7. Kết cầu và nội dung của luận văn
4.2.2. Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tíndụng
4.2.2.1.Giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng thông qua chính sách tín dụng hiệu quả
Chính sách tín dụng luôn đƣợc coi là kim chỉ nam điều hành mọi hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng cũng nhƣ của chi nhánh. Việc xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả không những góp phần gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng mà còn góp phần hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng khi tiến hành cấp tín dụng vào những lĩnh vực có ít rủi ro hơn trong từng thời kì, điều kiện kinh tế vùng khác nhau. Đối với ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng – chi nhánh Thành
99
Công với đặc thù kinh doanh chú trọng vào các tổ chức nhà nƣớc, các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, chi nhánh cần có những cải tiến, để góp phần đa dạng hóa hơn nữa danh mục cũng nhƣ lĩnh vực cho vay.
Về chính sách khách hàng:
Trên thực tế, ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam nói chung và chi nhánh Vietcombank Thành Công nói riêng chƣa có một chính sách khách hàng rõ ràng và mang tính pháp lý cao nên việc áp dụng còn mang tính cảm tính. Chính sách khách hàng bao gồm chính sách tiếp thị, chính sách về cấp tín dụng, lãi suất cho vay, các chính sách về đảm bảo tiền vay. Đối với các khách hàng khác nhau, chi nhánh nên có các biện pháp thích hợp trong quá trình thẩm định cấp tín dụng để quá trình thẩm định đƣợc tiến hành nhanh chóng, mang lại hiệu quả kinh doanh. Đặc biệt, dựa vào phân loại khách hàng theo bảng xếp loại tín dụng nội bộ giúp ngân hàng đƣa ra các chính sách cho nhóm các khách hàng khác nhau với độ rủi ro khác nhau. Bên cạnh đó chi nhánh Vietcombank Thành Công còn có một số chủ trƣơng cụ thể đối với nhóm khách hàng nhƣ sau:
- Nâng cao chất lƣợng phục vụ các khách hàng cũ, có những chính sách cạnh tranh cho khách hàng VIP, khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ của Vietcombank để không những tăng trƣởng từ nhóm khách hàng truyền thống này mà còn hạn chế việc chia sẻ thị phần với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn.
- Tiếp tục duy trì và phát huy hiệu quả hơn nữa vai trò của 2 tổ khách hàng: tổ phát triển khách hàng doanh nghiệp lớn, tổ phát triển khách hàng SMEs. - Đối với khách hàng thể nhân: tăng cƣờng hợp tác với các tổ chức, doanh
nghiệp để thực hiện việc bán chéo, bán kèm các sản phẩm ngân hàng bán lẻ. Bộ phận khách hàng thể nhân cùng phối hợp với Tổ Phát triển khách hàng của Phòng Khách hàng để khai thác các khách hàng tiềm năng. Đồng
100
thời, xây dựng kế hoạch thực hiện và phân bổ chỉ tiêu thực hiện cho mỗi cán bộ để tăng cƣờng tinh thần trách nhiệm của mỗi cán bộ.
