(6) (7)
Hình 3.2: Quy trình duyệt cho vay tại NHNO & PTNT Chi nhánh Ngã Năm
Nguồn: Phòng tín dụng NHNO & PTNT Chi nhánh Ngã Năm
Diễn giải
(1) Khách hàng có nhu cầu vay vốn nộp hồ sơ trực tiếp cho cán bộ tín dụng.
(2) Cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng có trách nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của từng loại hồ sơ báo cáo trƣởng phòng tín dụng.
(3) Cán bộ tín dụng thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định và báo cáo trƣởng phòng tín dụng.
(4) Trƣởng phòng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng trình, tiến hành xem xét tái thẩm định (nếu cần thiết), ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định (nếu có), sau đó trình Giám Đốc quyết định.
(5) Giám Đốc Ngân hàng xem xét kiểm tra hồ sơ và báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) do phòng tín dụng trình lên, xem xét quyết định cho vay hay không cho vay và giao cho phòng tín dụng.
(5a) Nếu không cho vay thì thông báo cho khách hàng biết bằng văn bản và nêu rõ lý do.
(5b) Nếu cho vay thì khách hàng và Ngân hàng lập hợp đồng tín dụng.
(4) Khách hàng Cán bộ tín dụng Thủ quỹ Ngân hàng Kế toán Ngân hàng Trƣởng phòng tín dụng Giám đốc (1) (2) (9) (8) (5b) (3) (5a)
(6) Sau khi hoàn thành các thủ tục trên, nếu khoản vay đƣợc Giám Đốc ký duyệt cho vay thì bộ phận tín dụng chuyển hồ sơ cho bộ phận kế toán thực hiện nghiệp vụ hạch toán kế toán, thanh toán.
(7) Sau đó kế toán chuyển cho bộ phậnthủ quỹ thực hiện giải ngân cho khách hàng.
(8) Thủ quỹ thực hiện giải ngân cho khách hàng.
(9) Sau khi thực hiện giải ngân, cán bộ tín dụng vào sổ cho vay và thu nợ, sau đó phải thực hiện kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng.
3.3 CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH NGÃ NĂM 3.3.1 Huy động vốn
- Sản phẩm tiền gửi
Ngân hàng nhận các loại tiền gửi của cá nhân và tổ chức kinh tế - xã hội bằng VNĐ hay USD với hình thức linh hoạt: Tiền gửi thanh toán; Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn; Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn từ 1 tháng trở lên; Tiền gửi tiết kiệm hƣởng lãi bậc thang theo thời gian gửi; Tiền gửi tiết kiệm bằng VNĐ bảo đảm giá trị theo giá vàng; Tiền gửi tiết kiệm dự thƣởng.
- Giấy tờ có giá: Chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu,…
3.3.2 Các hoạt động tín dụng chính
Thực hiện các nghiệp vụ đầu tƣ tín dụng ngắn – trung hạn, ủy thác đầu tƣ, tài trợ xuất nhập khẩu cho các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, cá nhân và hộ sản xuất nông – lâm – ngƣ nghiệp. Đảm bảo nguồn vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh cho ngƣời dân, nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế của huyện nhà. Ngân hàng chuyên cho vay với các hình thức sau: Cho vay phục vụ sản xuất nông nghiệp, kinh doanh; Cho vay tiêu dùng đời sống; Cho vay xây dựng, sữa chữa nhà ở; Cho vay thoái chi; Cho vay cầm cố giấy tờ có giá; Cho vay mua nhà dự án; Cho vay mua điện thoại Homephone Viettel.
3.3.3 Dịch vụ Ngân hàng
Ngày nay do sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các Ngân hàng thƣơng mại, nên hoạt động dịch vụ ngày càng đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Vì hoạt động dịch vụ chẳng những làm tăng lợi nhuận mà còn là vũ khí sắc bén để cạnh tranh với đối thủ cũng nhƣ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, NHNO & PTNT Chi nhánh Ngã Năm cũng vậy, cung cấp cho khách hàng các dịch vụ sau:
- Dịch vụ chuyển tiền: Chuyển tiền với hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong nƣớc và quốc tế.
- Dịch vụ kiều hối: Chuyên chuyển tiền từ nƣớc ngoài về Việt Nam giúp khách hàng thụ hƣởng nhận tại Ngân hàng qua hình thức Western Union, TranSaigon…
- Dịch vụ bảo lãnh: Bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng…
- Dịch vụ thẻ: Ngân hàng thƣờng xuyên phát hành thẻ miễn phí cho khách hàng nhƣ: thẻ ATM Success, thẻ tín dụng…
- Dịch vụ thu đổi ngoại tệ.
