VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Mục tiêu phấn đấu mà các ngân hàng thương mại nói chung, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long nói riêng chính là lợi nhuận. Lợi nhuận là yếu tố cơ bản để nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong bối cảnh kinh tế thế giới hiện nay có nhiều biến động, gây ra nhiều khó khăn cho tình hình kinh tế trong nước, ảnh hưởng đến các hoạt động ngân hàng. Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt và quyết liệt, đòi hỏi các ngân hàng phải sử dụng các nguồn vốn có hiệu quả để tạo ra lợi nhuận cao nhất có thể. Đây là vấn đề quyết định, ảnh hưởng đến sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng. Trên cơ sở lợi nhuận và định hướng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cùng với chương trình, kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội của thành phố, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long đã luôn bám sát mục tiêu, phương hướng đề ra và triển khai thực hiện tốt. Với sự nỗ lực phấn đấu không ngừng của tập thể cán bộ viên chức, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long đã đạt được những kết quả sau.
3.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013
Ba năm qua, kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng tương đối khả quan. Tuy nhiên, kết quả có sự biến động và không theo một chiều hướng nhất định. Các khoản mục: thu nhập, chi phí, lợi nhuận đều tăng trưởng không ổn định, có lúc tăng, lúc giảm. Nhìn chung các khoản có xu hướng tăng mạnh trong năm 2012 và sau đó giảm vào năm 2013.
26
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng NN&PTNT chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 82.298 95.329 76.739 13.031 15,83 -18.590 -19,5 + Thu nhập từ lãi 76.107 81.760 70.164 5.653 7,43 -11.596 -14,18 + Thu nhập ngoài lãi 6.191 13.569 6.575 7.378 119,2 -6.994 -51,54 2. Chi phí 76.385 71.918 69.473 -4.467 -5,85 -2.445 -3,4 + Chi phí trả lãi 55.544 56.656 47.639 1.112 2 -9.017 -15,92 + Chi phí ngoài lãi 20.841 15.262 21.834 -5.579 -26,8 6.572 43,06 3. Lợi nhuận 5.913 23.411 7.266 17.498 295,9 -16.145 -68,96
27
a. Thu nhập
Bảng 3.1 trình bày kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013, thu nhập của ngân hàng tăng giảm không điều năm 2012 thu nhập đạt 95.329 triệu đồng (tăng 13.031 triệu đồng so với năm 2011), nhưng đến năm 2013 thu nhập giảm với tốc độ giảm 19,5% so với năm 2012 tương ứng giảm 18.590 triệu đồng. Thu nhập ngân hàng năm 2012 tăng chủ yếu là do sự tăng lên từ việc thulãi vay do lãi suất cho vay trong năm 2012 có khi lên đến trên 20%/năm, thấp nhất cũng 15-16%/năm vì cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng, chiếm 85-90% trong tổng thu nhập. Bên cạnh đó nguồn thu khác như thu từ cung cấp dịch vụ, phân phối bảo hiểm, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, thu dịch vụ, cũng đóng góp vào tổng thu nhập của ngân hàng. Trong thời gian qua thực hiện chủ trương mở rộng hoạt động tín dụng nên doanh số cho vay của ngân hàng ổn định kéo theo thu từ lãi vay ngày càng tốt nhưng trong năm 2013 thu nhập giảm mạnh so với năm 2011 và năm 2012 do trong năm lãi suất cho vay tương đối thấp trung bình 10- 12%/năm thấp hơn hai năm trước liền kề nên phần nào làm cho thu nhập giảm.