Về định hướng khách hàng:
Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam– chi nhánh Thành Công cần chú trọnghơn vào doanh nghiệp vừa và nhỏ bằng cách áp dụng các giải pháp hỗ trợ cho SMEs nhƣ việc thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng SMEs, chƣơng trình đào tạo nguồn nhân lực cho nhóm doanh nghiệp này. Đồng thời, sự xuất hiện của các ngân hàng trong tập đoàn kinh tế lớn tại Việt Nam thì khả năng cấp tín dụng cho các doanh nghiệp lớn nhƣ chính sách cho vay của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam– chi nhánh Thành Công sẽ gặp phải rất nhiều khó khăn. Do đó, việc đẩy mạnh phát triển danh mục cho vay đối với SMEs là một sựa lựa chọn hợp lý và phù hợp với điều kiện kinh tế ở Việt Nam, cũng nhƣ phù hợp với năng lực và kinh nghiệm của đội ngũ cán bộ, cũng nhƣ các quy định về trích lập dự phòng rủi ro của ngân hàng nhà nƣớc
4.2.2.2. Giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng trong công tác thẩm định và phân tích tín dụng
Nhƣ đã đề cập ở trên, một trong những nguyên nhân chủ yếu gây ra RRTD chính là sự thiếu sót trong công tác thẩm định và phân tích tín dụng dẫn đến những quyết định sai lầm trong công tác cấp tín dụng cho khách hàng. Quản trị RRTD trong thẩm định và phân tích tín dụng nhằm hạn chế đƣợc những RRTD có thể xảy ra do sự yếu kém trong công tác nghiệp vụ cũng nhƣ những hạn chế trong quy trình cấp tín dụng để xảy ra tình trạng chồng chéo trong quy trình mà hiệu quả đánh giá khoản vay lại không cao. Luận văn xin đƣa ra một vài giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định và phân tích tín dụng giúp hạn chế đƣợc rủi ro trong quá trình cho vay, những biện pháp đƣợc kể đến bao gồm:
101
- Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kì. Công việc này sẽ giúp cho ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của doanh nghiệp, từ đó nhận ra những rủi ro của doanh nghiệp, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý nằm trong khả năng chịu nợ trực tiếp của chi nhánh Vietcombank Thành Công. Theo thực tế thực hiện tại chi nhánh Vietcombank Thành Công thì công tác xác định giới hạn tín dụng do Phòng Quan hệ khách hàng đề xuất và phụ thuộc vào ý kiến chủ quan của phòng Quan hệ khách hàng.
- Cần có giải pháp nhằm hạn chế đƣợc tình hình hoạt động hiện nay của chi nhánh trong công tác đánh giá, đo lƣờng RRTD nhƣ sau: Chú trọng đến phân tích định lƣợng, lƣợng hóa đƣợc mức độ rủi ro của khách hàng thông qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính bao gồm phân tích môi trƣờng vĩ mô, vi mô, môi trƣờng nội bộ của doanh nghiệp cũng nhƣ lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng. Đặc biệt, việc áp dụng các mô hình phần tích định lƣợng phải đƣợc thƣờng xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế và điều kiện kinh tế Việt Nam đề đánh giá đúng rủi ro với các chủ thể khách hàng đi vay tại Việt Nam.
- Trên cơ sở giới hạn tín dụng đã đƣợc phê duyệt, trong từng lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phƣơng án vay đó để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch. Đặc biệt, các cán bộ khi tiến hành thẩm định và phân tích phƣơng án cho vay cần tập trung đến tính pháp lý của phƣơng án vay, nguồn cung cấp, thị trƣờng và khả năng tiêu thụ... Bên cạnh đó cần đƣa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của ngân hàng và hƣớng xử lý của ngân hàng khi có rủi ro xảy ra.
- Đối với mỗi khoản vay, cần phối hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng trong hợp đồng tín dụng nhƣ lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án đi vay,
102
các tài sản đảm bảo... Đặc biệt chú ý đến mức độ xếp hạng tín dụng của khách hàng, độ xếp hạng tín dụng càng thấp thì tỷ lệ vốn tự có tham gia phải càng cao, đồng thời tài sản đảm bảo phải có tính thanh khoản cao, ngân hàng phải tiến hành thẩm định chính xác giá trị của tài sản đảm bảo qua một tổ chức định giá hoặc kiểm toán độc lập, có uy tín để thực hiện việc kiểm toán toàn bộ việc định giá tài sản đảm bảo. Mục đích để giảm rủi ro cho ngân hàng trong trƣờng hợp có rủi ro.
