VietinBank nói chung và VietinBank CN TP.HCM nói riêng xây dựng quy trình kiểm soát, giám sát tín dụng nội bộ chặt chẽ và phù hợp với thông lệ quốc tế theo ba vòng kiểm soát. Vòng đầu tiên thông qua các nghiệp vụ hàng ngày của cán bộ tại Chi nhánh, vòng thứ hai do Khối quản lý rủi ro trực thuộc Ban điều hành đảm nhận và vòng kiểm soát thứ ba thuộc về Phòng kiểm toán nội bộ trực thuộc Ban kiểm soát.
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại VietinBank CN TP.HCM được Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ khu vực thực hiện rất nghiêm túc nhằm mục tiêu giúp Chi nhánh tìm ra những lỗ hổng trong hoạt động kinh doanh. Ngoài ra, Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ khu vực còn đóng vai trò quan trọng trong việc giải đáp thắc mắc, hướng dẫn Chi nhánh thực hiện đúng các quy định của VietinBank và giúp Chi nhánh đưa ra những kiến nghị về các quy định chưa hợp lý. Bộ phận Kiểm tra kiểm soát nội bộ chi nhánh trực thuộc Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ khu vực có nhiệm vụ rà soát tất cả hồ sơ giải ngân phát sinh và giám sát việc nhập và xuất kho TSBĐ tại Chi nhánh. Việc này giúp nhanh chóng phát hiện những sai phạm làm phát sinh rủi ro như thiếu tài liệu chứng minh tình hình sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính và thực tế sử dụng vốn của khách hàng khi cơ cấu lại khoản vay của khách hàng; chưa nhập kho TSBĐ khi vay cầm cố sổ tiết kiệm; thiếu hoá đơn hoặc chứng từ khi giải ngân…
Hằng năm đều có Đoàn kiểm tra của Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ và Phòng Kiểm toán nội bộ thực hiện kiểm tra các món vay, tình hình cho vay, mục đích vay và tình hình sử dụng nguồn vốn thực tế của khách hàng tại tất cả các phòng, ban tại Chi nhánh. Một khoản vay khi có bất kì dấu hiệu sai phạm hay có thể gây ra nhiều rủi ro sẽ được khắc phục hoặc xử lý một cách nhanh chóng. Bên cạnh đó, khi hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh còn tồn tại nhiều vấn đề cần giải quyết hay có sự thay đổi nhân sự trong Ban quản l , Ban điều hành thì sẽ thực hiện kiểm soát nội bộ đột xuất. Cũng chính vì lý do này mà hoạt động của Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ và Phòng Kiểm toán nội bộ đôi khi gây phiền hà cho chi nhánh. Một trong những tồn tại của công tác này là các đoàn kiểm tra thường chỉ tập trung vào nhóm khách hàng có dư nợ lớn mà bỏ sót những khách hàng có số dư nợ nhỏ hơn. Mặt khác, hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh có thể chịu những ảnh hưởng tiêu cực từ chi phí, nhân lực cũng như thời gian cho việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
44