PHÒNG BAN
3.2.1 Cơ cấu tổ chức
Ngân hàng là một tập thể lớn bao gồm nhiều phòng ban, mỗi phòng ban đều có nhiệm vụ riêng, đại diện cho các nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng. Cơ cấu bộ máy tổ chức của ngân hàng đƣợc trình bày theo hình:
Hình 3.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức của BIDV chi nhánh Cần Thơ
Nguồn: Phòng Tổ chức – Hành chính
3.2.2 Nhiệm vụ và quyền hạn của các phòng ban
Phòng quan hệ khách hàng
Tham mƣu, đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển quan hệ khách hàng; trực tiếp tiếp thị và bán sản phẩm (sản phẩm bán buôn, tài trợ thƣơng mại, dịch vụ); chịu trách nhiệm thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng và bán sản phẩm của ngân hàng. Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và đề xuất tín dụng; theo dõi quản lý tình hình hoạt động của khách hàng; kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ
Phòng quan hệ khách hàng Phòng quản lý rủi ro Phòng quản trị tín dụng Phòng dịch vụ khách hàng Phòng quản lý & dịch vụ kho quỹ Phòng kế hoạch tổng hợp Phòng tài chính kế toán Phòng tổ chức hành chính Khối quản lý rủi ro Khối tác nghiệp Khối quản lý nội bộ Khối quan hệ KH Ban giám đốc PGD Ninh Kiều PGD KCN Trà Nóc PGD Thốt Nốt
16
vay; tuân thủ các giới hạn hạn mức tín dụng của ngân hàng đối với khách hàng và theo dõi việc sử dụng hạn mức của khách hàng.
Phòng quản lý rủi ro
Quản lý, giám sát, phân tích và đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục tài chính của chi nhánh; duy trì và áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín dụng vào việc quản lý danh mục; phối hợp với các bộ phận liên quan đề ra phƣơng án thu hồi, xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng...
Đầu mối nghiên cứu, đề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức, điều chỉnh hạn mức, cơ cấu tín dụng cho từng ngành, từng nhóm và từng khách hàng phù hợp với chỉ đạo của BIDV và tình hình thực tế tại chi nhánh. Kiểm tra việc thực hiện giới hạn tín dụng của các phòng liên quan và đề xuất xử lý; phối hợp với các bộ phận liên quan thực hiện đánh giá tài sản đảm bảo theo đúng quy định của BIDV.
Phổ biến và hƣớng dẫn thực hiện các văn bản, quy định, quy trình về quản lý rủi ro tác nghiệp, triển khai các biện pháp để phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tác nghiệp trong các khâu nghiệp vụ của chi nhánh; đo lƣờng rủi ro và đánh giá các rủi ro tác nghiệp xảy ra tại các chi nhánh, từ đó đề xuất giải pháp xử lý các rủi ro phát hiện đƣợc.
Thực hiện công tác kiểm tra nội bộ; công tác phòng chống rửa tiền và quản lý chất lƣợng ISO tại chi nhánh.
Phòng giao dịch khách hàng
Trực tiếp quản lý tài sản và giao dịch khách hàng, thực hiện công tác phòng chống rửa tiền đối với các dịch vụ phát sinh theo quy định của Nhà nƣớc và của BIDV, phát hiện báo cáo kịp thời các giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ trong tình huống khẩn cấp.
Chịu trách nhiệm kiểm tra tính pháp lý, tính đầy đủ, đúng đắn của các chứng từ giao dịch; thực hiện đúng các quy định, quy trình nghiệp vụ và các quy định về bảo mật trong hoạt động giao dịch với khách hàng; thực hiện đầy đủ các biện pháp kiểm soát nội bộ trƣớc khi hoàn tất một giao dịch với khách hàng.
Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ
Trực tiếp thực hiện nhiệm vụ về quản lý kho và xuất/nhập quỹ.
Đề xuất tham mƣu Giám đốc Chi nhánh về các biện pháp, điều kiện đảm bảo an toàn kho quỹ và an ninh tiền tệ, phát triển các giao dịch về kho quỹ, thực hiện đúng quy chế, quy trình quản lý kho quỹ. Chịu trách nhiệm hoàn
17
toàn về đảm bảo an toàn kho quỹ và an ninh tiền tệ, đảm bảo an toàn tài sản của chi nhánh BIDV và của khách hàng.