4.2.2.3. Giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng trong công tác kiểm tra, kiểm soát trong quá trình cho vay
Công tác kiểm tra, kiểm soát trong quá trình vay là một trong những khâu quan trọng nhất trong quy trình Quản trị RRTD. Những RRTD xuất hiện sau khi cho vay không chỉ do bản thân phƣơng án kinh doanh kém hiệu quả, khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích mà còn do ngân hàng không kiểm soát đƣợc dòng tiền sau khi kết thúc phƣơng án kinh doanh, dẫn đến khách hàng sử dụng nguồn tiền này vào các mục đích kinh doanh kém hiệu quả và không minh bạch. Trong phần thực trạng Quản trị RRTD thông qua hoạt động kiểm soát khoản cho vay đã cho thấy chi nhánh Vietcombank Thành Công đã chú trọng tới hoạt động này tuy nhiên chi nhánh còn có một số hạn chế do sự chồng chéo trong xử lý nghiệp vụ giữa các phòng ban trong chi nhánh. Để tránh đƣợc những rủi ro trong quá trình, cần thực hiện kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay thông qua một số giải pháp nhƣ sau:
- Thông qua XHTDNB của Vietcombank, chi nhánh thực hiện công tác đánh giá, phân loại khách hàng định kì để đánh giá đúng tình hình khách hàng để đƣa ra những quyết định phù hợp trong quá trình thẩm định phƣơng án cho vay. Trong đó, những khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín dụng thì thời hạn kiểm tra dài hơn, đối với những khách hàng có độ xếp hạng tín dụng , ngân hàng phải tiến hành
103
kiểm tra nhiều hơn. Đặc biệt, đối với những khách hàng thuộc diện có nợ xấu, ngân hàng phải tiến hành kiểm tra, đánh giá khách hàng thƣờng xuyên theo từng tháng, qua đó có những nhận định, phân tích và giải pháp đúng đắn nhằm hạn chế RRTD.
- Thực hiện cơ chế tra soát đối với từng loại vay của khách hàng thông qua theo dõi chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng. Qua đó ngân hàng có thể biết đƣợc nguồn tiền vào của khách hàng thông qua tài khoản tiền gửi tại chi nhánh; ngân hàng phải đƣa ra những điều kiện cho khách hàng khi tiến hành cho vay nhƣ việc khách hàng buộc phải mở tài khoản tiền gửi tại chi nhánh, việc thanh toán tiền hàng phải thông qua tài khoản đó, có nhƣ vậy thì ngân hàng mới có thể thu hồi đƣợc khoản nợ của khách hàng đúng hạn, hạn chế đƣợc rủi ro.
- Công tác kiểm tra kiểm soát phải phân tích và đánh giá kịp thời những dấu hiệu của rủi ro nhƣ khách hàng có khó khăn trong việc trả nợ, sự thay đổi của môi trƣờng kinh doanh, tình hình thị trƣờng gây ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh... thông quá đó ngân hàng có thể nắm bắt kịp thời những rủi ro có thể xảy ra với khách hàng cũng nhƣ đề ra đƣợc những giải pháp kịp thời để phòng vệ rủi ro tránh gây tổn thất cho ngân hàng.
- Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ: Một trong những hạn chế trong công tác kiểm tra nội bộ của chi nhánh là mỗi chi nhánh có một phòng Quản lý rủi ro riêng, sẽ dẫn tới tình trạng có sự cân bằng giữa lợi nhuận của chi nhánh và quản trị rủi ro nên công tác quản trị RRTD tại chi nhánh không thật sự mang lại hiệu quả. Công tác kiểm tra nội bộ phải đƣợc thực hiện bởi Hội sở chính. Phòng này ngoài thực hiện kiểm tra theo định kì, cần tập trung và tăng tần suất kiểm tra các khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi các biện pháp quản lý nợ có vấn đề và khả năng thu hồi nợ. Đặc biệt, công tác kiểm tra nội bộ cần thực hiện có trọng điểm,
104
theo các ngành nghề, lĩnh vực đang tiềm ẩn nguy cơ rủi ro để kịp thời chấn chỉnh và đề xuất các giải pháp để tăng cƣờng khả năng phòng ngừa RRTD của chi nhánh.
4.2.2.4. Giải pháp hạn chế tổn thất khi có rủi ro xảy ra
Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân rất đa dạng mà đôi khi những rủi ro đó ngân hàng không thể lƣờng trƣớc đƣợc. Ngân hàng, chi nhánh luôn phải có kế hoạch phòng ngừa rủi ro nhằm hạn chế tổn thất cho ngân hàng khi có RRTD xảy ra. Chi nhánh, ngân hàng nên đƣa ra một số chính sách để việc giải quyết rủi ro đƣợc hiệu quả, nhanh chóng với tổn thất là nhỏ nhất. Trong quy trình Quản trị RRTD nhƣ đã đƣợc đề cập ở trên đây thì bƣớc cuối cùng trong quy trình chính là tài trợ rủi ro, trong phần này, luận văn xin đƣợc đƣa ra một số giải pháp nhằm hạn chế tổn thất khi có rủi ro xảy ra thông qua việc quản lý tài sản đảm bảo, trích lập dự phòng, vấn đề về xử lý nợ xấu.
