản cú đối tượng. - Bước 4: Thực hiện khởi tạo lưới trước khi tạo bỳt toỏn kết chuyển.
Ghi chỳ
Muốn xúa kết chuyện đó thực hiện và sinh chứng từ. Kớch đỳp chuột vào tài khoản nguồn, hiện ra bảng:
Chọn chứng từ cần xoỏ, nhấn nỳt Xoỏ.
II.2.5.3. Kết chuyển giỏ thành cụng trỡnh TK154 sang TK632, 155:
Vào menu Nhập dữ liệu, chọn Kết chuyển sản xuất khỏc\ Kết chuyển hoàn
thành, thành phẩm:
Mục đớch
Căn cứ vào việc phỏt sinh doanh thu ở TK 511xxx của cụng trỡnh trong kỳ mà đơn vị sẽ kết chuyển giỏ thành cụng trỡnh, việc kết chuyển giỏ thành cụng trỡnh cú thể từng phần hoặc toàn bộ tựy theo việc xỏc định doanh thu từng phần hay toàn bộ. Hoặc căn cứ vào đối tượng cũn số dư trờn tài khoản.
Những thụng tin bao gồm
- Bảng DS loại hỡnh: DS cỏc loại hỡnh của TK 154
+ Cột Chọn kết chuyển: kớch vào ụ check để chọn tài khoản cần kết chuyển. Chỉ kết chuyển được khi tài khoản cũn số dư.
+ Cột Tài khoản: tài khoản kết chuyển + Cột số dư: số dư của tài khoản kết chuyển.
- Bảng Danh sỏch đối tượng kết chuyển: Cú hai tựy chọn là Đối tượng phỏt sinh cú
trờn 511 hoặc Đối tượng cũn số dư trờn 154. Tựy thuộc vào tài khoản cú đối tượng
phỏt sinhh cú trờn 511 hoặc cú đối tượng cũn số dư trờn 154 để chọn. - Bảng Danh sỏch tài khoản đớch: gồm TK155 và TK632 và nhập tỷ lệ. - Bảng Chi tiết cỏc bỳt toỏn kết chuyển
- Nỳt Lưu đối tượng chọn: để lưu lại đối tượng đó chọn trong bảng Danh sỏch đối
tượng kết chuyển.
- Nỳt Lưu tỷ lệ: Lưu lại tỷ lệ nhập phõn bổ cho tài khoản đớch.
- Nỳt Khởi tạo kết chuyển: Thực hiện kết chuyển tài khoản nguồn (TK 154) sang tài khoản đớch (TK 632, 155).
- Nỳt Tạo chứng từ: hiện lờn khi thực hiện Khởi tạo kết chuyển. Để sinh chứng từ kết chuyển
Cỏch thực hiện
- Bước 1: Căn cứ vào đối tượng phỏt sinh cú trờn TK 511 hoặc đối tượng cũn số dư trờn TK 154. Lựa chọn loại hỡnh cú số dư trờn Danh sỏch loại hỡnh. Khi đú danh sỏch kết chuyển hiện tương ứng ở bảng bờn.
- Bước 2: Bờn bảng DS đối tượng kết chuyển, lựa chọn đối tượng kết chuyển, sau đú lưu lại đối tượng kết chuyển.
- Bước 3: Bảng TK đớch: lựa chọn tài khoản được kết chuyển, nhập tỷ lệ phõn bổ. Yờu cầu tổng tỷ lệ phõn bổ là 100%. Sau đú thực hiện Khởi tạo kết chuyển, cỏc bỳt toỏn
kết chuyển sẽ hiện ở bảng bờn cạnh. Ghi chỳ
Muốn xúa kết chuyện đó thực hiện và sinh chứng từ. Kớch đỳp chuột vào tài khoản nguồn, hiện ra bảng:
Chọn chứng từ cần xoỏ, nhấn nỳt Xoỏ.
II.2.5.4. Kết chuyển hoàn thành (154 -> 632, 911) viễn thụng:
Vào menu Nhập dữ liệu, chọn Kết chuyển sản xuất khỏc\ Kết chuyển
Mục đớch
Áp dụng đối với đơn vị cú loại hỡnh kinh doanh viễn thụng. Căn cứ vào số dư trong TK 154223. Kết chuyển TK 154223 sang TK 632223, TK 911223.
Những thụng tin bao gồm
- Bảng Danh sỏch tài khoản nguồn: Chứa thụng tin TK 154223. Tớch vào ụ check lựa chọn tài khoản kết chuyển. Yờu cầu tài khoản cú số dư mới chọn được.
- Bảng Danh sỏch tài khoản đớch: Gồm chi tiết tài khoản con của TK 632223, TK 911223. Lựa chọn cỏc tài khoản đớch và nhập tỷ lệ cho cỏc tài khoản đú. Yờu cầu tổng tỷ lệ của cỏc tài khoản được chọn là 100%.
- Bảng Tổng tỷ lệ phõn bổ: gồm 2 tab
+ Tab Tỷ lệ đối tượng TK 911223: Trong trường hợp lựa chọn tài khoản này và tài khoản này cú mở đối tượng thỡ vào đõy để nhập tỷ lệ cho từng đối tượng. + Tab Tỷ lệ đối tượng TK 632223: tương tự trờn
Cỏch thực hiện.
- Bước 1: Lựa chọn TK 154223
- Bước 2: Bờn bảng DS tài khoản đớch, lựa chọn đối tượng kết chuyển, nhập Tỷ lệ, sau đú lưu lại đối tượng kết chuyển. Yờu cầu Tổng tỷ lệ = 100%
- Bước 3: Bảng Tỷ lệ theo đối tượng: Tựy theo lựa chọn trờn DS tài khoản đớch để chọn nhập Tỷ lệ theo đối tượng nào. Sau đú thực hiện Khởi tạo kết chuyển, cỏc bỳt toỏn kết chuyển sẽ hiện ở bảng bờn cạnh.
Ghi chỳ: Muốn xúa kết chuyển đó thực hiện và sinh chứng từ. Kớch đỳp chuột vào tài
khoản nguồn, hiện ra bảng:
II.2.6. Cỏc chức năng, nghiệp vụ về cụng trỡnh SCL