7. Kết cầu và nội dung của luận văn
4.1.1.Xây dựng quy trình cấp tíndụng hợp lý
Để có đƣợc quy trình cấp tín dụng hợp lý, ngân hàng cần thiết phải thiết lập những tiêu chí cấp tín dụng, cơ chế phân cấp thẩm quyền phù hợp, phản ánh khẩu vị rủi ro của ngân hàng. Ngoài ra, các chính sách tín dụng đối với những món vay mới cũng nhƣ mở rộng những món vay cũ cần phải đƣợc thƣờng xuyên xem xét, đảm bảo phù hợp với chiến lƣợc rủi ro trong từng thời kỳ nhƣ:Không cấp tín dụng tập trung quá cao cho một khách hàng, một ngành nghề, lĩnh vực, …
4.1.2. Lượng hóa các thước đo rủi ro
Ủy ban Basel II ra đời với những chỉ dẫn cụ thể trong lƣợng hóa rủi ro, trong đó có các cấu phần PD, LGD, EAD. Thực tế tại chi nhánh, rủi ro cũng đang đƣợc ngân hàng nỗ lực tìm cách lƣợng hóa bởi những công cụ chấm điểm tín dụng khách hàng. Tuy nhiên, để tiến tới đo lƣờng rủi ro bằng những chỉ tiêu theo thông lệ quốc tế, cần thiết phải có bƣớc chuẩn bị kỹ càng và một hệ thống quản lý rủi ro chuẩn mực.
4.1.3. Nâng cao chất lượng công tác giám sát, kiểm soát tín dụng
96
đó đảm bảo hiệu quả công tác giám sát, kiểm soát tín dụng nội bộ. Điều này thể hiện ở việc đánh giá các thƣớc đo rủi ro, chất lƣợng quản lý rủi ro, mức độ đảm bảo tuân thủ các quy trình, quy định, hạn mức tín dụng. Công việc này cần thiết phải đƣợc thực hiện thƣờng xuyên bởi cả bộ phận quản lý rủi ro và bộ phận giám sát độc lập khác.
4.2. Giải pháp hoàn thiện hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank- Chi nhánh Thành Công Vietcombank- Chi nhánh Thành Công
4.2.1. Hoàn thiện mô hình Quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với tiến trình phát triển
Mô hình quản lý RRTD sẽ đƣa hoạt động quản lý RRTD theo các thông lệ quốc tế đƣợc xem là vấn đề mang tính chất quan trọng hàng đầu trong nỗ lực nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng. Các nhà lãnh đạo ngân hàng hiện đại hiểu rằng, tối đa hóa lợi nhuận không thể song hành cùng tối thiểu hóa rủi ro, mà là trong phạm vi mức rủi ro tốt nhất mà ngân hàng có thể chấp nhận. Hơn nữa, việc gia tăng giá trị ngân hàng qua tối ƣu hóa rủi ro đó không phải đƣơng nhiên đạt đƣợc, mà phải thông qua việc nâng cao toàn diện công tác quản lý RRTD của Viecombank, từ cấp độ từng khoản vay riêng lẻ đến toàn bộ danh mục đầu tƣ theo các thông lệ quốc tế tốt nhất, đặc biệt là đƣa các họat động đó thành một mô hình chuẩn quốc tế, mang lại hiệu quả tối ƣu cho ngân hàng.
Áp dụng mô hình quản lý RRTD sẽ giúp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam nói chung và chi nhánh Thành Công nói riêng chủ động xây dựng kế hoạch hành động và sử dụng vốn phù hợp hạn chế tổn thất. Việc áp dụng mô hình quản lý RRTD giúp cho ngân hàng có sự nhìn nhận chính xác hơn về triển vọng kinh doanh trong tƣơng lai, từ đó có khả năng hoạch định chính sách kinh doanh phù hợp.
Một lý do cơ bản khác cho việc áp dụng mô hình quản lý RRTD là những rủi ro này sẽ làm phát sinh các chi phí trong tƣơng lai cần đƣợc xác
97
định bằng cách nào đó. Hiện tại, những chi phí này mới chỉ là một xác suất thấp nhất nhƣng sau này sẽ là tổn thất thực sự. Việc kiểm soát đƣợc chi phí hiện tại và tƣơng lai sẽ góp phần làm tăng thu nhập hiện tại hoặc tƣơng lai. Bởi vì, trong điều kiện cạnh tranh cho phép ngân hàng nên coi rủi ro là một chi phí cần tính đối với khách hàng. Sự nhận biết rủi ro sẽ giúp đƣa ra mức giá phù hợp với khách hàng. Nếu không có quản lý rủi ro để có cơ sở định giá cho khách hàng, ngân hàng sẽ giảm ƣu thế cạnh tranh so với những ngân hàng khác và ảnh hƣởng xấu đến kết quả kinh doanh của ngân hàng.
