Một ngân hàng muốn hoạt động hiệu quả và mang tính bền vững cao thì ngoài việc đẩy nhanh doanh số cho vay còn phải chú trọng đến công tác thu nợ vì đây là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng từ việc thu lãi cho vay. Kết quả thu hồi nợ cũng trực tiếp nói lên hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng. Chỉ tiêu doanh số thu nợ doanh nghiệp cũng lần lược được phân tích theo thời hạn của tín dụng và theo ngành nghề kinh tế.
Trong hoạt động kinh doanh của mình, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long đã phân công trách nhiệm cho từng cán bộ tín dụng trong việc thu nợ tại địa bàn mình quản lý, thường xuyên kiểm tra, phát hiện kịp thời ngăn chặn khách hàng sử dụng vốn sai mục đích nên đã đạt được kết quả khá tốt trong công tác thu nợ theo ngành kinh tế trong giai từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014.
Doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp tăng trưởng và ổn định qua các năm. Tốc độ tăng trung bình doanh số thu nợ hàng năm đạt khoảng 20%/năm. Trong tình hình kinh tế chưa ổn định nhưng có chiều hướng tăng trưởng tốt, lãi suất giảm mạnh đã mang lại hiệu quả cao nên việc trả nợ cho ngân hàng diễn ra đúng hạn, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu nợ của ngân hàng, giảm nợ tồn động hay quá hạn.
50
4.2.2.1 Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo thời hạn cho vay
Cùng với sự tăng trưởng của doanh số cho vay, doanh số thu nợ doanh nghiệp cũng tăng qua các năm nhưng không đều. Căn cứ vào thời gian cấp tín dụng thì doanh số thu nợ bao gồm doanh số thu nợ ngắn hạn và doanh số thu nợ trung - dài hạn. Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng, điều này cũng phản ánh đúng thực trạng cho vay hiện tại của ngân hàng khi chủ yếu là cho vay ngắn hạn.
Bảng 4.6: Doanh số thu nợ DN theo thời hạn tại ngân hàng NN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 263.388 247.765 432.660 -15.623 -5,93 184.895 74,63 Trung dài hạn 53.102 26.128 11.728 -26.974 -50,80 -14.400 -55,11 Tổng 316.490 273.893 444.388 -42.597 -13,46 170.495 62,25
Nguồn: Phòng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long 2011-2013
Bảng 4.6 thể hiện doanh số thu nợ theo thời hạn tại chi nhánh giai đoạn 2011-2013. Doanh số thu nợ không ổn định qua các năm, tình hình kinh tế có nhiều biến động nên doanh số thu nợ cũng bị ảnh hưởng, biến động liên tục trong giai đoạn 2011-2013. Năm 2012, tổng thu nợ là 273.893 triệu đồng giảm 13,46% so với năm 2011, nhưng lại tăng vào năm 2013 đạt 444.388 triệu đồng, tăng 62,25% so với năm 2012. Cụ thể:
Doanh số thu nợ ngắn hạn: Năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 247.765 triệu đồng, giảm 5,93%% so với năm 2011, năm 2013 đạt 432.660 triệu đồng, tăng 74,63% so với năm 2012. So với tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay ngắn hạn doanh nghiệp năm 2013 là 74,63% thì doanh số thu nợ này khá hợp lý vì có những khoản vay giải ngân vào những tháng cuối năm nên thời gian thu nợ phải qua năm sau, do đó doanh số thu nợ có thấp hơn doanh số cho vay. Qua kết quả trên ta thấy công việc kinh doanh của các doanh nghiệp đã phát triển thuận lợi và ngày càng có hiệu quả nên thực hiện việc trả nợ cho ngân hàng đúng hạn. Tuy nhiên, để đánh giá hiệu quả của công tác quản lý và thu hồi nợ của đội ngũ cán bộ tín dụng thì ta nên đi vào phân tích hệ số thu nợ của khóa luận này.