Phòng Kế hoạch tổng hợp
Thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch tổng hợp; tham mƣu, xây dựng kế hoạch phát triển và kế hoạch kinh doanh; tổ chức triển khai và theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh; giúp Giám đốc quản lý, đánh giá tổng thể hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Đề xuất cách tổ chức thực hiện điều hành nguồn vốn, các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn theo chủ trƣơng và chính sách chung của BIDV và tình hình thực tiễn tại chi nhánh. Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ với khách hàng theo quy định và trình Giám đốc Chi nhánh giao hạn mức mua bán ngoại tệ cho các phòng có liên quan.
Trực tiếp thực hiện theo đúng thẩm quyền, đúng quy định, quy trình công nghệ thông tin tại chi nhánh; thực hiện quản trị mạng, quản trị hệ thống chƣơng trình ứng dụng, quản trị an ninh mạng, an toàn thông tin, quản lý kho dữ liệu thuộc phạm vi của chi nhánh; tổ chức vận hành hệ thống công nghệ thông tin phục vụ hoạt động kinh doanh, khách hàng.
Phòng tài chính - kế toán
Quản lý và thực hiện công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp; thực hiện công tác hậu kiểm, giám sát tài chính kế toán của chi nhánh. Đề xuất tham mƣu với Giám Đốc Chi nhánh về việc hƣớng dẫn tài chính, kế toán, xâydựng chế độ, biện pháp quản lý tài sản, định mức và quản lý tài chính, tiết kiệm chi tiêu nội bộ, hợp lý và đúng chế độ.
Phòng Tổ chức hành chính
Đầu mối tham mƣu, đề xuất, giúp việc Giám Đốc và triển khai thực hiện công tác tổ chức - nhân sự và phát triển nguồn nhân lực tại chi nhánh.
Thực hiện công tác văn thƣ theo quy định: quản lý, lƣu trữ hồ sơ, tài liệu, sách báo, công văn đi - đến theo đúng quy trình, quy chế bảo mật quản lý, sử dụng con dấu của chi nhánh theo đúng quy định của pháp luật và của BIDV.
Đầu mối triển khai thực hiện công tác phục vụ các cuộc họp, hội nghị do chi nhánh tổ chức hoặc do BIDV giao cho chi nhánh tổ chức.
18
Trực tiếp quản lý, tác nghiệp và quản trị cho vay và bảo lãnh đối với khách hàng theo quy trình của BIDV và của chi nhánh.
Thực hiện tính toán tính lập dự phòng rủi ro theo kết quả phân loại nợ của phòng quan hệ khách hàng theo quy định của BIDV; chịu trách nhiệm hoàn toàn về an toàn trong tác nghiệp của phòng, tuân thủ nội dung, quy trình kiểm soát nội bộ trƣớc khi giao dịch đƣợc thực hiện. Giám sát khách hàng, tuân thủ các điều kiện của hợp đồng tín dụng.
3.3 CÁC SẢN PHẨM DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG
Trong giai đoạn phát triển hiện nay, BIDV Cần Thơ không chỉ dừng lại ở lĩnh vực đầu tƣ xây dựng cơ bản mà còn tiến vào các lĩnh vực khác. Với các nghiệp vụ, dịch vụ ngày càng phong phú, đa dạng, nhằm mục tiêu phát triển và ổn định nền kinh tế đất nƣớc nói chung và của thành phố Cần Thơ nói riêng.
Ngân hàng hoạt động với các sản phẩm, dịch vụ chủ yếu sau: Dịch vụ ngân hàng
Nhận tiền gửi tiết kiệm bằng VND, ngoại tệ với các loại kỳ hạn và không kỳ hạn.
Nhận tiền gửi VND và ngoại tệ với các loại kỳ hạn, không kỳ hạn. Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu bằng VND và ngoại tệ.
Thẻ tín dụng BIDV.
Chuyển tiền nhanh trong và ngoài nƣớc thông qua hệ thống SWIFT. Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VND và ngoại tệ phục vụ
xây dựng nhà ở, công trình, đầu tƣ phát triển kinh tế và thƣơng mại. Dịch vụ phi ngân hàng
Thuê mua tài chính. Bảo hiểm tiền gửi.
Nghiệp vụ chiết khấu: môi giới, tự doanh, lƣu ký chứng khoán, quản lý danh mục đầu tƣ, bảo lãnh phát hành và đầu tƣ chứng khoán.