Chi nhánhcần hƣớng đến mô hình Quản lý RRTD hiện đại với các giai đoạn nhƣ sau:
Sơ đồ 4.1: Mô hình quản lý rủi ro tín dụng
Nguồn: Theo Basel II
- Giai đoạn 1: Thiết lập Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm tính toán ba cấu phần PD (xác suất không trả đƣợc nợ), LGD (tỷ lệ tổn thất dự kiến), EAD (số dƣ nợ rủi ro), ngân hàng sẽ phát triển các ứng dụng
98
trong QLRRTD trên nhiều phƣơng diện, mà ứng dụng đầu tiên là tính toán, đo lƣờng RRTD qua các thƣớc đo EL (tổn thất dự kiến) và UL (tổn thất ngoài dự kiến) tại cấp độ một khách hàng cụ thể.
- Giai đoạn 2: Quản lý rủi ro danh mục đầu tƣ bằng cách lƣợng hoá mức tổn thất dự kiến (ELp) và ngoài dự kiến (ULp) của cả danh mục đầu tƣ dựa trên việc xác định độ rủi ro tƣơng quan giữa các tài sản/mức vỡ nợ của các tài sản có rủi ro và mức rủi ro tập trung của cả danh mục.
- Giai đoạn 3: Dựa trên các giải pháp quản lý rủi ro danh mục đầu tƣ, ngân hàng có thể quản lý vốn kinh tế và định giá khoản vay theo mức rủi ro tƣơng ứng.
- Giai đoạn 4: Thay vì quản lý rủi ro danh mục một cách thụ động, ngân hàng hƣớng đến việc quản lý rủi ro danh mục tín dụng chủ động (ACPM – Active credit portfolio management) bằng việc xác định và chuyển giao rủi ro một cách chủ động thông qua việc sử dụng ngân quỹ tín dụng và chứng khoán hoá khoản vay (Credit Treasury and Securitisation).
- Giai đoạn 5: Mô hình toàn diện nhất là quản lý rủi ro trên cơ sở giá trị (Value – based management – VBM). Theo đó, tất cả các giá trị đã đƣợc điều chỉnh rủi ro của khoản tín dụng đơn lẻ cho đến danh mục đầu tƣ đều đƣợc xác định, giúp công tác QLRRTD đƣợc hiệu quả, chính xác.
4.2.2. Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng
4.2.2.1.Giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng thông qua chính sách tín dụng hiệu quả
Chính sách tín dụng luôn đƣợc coi là kim chỉ nam điều hành mọi hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng cũng nhƣ của chi nhánh. Việc xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả không những góp phần gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng mà còn góp phần hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng khi tiến hành cấp tín dụng vào những lĩnh vực có ít rủi ro hơn trong từng thời kì, điều kiện kinh tế vùng khác nhau. Đối với ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng – chi nhánh Thành
99
Công với đặc thù kinh doanh chú trọng vào các tổ chức nhà nƣớc, các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, chi nhánh cần có những cải tiến, để góp phần đa dạng hóa hơn nữa danh mục cũng nhƣ lĩnh vực cho vay.