Sử dụng các công cụ bảo hiểm và đảm bảo tiền vay
Sử dụng các công cụ bảo hiểm và đảm bảo tiền vay là vô cùng quan trọng trong việc quản trị RRTD xảy xa bằng cách yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trong quá trình xây dựng và bảo hiểm công trình, bảo hiểm hàng hóa... Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu này mà những tổn thất vốn vay do thiên tai gây ra đã đƣợc cơ quan bảo hiểm thanh toán, giảm thiểu đáng kể những tổn thất. Bên cạnh đó, cán bộ tín dụng của chi nhánh phải nắm bắt rõ về những quy định đối với tài sản đảm bảo để tránh những tranh chấp về pháp lý sau này, tài sản đảm bảo phải đƣợc thỏa thuận giữa hai bên từ thời điểm kí kết hợp đồng về các vấn đề nhƣ đăng kí sở hữu tài sản khi dự án hoàn thành, đồng thời, thực hiện nghiêm túc công tác kiểm tra liên tục, rà soát hồ sơ pháp lý cũng nhƣ thực trạng của tài sản đảm bảo.
105
Một trong những hạn chế của ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng chi nhánh Thành Công trong cơ cấu tổ chức Quản trị rủi ro đó là việc đặt phòng Quản trị rủi ro trong bộ phận phòng tín dụng dẫn đến việc đánh giá thiếu khách quan giữa lợi nhuận của ngân hàng và việc trích lập dự phòng rủi ro đối với những khoản vay có vấn đề. Vì vậy một trong những giải pháp đƣợc đƣa ra đối với chi nhánh là phải thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ, tránh tình trạng vì kết quả kinh doanh mà không tuân thủ chính xác phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro. Chi nhánh chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết chuyển nợ quá hạn đối với các trƣờng hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy cơ gây ra rủi ro và hạ bậc nợ, thực hiện trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất khi có rủi ro xảy ra.
Tăng cƣờng hiệu quả xử lý nợ xấu
Hiện nay, nợ xấu đang là một vấn đề nghiêm trọng hàng đầu gây ra những tổn thất lớn cho ngân hàng nếu ngân hàng không có cơ chế quản lý, giám sát ngay từ những bƣớc đầu tiên thực hiện nghiệp vụ cấp tín dụng. Để giảm thiểu tổn thất khi có rủi ro xảy ra, chi nhánh cần có chính sách phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận có liên quan cũng nhƣ đƣa ra cơ chế đủ mạnh để các bộ phận đủ thẩm quyền đề giải quyết các vấn đề phát sinh và tiến hành xử lý tránh gây ra tổn thất lớn cho ngân hàng. Trên cơ sở bạn hành xử lý nợ xấu đã đƣợc ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam và tại các chi nhánh, phòng Quan hệ khách hàng đƣa ra ý kiến cho ban giám đốc về hƣớng xử lý các khoản nợ có vấn đề, tăng cƣờng giám sát, báo cáo về các dấu hiệu rủi ro từ các phòng nghiệp vụ, phải có sự thống nhất trong hƣớng xử lý giữa các bộ phận trong chi nhánh. Hƣớng giải quyết các khoản nợ xấu bằng cách làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ của khách hàng, phân tích về khả năng phục hồi tình hình sản xuât kinh doanh, mức độ trả nợ, sự hợp tác của khách hàng, tình trạng và khả năng xử lý tài sản đảm bảo. Bên
106
cạnh đó lựa chọn phƣơng án xử lý thích hợp nhƣ phƣơng pháp khai tác hay phƣơng pháp thanh lý tùy thuộc vào từng đối tƣợng khách hàng khác nhau để tiến hành xử lý rủi ro với chi phí hợp lý và đạt hiệu quả cao.
Trong quy trình xử lý nợ xấu của chi nhánh cần có những thay đổi cụ thể nhƣ bỏ phòng Quản lý RRTD tại chi nhánh, thực hiện kiểm soát song song và việc xử lý nợ xấu cần đƣợc giao cho một bộ phận độc lập tiến hành. Trên thực tế, hiện nay, công tác xử lý nợ xấu đang đƣợc giao cho phòng Quan