3.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011- 06/2014 GIAI ĐOẠN 2011- 06/2014
19
Bảng 3.1 Tình hình kinh doanh của BIDV Cần Thơ giai đoạn 2011- 06/2014
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng Tài chính- Kế Toán
(*) đã được tính toán dựa trên thu nhập khác, chi phí khác và chi phí DPRRTD
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 6T-2013 6T-2014 6T-2014/6T-2013
Tiền % Tiền % Tiền %
I. Thu nhập lãi 235.926 230.660 185.595 -5.266 -2,23 -45.065 -19,54 88.049 87.012 -1.037 -1,18
II. Thu nhập ngoài lãi 20.509 19.187 52.357 -1.322 -6,45 33.170 172,88 11.585 27.753 16.168 139,56
1. Thu từ HĐDV 14.547 16.927 24.075 2.380 16,36 7.148 42,23 10.335 13.572 3.237 31,32 2. Thu khác 5.962 2.260 28.282 -3.702 -62,09 26.022 1.151,42 1.250 14.181 12.931 1.034,48
Tổng thu nhập 256.435 249.847 237.952 -6.588 -2,57 -11.895 -4,76 99.634 114.765 15.131 15,19
I. Chi phí lãi 190.709 178.045 123.709 -12.664 -6,64 -54.336 -30,52 64.921 61.187 -3.734 -5,75
1. Chi phí lãi tiền gửi 102.789 111.809 118.133 9.020 8,78 6.324 5,66 61.859 55.707 -6.152 -9,95 2. Chi phí lãi tiền vay 87.920 66.236 5.576 -21.684 -24,66 -60.660 -91,58 3.062 5.480 2.418 78,97
II. Chi phí ngoài lãi 54.570 63.317 80.833 8.747 16,03 17.516 27,66 19.238 19.037 -201 -1,04
1. Chi phí HĐDV 366 526 997 160 43,72 471 89,54 366 659 293 80,05
2. Chi phí DPRRTD 25.000 31.914 38.000 6.914 27,66 6.086 19,07 2.000 318 -1.682 -84,10 3. Chi phí khác 29.204 30.877 41.836 1.673 5,73 10.959 35,49 16.872 18.060 1.188 7,04
Tổng chi phí 245.279 241.362 204.542 -3.917 -1,60 -36.820 -15,26 84.159 80.224 -3.935 -4,68
I. Lợi nhuận từ lãi 45.217 52.615 61.886 7.398 16,36 9.271 17,62 23.128 25.825 2.697 11,66
II. Lợi nhuận từ HĐDV 14.181 16.401 23.078 2.220 15,66 6.677 40,71 9.969 12.913 2.944 29,53
20
3.4.1 Thu nhập
Từ số liệu đƣợc cung cấp thì thu nhập lãi chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của NH so với thu nhập ngoài lãi. Thu nhập lãi của NH thì 100% là từ lãi cho vay, không có thu nhập từ lãi tiền gửi do theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 thì kể từ ngày 1/1/2011 các tổ chức tín dụng phải chấm dứt toàn bộ hoạt động gửi tiền và nhận tiền gửi có kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng khác mà chỉ duy trì hình thức cho vay và đi vay tổ chức tín dụng khác. Nghiệp vụ tín dụng của NH vẫn có tầm quan trọng cao theo kiểu kinh doanh của NH truyền thống. Tuy nhiên tỷ trọng này đang thay đổi rất nhiều, tăng trong thu nhập ngoài lãi, giảm trong thu nhập lãi, có lẽ do sự bất ổn về tín dụng trong thời gian này hoặc do NH thay đổi cơ cấu kinh doanh để hƣớng tới các sản phẩm dịch vụ hiện đại.
Thu nhập của NH qua ba năm 2011- 2013 giảm liên tục, nguyên nhân chủ yếu là do thu nhập từ lãi cho vay của NH giảm mạnh, giảm mạnh nhất là giai đoạn 2012- 2013. Thu nhập ngoài lãi của NH biến động mạnh nhƣng có xu hƣớng tăng, ở giai đoạn 2011- 2012 do sự giảm mạnh của các khoản thu khác làm cho thu nhập ngoài lãi của NH giảm, riêng giai đoạn 2012- 2013 các khoản thu khác này có sự tăng trƣởng mạnh, cùng với sự tăng trƣởng của thu nhập từ các hoạt động dịch vụ làm cho thu nhập ngoài lãi tăng mạnh nhất trong ba năm 2011- 2013. Tuy nhiên, do thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng thu nhập, làm cho thu nhập ngoài lãi của ngân hàng không đủ bù đắp các khoản giảm này, từ đó dẫn đến việc thu nhập của NH giảm liên tục trong 3 năm.
