Thuế suất: Là cơ sở để tớnh thuế GTGT theo quy định của bộ TC, tổng cục thuế …
Do cơ chế quản lý thuế mỗi thời kỳ cú khỏc nhau, do đú chương trỡnh cho phộp người sử dụng khai bỏo cỏc mức thuế thuế GTGT đối với từng loại húa đơn thuế theo luật thuế hiện hành
Tiền thuế: Được căn cứ trờn Giỏ trị tớnh thuế và thuế suất nhưng người sử dụng cú
thể thay đổi lại tiền thuế trong điều kiện sai số cho phộp
Cỏc nghiệp vụ cần chỳ ý liờn quan đến thuế GTGT
• Trong một chứng từ chỉ cú một định khoản thuế
• Trong quỏ trỡnh hạch toỏn, khi hạch toỏn vào TK thuế phải kờ khai thuế
• Theo luật thuế GTGT số 07/2003/QH11 ngày 17/06/2003 một số nghiệp vụ liờn quan đến thuế khụng hạch toỏn vào TK thuế cũng phải kờ khai thuế. Do dú chương trỡnh cho phộp người sử dụng thực hiện một số bỳt toỏn kờ khai thuế mà khụng cần phải hạch toỏn vào TK thuế.
• Cũng theo luật thuế trờn cho phộp doanh nghiệp được kờ khai cỏc chứng từ điều chỉnh thuế, do đú khi hạch toỏn thuế cần xỏc định rừ chứng từ hạch toỏn thuộc loại chứng từ điều chỉnh hay chứng từ thường.
II.1.8.2. Khai bỏo thuế suất
Để khai bỏo cỏc mức thuế suất, bạn vào menu Hệ thống → Quản lý danh mục → Quản lý thuế suất thỡ form sau sẽ xuất hiện trờn màn hỡnh
Mục đớch
Form dựng để cập nhật danh mục thuế suất (thờm mới, xúa, sửa…). Những thụng tin bao gồm:
- Loại húa đơn
- Tờn thuế suất, thuế suất. Cỏch thực hiện
Thờm mới
- Nhấn nỳt Thờm mới hoặc tổ hợp phớm Alt+M để thờm mới.
- Nhập thụng tin loại húa đơn ở ụ Loại húa đơn, tờn húa đơn ở ụ Tờn húa đơn, thuế suất ở ụ Thuế suất.
- Nhấn nỳt Ghi hoặc tổ hợp phớm Alt+G để ghi thụng tin vừa nhập. - Nhấn nỳt Bỏ qua hoặc phớm ESC để bỏ qua.
Xúa
- Nhấn nỳt Xúa hoặc tổ hợp phớm Alt+X để xúa thuế suất, chương trỡnh sẽ xúa thuế suất đang được chọn.
- Nhấn nỳt Sửa hoặc tổ hợp phớm Alt+S để sửa thuế suất.
- Nhấn nỳt Ghi hoặc tổ hợp phớm Alt+G để ghi thụng tin vừa cập nhập. - Nhấn nỳt Bỏ qua hoặc phớm ESC để bỏ qua.
- Nhấn nỳt Thoỏt hoặc phớm ESC để thoỏt. Cỏc chỳ ý
- Nếu thuế suất đang được sử dụng trong húa đơn VAT thỡ khụng cho phộp sửa và xúa.
II.1.9. Quản lý người sử dụng