51
Doanh số thu nợ trung và dài hạn: Nhìn chung qua 3 năm tình hình thu nợ của ngân hàng giảm đều, trong giai đoạn này cho vay trung và dài hạn giảm do ngân hàng thắt chặt cho vay để giảm nợ xấu, cụ thể năm 2012 doanh số thu nợ trung và dài hạn đạt 26.128 triệu đồng, giảm 50,8% so với năm 2011. Sang năm 2013, tình hình không mấy khả quan hơn khi mà doanh số thu nợ của ngân hàng đạt 11.728 triệu đồng, giảm 55,11% so với năm 2012.Trong năm lãi suất cho vay trung dài hạn tại ngân hàng là 13%/năm giảm 3%/năm so với năm 2012; các khoản nợ vay trung dài hạn trước đây của các doanh nghiệp cũng được điều chỉnh giảm cho phù hợp với tình hình chung của ngành để góp phần tăng trưởng doanh số thu nợ trung và dài hạn trong tương lai.
Bảng 4.7: Doanh số thu nợ DN theo thời hạn tại ngân hàng NN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013 2014 2014/2013
Số tiền Số tiền Số tiền %
Ngắn hạn 156.438 209.262 52.824 33,77
Trung dài hạn 4.720 2.440 -2.280 -48,31
Tổng 161.158 211.702 50.544 31,36
Nguồn: Phòng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long 6 tháng đầu năm 2013,2014
Bảng 4.7 trình bày doanh số thu nợ doanh nghiệp theo thời hạn tại ngân hàng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013, 2014. Đến giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn thành phố ổn định các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả góp phần vào công tác trả nợ vay ngân hàng ngày càng tốt hơn, cụ thể:
Doanh số thu nợ ngắn hạn: như đã nói ở trên dư nợ cho vay ngắn hạn tăng trong điều kiện lãi suất cho vay giảm, kinh tế phục hồi sau thời gian dài trì truệ, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ngày càng có hiệu quả thì công tác trả nợ vay ngân hàng khi đến hạn được thực hiện tốt hơn để tạo quan hệ tín dụng tốt đối với ngân hàng.
Trong 6 tháng đầu năm 2014 ngân hàng đã thu nợ được 209.262 triệu đồng, tăng 52.824 triệu đồng và tương ứng tăng 33,77% so với cùng kỳ 2013. Cho thấy ngân hàng đã làm tốt công tác thu nợ trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014. Ngoài ra ngân hàng đã làm tốt công tác chọn lọc khách hàng, thẩm
52
định trước cho vay và giám sát trong quá trình sử dụng vốn của khách hàng để khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và trả nợ đúng hạn.
Doanh số thu nợ trung và dài hạn: trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 doanh số thu nợ tiếp tục giảm. Cụ thể, doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2014 đạt 2.440 triệu đồng giảm 2.280 triệu đồng, tương ứng giảm 48,31% so với cùng kỳ 2013. Doanh số thu nợ trung - dài hạn giảm do cho vay trung - dài hạn có đặc điểm là không thu hồi nợ trong năm mà được thu hồi ở các năm tiếp theo do đó trước tình hình khó khăn của nền kinh tế trong những năm trước đó làm cho khách hàng của ngân hàng làm ăn không hiệu quả nên không thể trả nợ đầy đủ và đúng hạn và phải gia hạn nợ vào các năm sau. Bên cạnh đó cho vay trung và dài hạn giảm qua từng giai đoạn nên làm cho công tác thu nợ giảm theo.
Tóm lại, doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất qua đây cho thấy ngân hàng chỉ tập trung cho vay ngắn hạn, hạn chế cho vay trung và dài hạn nên tình hình thu nợ doanh nghiệp tăng ở ngắn hạn và giảm thu nợ trung và dài hạn.