Tình hình thu nhập của NH trong 6 tháng đầu năm 2014 có sự tăng trƣởng nhƣng nhìn chung thì chƣa thực sự tốt so với cùng kì năm 2013. Chi tiết trong bảng số liệu 3.1 vẫn thấy đƣợc sự sụt giảm trong thu nhập từ lãi. Các khoản thu khác và thu từ hoạt động dịch vụ tăng mạnh làm cho thu nhập ngoài lãi tăng lên rất mạnh so với việc giảm thu nhập lãi chính là nguyên nhân cho sự tăng trƣởng thu nhập trong giai đoạn này.
Qua phân tích trên đây thấy đƣợc nghiệp vụ cho vay của NH có phần giảm sút do thu nhập của NH đang giảm liên tục, nguyên nhân có thể do NH đang quản lý nghiệp vụ cho vay chƣa tốt, các vấn đề về các khoản nợ xấu hay các khoản nợ quá hạn chƣa đƣợc kiểm soát chặt chẽ hoặc có thể là do lãi suất cho vay giảm trong giai đoạn này làm ảnh hƣởng đến nguồn thu nhập của NH. Thu nhập từ cung cấp dịch vụ tăng trƣởng đều, thay thế cho thu nhập lãi. Đây có lẽ là dấu hiệu của việc chuyển hƣớng sang các sản phẩm dịch vụ hiện đại, thay thế dần tỷ trọng của nghiệp vụ cho vay. Nguồn thu khác tăng lên có thể là
21
do lợi nhuận mang lại từ các sản phẩm phái sinh hoặc do hoàn nhập dự phòng hoặc thu hồi các khoản nợ xấu. Vấn đề này sẽ đƣợc phân tích sâu hơn ở phần kế tiếp.
3.4.2 Chi phí
Hai khoản mục chi phí của NH đang có sự biến đổi nghịch chiều ở giai đoạn 2011- 2013. Tăng trong chi phí ngoài lãi và giảm trong chi phí lãi. Do chi phí lãi chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí dẫn đến tình hình chung về chi phí của NH đang có chiều hƣớng giảm. Nguyên nhân giảm trong chi phí lãi là do sự giảm mạnh trong chi phí trả lãi tiền vay, có lẽ do giai đoạn này việc sử dụng vốn giảm đi làm cho NH giảm vốn diều chuyển và vốn vay từ các tổ chức tín dụng khác làm giảm đáng kể một lƣợng chi phí lãi do lãi suất của 2 loại vốn này là khá cao so với các loại vốn khác. Chi phí trả lãi tiền gửi đang tăng trong khi doanh thu từ lãi đang trong giai đoạn giảm mạnh, mặt khác chi phí dự phòng rủi ro đang có xu hƣớng tăng qua 3 năm cho thấy NH có thể đang đối mặt với nợ xấu, các khoản nợ quá hạn chƣa thu đƣợc hoặc sự tồn đọng vốn. Ngoài ra, dự phòng tăng lên chứng tỏ nguồn thu khác của NH có thể là do thu từ các sản phẩm phái sinh, nghiệp vụ mua bán nợ chứ không phải là do hoàn nhập dự phòng. Chi phí khác gia tăng liên tục qua ba năm, liên tục chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí cũng là nguyên nhân làm cho chi phí ngoài lãi gia tăng. Giá trị của chi phí khác có năm còn cao hơn cả thu nhập ngoài lãi cho nên đây là điều mà NH cần chú ý. Chi phí từ hoạt động dịch vụ trong giai đoạn này cũng tăng trƣởng mạnh nhƣng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng chi phí, so với thu nhập từ cung cấp dịch vụ thì nó chiếm tỷ trọng rất nhỏ, chứng tỏ việc cung cấp dịch vụ mang lại hiệu quả cao cho NH. Do đó, nhận thấy đƣợc trong giai đoạn này khó khăn nhất là chi phí lãi và chi phí khác liên tục gia tăng.
Bƣớc sang sáu tháng đầu năm 2014, tình hình chi phí NH có dấu hiệu tốt so với 6 tháng đầu năm 2013 nhƣng chƣa đáng kể. Chi phí lãi giảm với tỷ trọng nhỏ nguyên nhân chủ yếu là do chi phí trả lãi tiền gửi giảm, chi phí trả lãi tiền vay tăng lên có thể là do giai đoạn này huy động vốn từ tiền gửi thấp, NH cần tăng vốn nhờ đi vay. Mặt khác, thu nhập lãi giai đoạn này giảm nhẹ chứng tỏ mức độ cho vay ở giai đoạn này thấp hơn so với cùng kì năm 2013. Chi phí ngoài lãi cũng giảm nhẹ, nguyên nhân chủ yếu là do chi phí dự phòng rủi ro tín dụng giảm mạnh so với cùng kì, trong khi chi phí hoạt động dịch vụ