Về chính sách khách hàng:
Trên thực tế, ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam nói chung và chi nhánh Vietcombank Thành Công nói riêng chƣa có một chính sách khách hàng rõ ràng và mang tính pháp lý cao nên việc áp dụng còn mang tính cảm tính. Chính sách khách hàng bao gồm chính sách tiếp thị, chính sách về cấp tín dụng, lãi suất cho vay, các chính sách về đảm bảo tiền vay. Đối với các khách hàng khác nhau, chi nhánh nên có các biện pháp thích hợp trong quá trình thẩm định cấp tín dụng để quá trình thẩm định đƣợc tiến hành nhanh chóng, mang lại hiệu quả kinh doanh. Đặc biệt, dựa vào phân loại khách hàng theo bảng xếp loại tín dụng nội bộ giúp ngân hàng đƣa ra các chính sách cho nhóm các khách hàng khác nhau với độ rủi ro khác nhau. Bên cạnh đó chi nhánh Vietcombank Thành Công còn có một số chủ trƣơng cụ thể đối với nhóm khách hàng nhƣ sau:
- Nâng cao chất lƣợng phục vụ các khách hàng cũ, có những chính sách cạnh tranh cho khách hàng VIP, khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ của Vietcombank để không những tăng trƣởng từ nhóm khách hàng truyền thống này mà còn hạn chế việc chia sẻ thị phần với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Tiếp tục duy trì và phát huy hiệu quả hơn nữa vai trò của 2 tổ khách hàng: tổ phát triển khách hàng doanh nghiệp lớn, tổ phát triển khách hàng SMEs. - Đối với khách hàng thể nhân: tăng cƣờng hợp tác với các tổ chức, doanh
nghiệp để thực hiện việc bán chéo, bán kèm các sản phẩm ngân hàng bán lẻ. Bộ phận khách hàng thể nhân cùng phối hợp với Tổ Phát triển khách hàng của Phòng Khách hàng để khai thác các khách hàng tiềm năng. Đồng
100
thời, xây dựng kế hoạch thực hiện và phân bổ chỉ tiêu thực hiện cho mỗi cán bộ để tăng cƣờng tinh thần trách nhiệm của mỗi cán bộ.
Về định hướng khách hàng:
Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam– chi nhánh Thành Công cần chú trọnghơn vào doanh nghiệp vừa và nhỏ bằng cách áp dụng các giải pháp hỗ trợ cho SMEs nhƣ việc thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng SMEs, chƣơng trình đào tạo nguồn nhân lực cho nhóm doanh nghiệp này. Đồng thời, sự xuất hiện của các ngân hàng trong tập đoàn kinh tế lớn tại Việt Nam thì khả năng cấp tín dụng cho các doanh nghiệp lớn nhƣ chính sách cho vay của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam– chi nhánh Thành Công sẽ gặp phải rất nhiều khó khăn. Do đó, việc đẩy mạnh phát triển danh mục cho vay đối với SMEs là một sựa lựa chọn hợp lý và phù hợp với điều kiện kinh tế ở Việt Nam, cũng nhƣ phù hợp với năng lực và kinh nghiệm của đội ngũ cán bộ, cũng nhƣ các quy định về trích lập dự phòng rủi ro của ngân hàng nhà nƣớc
4.2.2.2. Giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng trong công tác thẩm định và phân tích tín dụng
Nhƣ đã đề cập ở trên, một trong những nguyên nhân chủ yếu gây ra RRTD chính là sự thiếu sót trong công tác thẩm định và phân tích tín dụng dẫn đến những quyết định sai lầm trong công tác cấp tín dụng cho khách hàng. Quản trị RRTD trong thẩm định và phân tích tín dụng nhằm hạn chế đƣợc những RRTD có thể xảy ra do sự yếu kém trong công tác nghiệp vụ cũng nhƣ những hạn chế trong quy trình cấp tín dụng để xảy ra tình trạng chồng chéo trong quy trình mà hiệu quả đánh giá khoản vay lại không cao. Luận văn xin đƣa ra một vài giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định và phân tích tín dụng giúp hạn chế đƣợc rủi ro trong quá trình cho vay, những biện pháp đƣợc kể đến bao gồm:
101
- Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kì. Công việc này sẽ giúp cho ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của doanh nghiệp, từ đó nhận ra những rủi ro của doanh nghiệp, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý nằm trong khả năng chịu nợ trực tiếp của chi nhánh Vietcombank Thành Công. Theo thực tế thực hiện tại chi nhánh Vietcombank Thành Công thì công tác xác định giới hạn tín dụng do Phòng Quan hệ khách hàng đề xuất và phụ thuộc vào ý kiến chủ quan của phòng Quan hệ khách hàng.
- Cần có giải pháp nhằm hạn chế đƣợc tình hình hoạt động hiện nay của chi nhánh trong công tác đánh giá, đo lƣờng RRTD nhƣ sau: Chú trọng đến phân tích định lƣợng, lƣợng hóa đƣợc mức độ rủi ro của khách hàng thông qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính bao gồm phân tích môi trƣờng vĩ mô, vi mô, môi trƣờng nội bộ của doanh nghiệp cũng nhƣ lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng. Đặc biệt, việc áp dụng các mô hình phần tích định lƣợng phải đƣợc thƣờng xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế và điều kiện kinh tế Việt Nam đề đánh giá đúng rủi ro với các chủ thể khách hàng đi vay tại Việt Nam.