4.2.2.2 Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo ngành kinh tế
Bảng 4.8: Doanh số thu nợ DN theo ngành kinh tế tại ngân hàng NN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Thương mại-DV 220.930 206.333 357.901 -14.597 -6,61 151.568 73,46 Nông nghiệp 79.344 27.718 26.168 -51.626 -65,07 -1.550 -5,59 Xây dựng cơ bản 16.216 39.842 60.319 23.626 145,70 20.477 51,40 Tổng 316.490 273.893 444.388 -42.597 -13,46 170.495 62,25
Nguồn: Phòng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long 2011-2013
Bảng 4.8 trình bày doanh số thu nợ doanh nghiệp theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-2013, doanh số thu nợ doanh nghiệp theo ngành kinh tế cũng tăng qua các năm nhưng không đều. Ngành thương mại dịch vụ, xây dựng cơ bản tăng đều khoảng 20% qua các năm, trong khi ngành nông nghiệp lại giảm, cụ thể:
Thương mại - Dịch vụ: doanh số thu nợ trên lĩnh vực này biến động tăng giảm qua các năm. Đây là ngành mang lại lợi nhuận nhanh, dễ thu hồi được
53
vốn nếu như gặp thị trường thuận lợi trong điều kiện kinh tế phát triển ổn định. Do đó, doanh số thu nợ năm 2011 là 220.930 triệu đồng, năm 2012 là 206.333 triệu đồng giảm 6,61% so năm 2011; năm 2013 là 357.901 triệu đồng tăng 73,46% so năm 2012. Đạt được thành tích trên do đa số doanh nghiệp hoạt động ở lĩnh vực này tương đối ổn định và có tăng trưởng, tuy có chậm lại ở năm 2012 nhưng không đáng kể, việc sử dụng vốn vay đúng mục đích đã mang lại hiệu quả cao, thời hạn trả nợ được đảm bảo. Điều này củng cố thêm quyết định đúng đắn của ngân hàng khi mở rộng cho vay ngành này, vừa mang về lợi nhuận cho ngân hàng vừa thúc đẩy kinh tế địa phương đi lên.
Nông nghiệp: doanh số thu nợ giảm mạnh trong giai đoạn 2011-2013. Năm 2011, doanh số thu nợ trên lĩnh vực này là 79.344 triệu đồng, năm 2012 là 27.718 triệu đồng giảm 65,07% so với năm 2011 và năm 2013 là 26.168 triệu đồng giảm 5,59% so với năm 2012. Do thành phố tập trung phát triển tốc độ đô thị hóa tăng nhanh nên quỹ đất phục vụ sản xuất nông nghiệp ngày càng thu hẹp làm cho các doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực nông nghiệp phụ trợ giảm dần theo thời gian. Do tính chất của hoạt động này mang tính thời vụ nên các doanh nghiệp chủ yếu vay vốn lưu động để thu mua nông sản, lúa gạo, dự trữ phân bón thuốc trừ sâu còn hợp tác xã thì cần vốn để thanh toán cho những khoản chi phí đầu vào cho sản xuất, thời gian thu hồi vốn nhanh nên doanh số thu nợ biến động tương ứng với doanh số cho vay; Còn trên lĩnh vực chế biến xuất khẩu thủy sản thì không ổn định, phụ thuộc nhiều vào thị trường xuất khẩu nên khi có biến động thì công tác thu nợ gặp khó khăn. Vì vậy, cán bộ tín dụng cần thường xuyên theo dõi, kiểm tra sau khi cho vay một cách cẩn thận để không phát sinh nợ quá hạn đối với ngành này. Đây là một trong những yếu tố ảnh hưởng đến phần nào công tác thu nợ của ngân hàng. Nếu so sánh với doanh số cho vay có thể thấy doanh số thu nợ trên lĩnh vực này là khá ổn định, dù bị ảnh hưởng do dịch bệnh, thời tiết chuyển biến thất thường và giá tiêu thụ sản phẩm thấp, thị trường xuất khẩu biến động thất thường nhưng nhìn chung ngành nông nghiệp của thành phố vẫn có sự tăng trưởng.
Xây dựng cơ bản: đây là ngành có nhiều biến động nhất trong hoạt động thu nợ của ngân hàng giai đoạn 2011-2013. Năm 2011, doanh số thu nợ trong lĩnh vực này là 16.216 triệu đồng. Sang năm 2012 doanh số này đạt 39.482 triệu đồng, tăng 145,7% so với năm 2011. Đây là mức tăng đột biến trong doanh số thu nợ, tuy nhiên sang năm 2013, doanh số này đạt 60.319 triệu đồng, tăng 51,4% so với năm 2012. Được như vậy là do ngân hàng đã chú trọng công tác cho vay với các doanh nghiệp trên lĩnh vực kinh doanh vật liệu
54
xây dựng, xây dựng nhà ở một phần là do các doanh nghiệp luôn được chính quyền địa phương tạo điều kiện thuận lợi trong quá trình thành lập và hoạt động trên địa bàn theo chủ trương phát triển kinh tế cùng với việc phát triển đô thị hóa của thành phố.