Ngân hàng đạt thu nhập cao nhất trong năm 2012 chủ yếu lãi suất cho vay trong năm 2012 cao mà lãi suất huy động tương đối thấp. Bên cạnh đó, nguồn thu chủ yếu của ngân hàng là thu từ lãi cho vay nên chính lãi suất gia tăng đã gia tăng nguồn thu.
b. Chi phí
Bảng 3.1 trình bày kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013. Chi phí là khoản tiền mà ngân hàng phải bỏ ra phục vụ cho hoạt động kinh doanh để tạo ra doanh thu. Tuy nhiên qua 3 năm ta thấy chi phí giảm tương ứng cụ thể, chi phí năm 2012 là 71.981 triệu đồng giảm 10,34% so với năm 2011. Và tiếp tục giảm ở năm 2013 là 69.473 triệu đồng, tương ứng giảm 3,4% so với năm 2012. Chi phí của ngân hàng được tạo nên từ 2 khoản là chi phí trả lãi và chi phí ngoài lãi.
Chi phí trả lãi: khoản phí này bao gồm chi phí trả lãi tiền gửi khách hàng và trả lãi tiền vay. Nhìn chung, chi phí trả lãi biến động không điều nhưng chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu chi phí của ngân hàng qua các năm. Cụ thể, năm 2012, chi phí trả lãi là 56.656 triệu đồng, giảm 1.112 triệu đồng, tương đương giảm 2% so với năm 2011 và chiếm 78,78% tổng chi phí của năm. Qua năm 2013, chi phí trả lãi tiếp tục giảm 9.017 triệu đồng so với năm 2012, tương đương giảm 15,92% so với năm 2012 và chiếm 68,57% tổng chi
28
phí của năm. Chi phí trả lãi của ngân hàng giảm qua các năm do lãi suất huy động giảm tương ứng qua các năm từ 14% năm 2011 xuống còn 7% năm 2013.
Chi phí ngoài lãi: đây là khoản chi cho duy trì hoạt động của ngân hàng, chăm sóc khách hàng, trả lương cho nhân viên. Năm 2012 chi phí ngoài lãi là 15.262 triệu đồng, giảm 5.579 triệu đồng, tương ứng giảm 26,8% so với năm 2011. Đến năm 2013 tăng lên là 21.834 triệu đồng, tăng 6.572 triệu đồng tương ứng tăng 43,06% so với năm 2012. Chi phí khác tăng lên là do sự cạnh tranh thu hút nguồn vốn giữa các ngân hàng, ngân hàng phải chi cho việc quảng cáo, tiếp thị các chương trình khuyến mãi, rút thăm trúng thưởng cùng với việc trích lập dự phòng rủi ro tăng lên đã kéo theo chi phí khác tăng lên.
Tổng chi phí trong giai đoạn này tăng giảm không đều. Nếu xét trong từng khoản mục chi phí thì chi phí trả lãi và chi phí ngoài lãi đều biến động nhẹ. Điều này cho thấy, chi phí mà ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long dành cho việc chi trả cho mục đích sử dụng vốn của mình chưa hiệu quả.
c. Lợi nhuận
Bảng 3.1 trình bày kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013. Lợi nhuận là phần thu nhập còn lại sau khi đã trừ đi các khoản chi phí. Chỉ tiêu này gia tăng là mục đích hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nhìn chung, lợi nhuận của ngân hàng là khá cao, nhưng tăng giảm không đều qua các năm. Trong giai đoạn 2011-2013, ngân hàng đạt lợi nhuận cao nhất ở năm 2012 với số tiền 23.411 triệu đồng qua năm 2013 giảm mạnh lợi nhuận chỉ đạt được 7.266 triệu đồng giảm 16.145 triệu đồng so với năm 2012 ứng giảm 68,96%. Nếu đứng trên gốc độ giá trị thì năm 2012 là năm hoạt động có hiệu quả nhất của ngân hàng trong giai đoạn này. Song xét về mặt hiệu quả ngân hàng có thể đạt được lợi nhuận cao hơn nữa nếu gia tăng huy động trong năm này. Năm 2013 hầu hết các khoản mục thu nhập cũng như chi phí của ngân hàng đều giảm. Lợi nhuận giảm một phần do cơ cấu các khoản chi chưa hợp lý khi chi phí ngoài lãi chiếm 31,43% tổng chi phí. Tuy nhiên kết quả kinh doanh năm 2013 của ngân hàng khá tốt và có tiềm năng phát triển hơn nữa. Ngân hàng cần mở rộng thêm nhiều dịch vụ sản phẩm tiện ích để thu hút nhiều khách hàng, gia tăng uy tín, nâng cao năng lực cạnh tranh cho ngân hàng trong giai đoạn sắp tới.