- Dịch vụ khác: Dịch vụ bán Sim, card điện thoại cho EVN Telecom, dịch vụ làm đại lý bảo hiểm cho các công ty bảo hiểm…
3.4 CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH NGÃ NĂM
3.4.1 Chức năng
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Ngã Năm cũng nhƣ các Ngân hàng thƣơng mại khác thực hiện một số chức năng chủ yếu sau:
- Kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ Ngân hàng đối với các đơn vị thuộc mọi thành phần kinh tế trong mọi lĩnh vực ngành nghề.
- Làm ủy thác, cung ứng các nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn của mọi thành phần kinh tế và dân cƣ dƣới mọi hình thức tiền gửi của các tổ chức kinh tế xã hội và cá nhân.
- Thực hiện ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu.
- Tiếp nhận ủy thác và đầu tƣ phát triển các tổ chức trong và ngoài nƣớc. - Cho vay trung hạn để tăng cƣờng cơ sở vật chất cho các hộ sản xuất và phục vụ đời sống sinh hoạt của cán bộ- công nhân viên.
- Cho vay ngắn hạn đối với hộ sản xuất để sản xuất nông- lâm- ngƣ nghiệp và dịch vụ thƣơng mại, tạo điều kiện cho nông dân sản xuất mang lại hiệu quả, thúc đẩy kinh tế phát triển, nhƣng đảm bảo nguyên tắc thu hồi vốn gốc và lãi đúng hạn.
- Làm dịch vụ thanh toán giữa các cá nhân và tổ chức kinh tế có nhu cầu. - Làm dịch vụ chuyển tiền cho các tổ chức tín dụng.
- Là đơn vị nhận khoán tài chính theo quy chế tài chính của chủ tịch hội đồng quản trị NHN0 & PTNT Việt Nam, đƣợc phân giao chỉ tiêu, tính toán, xét duyệt và hƣởng lƣơng theo kết quả kinh doanh.
3.4.2 Nhiệm vụ
Với trọng tâm phát triển kinh tế, NHN0 & PTNT Chi nhánh Ngã Năm thực hiện tốt nhiệm vụ của một Ngân hàng:
- Đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng có đủ điều kiện theo quy định của Nhà nƣớc và có hƣớng xử lý thích hợp đối với các món vay.
- Đa dạng hóa các loại hình huy động vốn.
- Tìm những biện pháp thích hợp để nâng cao hiệu quả tín dụng.
- Làm tròn nghĩa vụ nộp thuế, báo cáo tài chính, góp phần xây dựng và phát triển kinh tế theo chủ trƣơng của Đảng và Nhà nƣớc.
- Nghiên cứu, tiếp thu những tiến bộ khoa học kỹ thuật ứng dụng vào thực tế, phát huy thế mạnh và khắc phục những mặt hạn chế, có định hƣớng vững mạnh nâng cao hiệu quả hoạt động.
- Tổ chức, huy động và sử dụng nguồn vốn một cách có hiệu quả
- Tổ chức công tác thông tin, nghiên cứu và phân tích các hoạt động có liên quan đến hoạt động tín dụng, tiền tệ để tham mƣu cho cấp ủy chính quyền địa phƣơng trong việc xây dựng và thực hiện kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội của địa phƣơng.
