b. Mô hình quản trị theo cơ cấu quản lý: Cơ cấu quản lý trong mô hình này được xác định theo
2.2.3Thực trạng giám sát việc tuân thủ quản trị công ty đối với Ngân hàng TMCP niêm yết
Ngân hàng TMCP niêm yết trên thị trướng chứng khoán Việt Nam
Việc quản lý, giám sát công tác QTCT có thể coi là nhiệm vụ của Ban Quản lý Phát hành và Thanh tra (hai đơn vị thuộc UBCKNN). Ban Quản lý Phát hành thực hiện các công việc liên quan đến công tác QTCT, cụ thể như sau:
− Về mặt xây dựng chính sách
+ Chủ trì xây dựng kế hoạch phát triển công tác QTCT trong lộ trình phát triển TTCK;
+ Xây dựng văn bản hướng dẫn và tổ chức thực hiện công tác QTCT cho các Ngân hàng TMCPNY
− Về tổ chức quản lý, giám sát công tác QTCT của các Ngân hàng TMCPNY
+ Chủ trì phối hợp với các đơn vị thuộc UBCKNN (như SGDCK, Ban Phát triển thị trường, Ban Thanh tra) giám sát, kiểm tra việc thực hiện các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động QTCT của các Ngân hàng TMCPNY;
+ Phối hợp với các đơn vị thuộc UBCKNN theo dõi, giám sát các Ngân hàng TMCPNY về CBTT và QTCT; hàng quý, năm lập báo cáo giám sát về các Ngân hàng TMCPNY trong đó có một số nội dung về QTCT. Báo cáo giám sát hàng quý chỉ tổng hợp những vấn đề về QTCT phát sinh trong kỳ do công ty báo cáo, Báo cáo giám sát năm có đánh giá một số nội dung cơ bản của QTCT, và tổng hợp những vấn đề về QTCT phát sinh trong kỳ do công ty báo cáo.
Cũng như nhiệm vụ của các tổ chức Thanh tra khác, nhiệm vụ cơ bản của Thanh tra UBCKNN là cưỡng chế thực thi theo các quy định của pháp luật về chứng khoán và TTCK.
Có thể thấy rằng việc cưỡng chế thực thi đối với các Ngân hàng TMCPNY trong vấn đề QTCT khó thực hiện, nhiều quy định về QTCT còn chưa có chế tài xử phạt. Các vi phạm chủ yếu phải áp dụng chế tài về CBTT. Trong năm 2012 Thanh tra UBCKNN đã ra
quyết định xử phạt 2 Ngân hàng TMCPNY về việc vi phạm chế độ CBTT. Nhiều vi phạm chỉ dừng lại ở công văn nhắc nhở do không có chế tài xử phạt.
Như vậy, đánh giá công tác tổ chức bộ máy công tác QTCT tại UBCKNN cho thấy mới chỉ ở trong giai đoạn đầu triển khai, chưa có bộ máy chuyên biệt, mới chỉ là một nhiệm vụ trong các nhiệm vụ của Ban Quản lý Phát hành. Công tác cưỡng chế thực thi chưa được thực hiện, mới chỉ xem xét ở đầu vào khi các công ty đăng ký niêm yết phải có Điều lệ công ty theo Mẫu điều lệ.
Bộ máy quản lý, giám sát công tác quản trị công ty tại SGDCK
Hoạt động quản lý giám sát niêm yết thuộc về Phòng Quản lý niêm yết, tương tự như Ban Quản lý phát hành thuộc UBCKNN, bộ phận Quản lý niêm yết có nhiệm vụ quản lý giám sát các Ngân hàng TMCPNY, tuy nhiên có khác so với Ban Quản lý phát hành, nhiệm vụ chủ yếu của Phòng quản lý niêm yết tập trung vào 02 mảng chính:
− Xây dựng quy trình quản lý, giám sát các Ngân hàng TMCPNY;
− Khi tiếp nhận hồ sơ đăng ký niêm yết của các công ty, cũng đã tiến hành thẩm định Điều lệ công ty theo Mẫu điều lệ. Tuy nhiên, trong giai đoạn năm 2013, trường hợp Điều lệ công ty của các công ty đăng ký niêm yết vẫn chưa tuân thủ theo Mẫu điều lệ, UBCKNN vẫn cho phép công ty “nợ” bằng cách HĐQT công ty ra nghị quyết cam kết với UBCKNN sẽ thông qua Điều lệ công ty
theo Mẫu điều lệ trong kỳ ĐHĐCĐ gần nhất. Đến nay, các công ty khi muốn niêm yết thì Điều lệ phải tuân theo Điều lệ mẫu.
− Quản lý, giám sát hàng ngày tình hình CBTT, tình hình QTCT của các Ngân hàng TMCPNY, trên cơ sở nhiệm vụ được giao. Việc giám sát này được thực hiện trên cơ sở các nội dung do UBCKNN hướng dẫn.
Như vậy, SGDCK giám sát hoạt động hoạt động QTCT của Ngân hàng TMCPNY về cơ bản cũng không khác nhiều so với nhiệm vụ này do UBCKNN thực hiện, có chăng là chỉ thực hiện trên cơ sở hàng ngày