- Trên cơ sở giới hạn tín dụng đã đƣợc phê duyệt, trong từng lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phƣơng án vay đó để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch. Đặc biệt, các cán bộ khi tiến hành thẩm định và phân tích phƣơng án cho vay cần tập trung đến tính pháp lý của phƣơng án vay, nguồn cung cấp, thị trƣờng và khả năng tiêu thụ... Bên cạnh đó cần đƣa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của ngân hàng và hƣớng xử lý của ngân hàng khi có rủi ro xảy ra.
- Đối với mỗi khoản vay, cần phối hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng trong hợp đồng tín dụng nhƣ lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án đi vay,
102
các tài sản đảm bảo... Đặc biệt chú ý đến mức độ xếp hạng tín dụng của khách hàng, độ xếp hạng tín dụng càng thấp thì tỷ lệ vốn tự có tham gia phải càng cao, đồng thời tài sản đảm bảo phải có tính thanh khoản cao, ngân hàng phải tiến hành thẩm định chính xác giá trị của tài sản đảm bảo qua một tổ chức định giá hoặc kiểm toán độc lập, có uy tín để thực hiện việc kiểm toán toàn bộ việc định giá tài sản đảm bảo. Mục đích để giảm rủi ro cho ngân hàng trong trƣờng hợp có rủi ro.
4.2.2.3. Giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng trong công tác kiểm tra, kiểm soát trong quá trình cho vay
Công tác kiểm tra, kiểm soát trong quá trình vay là một trong những khâu quan trọng nhất trong quy trình Quản trị RRTD. Những RRTD xuất hiện sau khi cho vay không chỉ do bản thân phƣơng án kinh doanh kém hiệu quả, khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích mà còn do ngân hàng không kiểm soát đƣợc dòng tiền sau khi kết thúc phƣơng án kinh doanh, dẫn đến khách hàng sử dụng nguồn tiền này vào các mục đích kinh doanh kém hiệu quả và không minh bạch. Trong phần thực trạng Quản trị RRTD thông qua hoạt động kiểm soát khoản cho vay đã cho thấy chi nhánh Vietcombank Thành Công đã chú trọng tới hoạt động này tuy nhiên chi nhánh còn có một số hạn chế do sự chồng chéo trong xử lý nghiệp vụ giữa các phòng ban trong chi nhánh. Để tránh đƣợc những rủi ro trong quá trình, cần thực hiện kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay thông qua một số giải pháp nhƣ sau:
- Thông qua XHTDNB của Vietcombank, chi nhánh thực hiện công tác đánh giá, phân loại khách hàng định kì để đánh giá đúng tình hình khách hàng để đƣa ra những quyết định phù hợp trong quá trình thẩm định phƣơng án cho vay. Trong đó, những khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín dụng thì thời hạn kiểm tra dài hơn, đối với những khách hàng có độ xếp hạng tín dụng , ngân hàng phải tiến hành
103
kiểm tra nhiều hơn. Đặc biệt, đối với những khách hàng thuộc diện có nợ xấu, ngân hàng phải tiến hành kiểm tra, đánh giá khách hàng thƣờng xuyên theo từng tháng, qua đó có những nhận định, phân tích và giải pháp đúng đắn nhằm hạn chế RRTD.
- Thực hiện cơ chế tra soát đối với từng loại vay của khách hàng thông qua theo dõi chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng. Qua đó ngân hàng có thể biết đƣợc nguồn tiền vào của khách hàng thông qua tài khoản tiền gửi tại chi nhánh; ngân hàng phải đƣa ra những điều kiện cho khách hàng khi tiến hành cho vay nhƣ việc khách hàng buộc phải mở tài khoản tiền gửi tại chi nhánh, việc thanh toán tiền hàng phải thông qua tài khoản đó, có nhƣ vậy thì ngân hàng mới có thể thu hồi đƣợc khoản nợ của khách hàng đúng hạn, hạn chế đƣợc rủi ro.
- Công tác kiểm tra kiểm soát phải phân tích và đánh giá kịp thời những dấu hiệu của rủi ro nhƣ khách hàng có khó khăn trong việc trả nợ, sự thay đổi của môi trƣờng kinh doanh, tình hình thị trƣờng gây ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh... thông quá đó ngân hàng có thể nắm bắt kịp thời những rủi ro có thể xảy ra với khách hàng cũng nhƣ đề ra đƣợc những giải pháp kịp thời để phòng vệ rủi ro tránh gây tổn thất cho ngân hàng.