29
3.3.2 Kết quả kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh TP Vĩnh Long giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013-2014
Bảng 3.2: Kết quả kinh doanh ngân hàng NN&PTNT chi nhánh TP
Vĩnh Long giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2013 2014 2014/2013
Số tiền Số tiền Số tiền %
1. Thu nhập 39.904 37.575 -2.329 -5,84
+ Thu nhập từ lãi 36.485 30.463 -6.022 -16,51 + Thu nhập ngoài lãi 3.419 7.112 3.693 108,01
2. Chi phí 36.126 33.031 -3.095 -8,57
+ Chi phí trả lãi 24.772 20.721 -4.051 -16,35
+ Chi phí ngoài lãi 11.354 12.310 956 8,42
3. Lợi nhuận 3.778 4.544 766 20,28
Nguồn: Phòng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long 6 tháng đầu năm 2013,2014
Bảng 3.2 trình bày kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014, thu nhập và chi phí 6 tháng đầu năm 2014 giảm so với cùng kỳ 2013 nhưng lợi nhuận tăng lại tăng, cụ thể:
Thu nhập: 6 tháng đầu năm 2014 giảm 2.329 triệu đồng tương ứng giảm 5,84% so với cùng kỳ năm 2013 do một phần lãi suất cho vay trong giai đoạn này giảm so với cùng kỳ từ 19%/năm (6 tháng đầu năm 2013) xuống còn 12%/năm (6 tháng đầu năm 2014). Thu nhập từ lãi giảm tương ứng từ 36.485 triệu đồng 6 tháng đầu năm 2013 xuống còn 30.463 triệu đồng 6 tháng đầu năm 2014 cho thấy tác động của lãi suất cho vay giảm ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng. Tuy nhiên thu nhập ngoài lãi lại tăng một phần do ngân hàng chủ động trong việc cung cấp dịch vụ, phân phối bảo hiểm nhất là bảo hiểm tiền vay, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, thu dịch vụ tăng thu cho đơn vị mình.
Chi phí: trong giai đoạn này giảm điều. Chi phí 6 tháng đầu năm 2014 là 33.031 triệu đồng giảm 8,57% so với cùng kỳ, việc giảm này là do chi phí trả lãi thấp hơn so với cùng kỳ. Lãi suất huy động từ 8%/năm (6 tháng đầu năm 2013) xuống còn 5%/năm (6 tháng đầu năm 2014) nên làm giảm khoảng chi phí này. Song chi phí trả lãi 6 tháng đầu năm 2014 giảm 16,35% so với cùng
30
kỳ nhưng chi phí ngoài lãi lại tăng 8,42% so với 6 tháng đầu năm 2013 do chi nhánh tăng chi cho việc quảng cáo, tiếp thị các chương trình khuyến mãi, rút thăm trúng thưởng để cạnh tranh với các ngân hàng trên cùng địa bàn và tiếp tục trích lập dự phòng rủi ro nên đã kéo theo chi phí ngoài lãi tăng lên.
Lợi nhuận: 6 tháng đầu năm 2014 tăng đáng kể so với cùng kỳ, cụ thể lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2014 là 4.554 triệu đồng tức tăng 20,28% so với cùng kỳ cho thấy ngân hàng đang hoạt động có hiệu quả. Việc tăng lợi nhuận này một phần là do chi nhánh đã chủ động cơ cấu lại việc huy động vốn chuyển sang huy động các nguồn vốn giá rẻ như huy động vốn không kỳ hạn hay nguồn vốn có thời hạn ngắn, giảm huy động nguồn vốn có kỳ hạn cao để hạn chế thừa vốn.