3.5 KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẤU NĂM 2014 NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẤU NĂM 2014
Hơn 3 năm qua, tình hình thế giới có nhiều diễn biến rất phức tạp. Kinh tế thế giới phục hồi chậm hơn so với dự báo. Tuy nhiên, Việt Nam có nền kinh tế vĩ mô cơ bản ổn định, lạm phát đƣợc kiểm soát, kinh tế có bƣớc phục hồi, tái cơ cấu kinh tế đạt kết quả, văn hóa, xã hội có tiến bộ, an sinh xã hội đƣợc bảo đảm, đời sống nhân dân có bƣớc cải thiện. Nhờ thực hiện đồng bộ các giải pháp để kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, điều hành linh hoạt, kết quả các công cụ chính sách tài khóa và tiền tệ, tổng phƣơng tiện thanh toán và dƣ nợ tín dụng đƣợc kiểm soát phù hợp với mục tiêu kiềm chế lạm phát, mặt bằng lãi suất huy động và lãi suất cho vay giảm mạnh, tỷ giá cơ bản ổn định, tình trạng đô la hóa, vàng hóa giảm đáng kể, niềm tin vào đồng tiền Việt Nam tăng lên. Vì vậy, Ngân hàng hoạt động giai đoạn này cũng ảnh hƣởng nhiều theo sự biến động của tình hình chung của thế giới và địa phƣơng. Trong đó, NHN0 & PTNT Chi nhánh Ngã Năm –Sóc Trăng cũng chịu ảnh hƣởng trực tiếp và gián tiếp từ những hoạt động kinh tế xã hội, văn hóa,….của địa phƣơng và thế giới. Để thấy rõ sự ảnh hƣởng đó nhƣ thế nào? Tác động ra sao? Thì việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng sẽ phần nào thấy rõ đƣợc điều đó. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng để thấy rõ tình hình thu, chi và mức độ lãi, lỗ của Ngân hàng qua đó giúp cho các lãnh đạo và
toàn thể nhân viên Ngân hàng có giải pháp giảm thiểu chi phí và tăng lợi nhuận, giúp Ngân hàng ngày càng phồn thịnh hơn.
Bảng 3.1: Tình hình hoạt động của Ngân hàng giai đoạn 2011-2013
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Số tiền Tỷ lệ (%) Thu nhập 69.854 95.462 128.349 25.608 36,66 32.887 34,45 Chi phí 54.147 71.658 94.352 17.511 32,34 22.694 31,67 Lợi nhuận 15.707 23.804 33.997 8.097 51,55 10.193 42,82
Nguồn: Phòng tín dụng của NHN0 & PTNT Chi nhánh Ngã Năm
Bảng 3.2: Tình hình hoạt động của Ngân hàng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014
Đơn vị tính: triệu đồng
Nguồn: Phòng tín dụng của NHN0 & PTNT Chi nhánh Ngã Năm
3.5.1 Phân tích thu nhập
Thu nhập là một chỉ tiêu ảnh hƣởng trực tiếp và quyết định đến lợi nhuận của Ngân hàng. Việc phân tích thu nhập sẽ giúp chúng ta thấy đƣợc tình hình, cơ cấu thu nhập và đặc biệt là giúp chúng ta tìm hiểu, xác định đƣợc những nguyên nhân tác động đến thu nhập của Ngân hàng. Từ đó, chúng ta sẽ có những biện pháp để làm tăng thu nhập, góp phần nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng. Thu nhập của Ngân hàng là toàn bộ các khoản tiền thu đƣợc từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nhƣ: Thu nhập lãi, thu từ hoạt động tín dụng,
Chỉ tiêu
6 tháng đầu năm Chênh lệch
2013 2014 6T 2014/6T 2013
Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%)
Thu nhập 51.340 66.967 15.628 30,44
Chi phí 37.741 48.308 10.567 28
thu từ hoạt động dịch vụ, thu nợ đã xử lý… Ta có thể thấy rõ tình hình thu nhập của Ngân hàng ngày càng tăng, năm sau cao hơn năm trƣớc qua bảng 3.1
Năm 2011, kinh tế Việt Nam phải đối mặt với lạm phát tăng cao, tỷ giá và giá vàng biến động thất thƣờng, thị trƣờng chứng khoán ảm đạm, thị trƣờng bất động sản đóng băng, những bất cập của một số Ngân hàng nhƣ rủi ro thanh khoản, nợ xấu, tính tuân thủ pháp luật đã bộc lộ nhiều hạn chế, buộc Ngân hàng Nhà nƣớc thực hiện chủ trƣơng tái cơ cấu hệ thống Ngân hàng bằng việc hợp nhất, sáp nhập các Ngân hàng hoạt động yếu kém, nhằm đảm bảo tính an toàn và minh bạch của toàn hệ thống. Toàn bộ hoạt động của hệ thống Ngân hàng đang ở bờ vực thẫm, nhƣng hoạt động của Chi nhánh Ngã Năm có bƣớc đột phá, cụ thể là đƣợc biểu hiện ở thu nhập, chi phí, lợi nhuận. Đầu tiên là về thu nhập năm 2011, tổng thu nhập của Chi nhánh đạt 69.854 triệu đồng, trong bối cảnh mặt bằng lãi suất huy động tăng cao, công tác cho vay phân tán đƣợc Chi nhánh tích cực thực hiện, kết hợp chính sách kiểm soát chi phí huy động tốt đã tạo hiệu quả khá cao. Bên cạnh các hoạt động dịch vụ truyền thống, dịch vụ Ngân hàng điện tử (internet banking) đã đƣợc cải tiến và phần nào mang đến cho khách hàng nhiều tiện ích mới. Thu hút khách hàng và từ đó làm tăng nguồn thu nhập.