Có thể nói doanh số thu nợ giảm ở năm 2012 và tăng lại ở năm 2013. Tuy nhiên doanh số thu nợ chỉ giảm ở ngành thương mại dịch vụ và nông nghiệp, giảm mạnh nhất ở ngành nông nghiệp. Doanh số thu nợ ngành xây dựng cơ bản trong giai đoạn này không nằm trong xu thế giảm trên mà lại tăng đều qua các năm và tăng trên 50% mỗi năm, cho thấy trong giai đoạn 2011- 2013 kinh tế thành phố phát triển theo hướng tập trung cho xây dựng-đô thị hóa để phục vụ cho nhu cầu phát triển trong tương lai, theo định hướng của chính quyền địa phương.
Bảng 4.9: Doanh số thu nợ DN theo ngành kinh tế tại ngân hàng NN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013 2014 2014/2013
Số tiền Số tiền Số tiền % Thương mại dịch vụ 122.224 165.151 42.927 35,12
Nông nghiệp 10.489 12.420 1.931 18,41
Xây dựng cơ bản 28.445 34.131 5.686 20,00
Tổng 161.158 211.702 50.544 31,36
Nguồn: Phòng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long 6 tháng đầu năm 2013,2014
Bảng 4.9 thể hiện doanh số thu nợ doanh nghiệp theo ngành kinh tế. Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 tình hình thu nợ doanh nghiệp theo ngành kinh tế tăng trưởng ổn định, do doanh số cho vay trong giai đoạn này tăng cùng với lãi suất cho vay giảm, kinh tế trong nước tiếp tục tăng trưởng, chủ trương đô thị hóa thành phố được chính quyền địa phương tiếp tục đẩy mạnh làm cho tốc độ đô thị hóa ngày càng cao. Danh số thu nợ doanh nghiệp theo ngành có những thay đổi cụ thể sau:
Thương mại dịch vụ: doanh số thu nợ trong 6 tháng đầu năm 2014 tăng 35,12%, đạt 165.151 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2013. Thành phố Vĩnh Long là trung tâm của cả tỉnh và là đầu mối giao thông nối liền các vùng công nghiệp trọng điểm của đồng bằng sông Cửu Long nên ngành dịch vụ và thương mại phát triển mạnh trong giai đoạn này để đáp ứng nhu cầu của người
55
dân trong và ngoài tỉnh mua sắm, du lịch, vận chuyển làm cho chỉ tiêu này tăng điều ổn định trong giai đoạn này.
Nông nghiệp: 6 tháng đầu năm 2014 đạt nhiều kết quả khả quan doanh số thu nợ tăng 1.931 triệu đồng, tức tăng 18,41% và đạt 12.420 triệu đồng so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2013. Trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 giá cả nông, thủy sản ổn định và có xu hướng tăng, thị trường xuất khẩu mở rộng làm cho các doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực này đạt lợi nhuận cao nên việc thu nợ dễ dàng hơn.
Xây dựng cơ bản: Là ngành quan trọng mà chính quyền địa phương quan tâm hỗ trợ phục vụ phát triển, cùng với sự ổn định giá cả của nguyên nhiên vật liệu và lãi suất giảm mạnh, thị trường bất động sản dần hồi phục các doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, khả năng thanh toán nợ vay ngân hàng cao, dẫn đến doanh số thu nợ của ngân hàng tăng mạnh. Cụ thể con số này 6 tháng đầu năm 2014 là 34.131 triệu đồng tăng 20% so với cùng kỳ 2013. Đây là tính hiệu mừng cho ngành nói chung cùng với kinh tế xã hội thành phố nói chung.
Tóm lại, một khi cho vay tăng thì thu nợ cũng tăng tương ứng và ngân hàng cho vay chủ yếu là ngắn hạn để giảm nợ xấu nên thu nợ ngắn hạn là cao nhất. Doanh số thu nợ các ngành thương mại dịch vụ, xây dựng cơ bản tăng qua từng giai đoạn, riêng doanh số thu nợ ngành nông nghiệp giảm qua các năm.