Tóm lại, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long hoạt động có hiệu quả tuy lợi nhuận không cao nhưng ngân hàng đã vận dụng lợi thế là ngân hàng thương mại Nhà nước để cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn giữ vững tốc độ tăng trưởng về cho vay cũng như huy động vốn góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
3.4 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Để đáp ứng nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế thì việc tạo lập vốn cho ngân hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại. Vốn không những giúp cho ngân hàng tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh, mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của nền kinh tế nói chung. Nguồn vốn hoạt động của ngân hàng tăng trưởng vừa tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng đầu tư tín dụng vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế và dân cư. Để hoạt động kinh doanh thông suốt và mang lại hiệu quả thì nguồn vốn, nhất là vốn huy động là một yếu tố rất quan trọng nếu không muốn nói là quyết định đối với hoạt động ngân hàng. Nguồn vốn mạnh và ổn định sẽ giúp tăng sức cạnh tranh, tạo thế đứng vững chắc cho ngân hàng.
Đối với ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long nguồn vốn hoạt động chủ yếu từ vốn huy động. Trong 3 năm 2011-2013, kinh tế tỉnh Vĩnh Long nói chung và thành phố nói riêng có sự tăng trưởng nhanh tạo điều kiện thuận lợi trong công tác huy động vốn của chi nhánh thể hiện qua bảng số liệu sau:
31
Bảng 3.3: Tình hình huy động vốn tại ngân hàng NN&PTNT chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % TG không kỳ hạn 145.418 166.448 88.192 21.030 14,46 -78.256 -47,02 TGCKH dưới 12 tháng 389.324 369.452 489.211 -19.872 -5,10 119.759 32,42 TGCKH trên 12 tháng 9.258 97.251 134.711 87.993 950,45 37.460 38,52 Tổng vốn huy động 544.000 633.151 712.114 89.151 16,39 78.963 12,47
32
Bảng 3.3 cho thấy tình hình huy động vốn theo kỳ hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013. Trong cơ cấu tiền gửi theo loại kỳ hạn thì tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng chủ yếu vì mục đích của người gửi tiền là để nhận lãi. Tiền gửi không kỳ hạn được các doanh nghiệp, công ty sử dụng để hổ trợ thanh toán trong việc kinh doanh nên phần này chỉ chiếm tỷ trọng tương đối. Trong giai đoạn 2011 - 2013, vốn huy động của ngân hàng không ngừng tăng từ 544.000 triệu đồng năm 2011 tăng lên 712.114 triệu đồng năm 2013 đây là kết quả tốt trong công tác huy động vốn của ngân hàng trong điều kiện lãi suất huy động ngày càng giảm. Ngành ngân hàng đã dần phục hồi sau những khó khăn của nền kinh tế trong khu vực và thành phố, đồng thời công tác huy động vốn của ngân hàng ngày càng có hiệu quả hơn.
Tiền gửi không kỳ hạn: Tiền gửi không kỳ hạn là loại hình tiền gửi được khách hàng sử dụng với mục tiêu thanh toán chủ yếu chứ không vì mục tiêu sinh lãi. Khoản mục này có xu hướng tăng giảm không điều qua các năm. Năm 2012, tăng trưởng với tốc độ tăng 14,46% so với năm 2011, năm 2013 giảm mạnh với tốc độ giảm 47,02% so với năm 2012. Tiền gửi không kỳ hạn tăng mạnh ở năm 2012 do kinh tế thành phố trong thời gian này phát triển tốt kéo theo số lượng doanh nghiệp đi vào hoạt động trên địa bàn ngày càng nhiều nên nhu cầu giao dịch, thanh toán và sử dụng dịch vụ của ngân hàng ngày càng tăng. Tình hình kinh tế ổn định nhưng năm 2013 khoản mục này giảm mạnh do lãi suất giảm mạnh ở tất cả các kỳ hạn, cạnh tranh của các tổ chức tín dụng trên địa bàn như: phát hành thẻ ATM miễn phí, có nhiều chương trình