Kinh tế xã hội nƣớc ta năm 2012 tiếp tục bị ảnh hƣởng bởi sự bất ổn của kinh tế thế giới, những bất lợi từ sự sụt giảm của kinh tế thế giới ảnh hƣởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh và đời sống dân cƣ trong nƣớc. Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng ở mức đáng lo ngại. Nhiều doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp nhỏ và vừa phải thu hẹp sản xuất, dừng hoạt động hoặc giải thể. Trong bối cảnh tình hình kinh tế thế giới và trong nƣớc còn nhiều khó khăn nhƣ năm 2012, Chi nhánh đã cùng đồng hành chia sẻ khó khăn với các doanh nghiệp qua việc duy trì lãi suất hợp lý theo chỉ đạo của Ngân hàng hội sở (Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) giảm lãi suất cho vay bình quân từ 1,0% - 1,5%/năm với mọi đối tƣợng khách hàng, vay vốn phục vụ phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn năm 2012.). Triển khai nhiều gói tín dụng với gói lãi suất ƣu đãi để ổn định, kích thích sản xuất và tạo công ăn việc làm cho xã hội nhƣ cung cấp các gói sản phẩm có lãi suất cho vay các gói tín du ̣ng lãi su ất thấp dành riêng cho doanh nghi ệp vừa và nhỏ, hộ tiểu thƣơng (lãi suất cho vay ngắn hạn với sản xuất nông - lâm - ngƣ - diêm nghiệp sẽ xuống mức 15,5%/năm, chi phí sản xuất, thu mua, chế biến, xuất khẩu hàng nông sản, thực phẩm lãi suất 14,5%/năm, chi phí sản xuất kinh doanh đối với các ngành nghề khác: lãi suất cho vay cao nhất 17%/năm.), ngoài ra Chi nhánh còn triển khai chƣơng trình khuyến mãi chƣơng trình tiết kiệm dƣ thƣởng “Mùa vàng trên quê hƣơng” do Ngân hàng Chi nhánh Tỉnh
phát động. Nhờ áp dụng đồng bộ và hiệu quả về lãi suất cho vay huy động, cùng nhiều chƣơng trình khuyến mãi hấp dẫn vì thế tổng thu nhập tăng 25.608 triệu đồng (tƣơng ứng tỷ lệ 36,66%) so với năm 2011. Năm 2012 có thể coi là một năm đầy khó khăn của các Ngân hàng, đối mặt với rủi ro trong kinh doanh, nhiều Ngân hàng bị lỗ hàng tỷ đồng trong việc kinh doanh vàng do giá vàng sụt giảm, nợ xấu của các Ngân hàng ở mức đáng lo ngại. Trƣớc nguy cơ chung của hệ thống các Ngân hàng nhƣng Agribank Chi nhánh Ngã Năm với việc thực hiện tốt các quy định về lãi suất, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ thu hút khách hàng và thu hồi nợ có hiệu quả giảm bớt phần nào nợ xấu. Chính vì vậy đã lý giải nguyên nhân tại sao với những khó khăn chung của toàn hệ thống nhƣng Agribank Chi nhánh Ngã Năm có thu nhập tăng so với năm 2011.
Kết thúc năm 2013 tổng thu nhập của Chi nhánh tiếp tục tăng lên con số 32.887 triệu đồng tƣơng ứng tỷ lệ 34,45%, tuy tốc độ tăng trƣởng có giảm so với cùng kỳ năm 2012 nhƣng nhìn chung thu nhập vẫn tăng, điều này là điều đáng khích lệ. Năm 2013 này, chính sách tiền tệ đã đạt đƣợc nhiều thành công, nhất là trong kiềm chế lạm phát, giữ ổn định tỷ giá, vàng, giảm lãi suất, xử lý nợ xấu,... mặt bằng lãi suất Việt Nam đồng đã giảm khoảng 2 - 5% so với cuối năm trƣớc. Lãi suất huy động giảm 2 - 3%/ năm, lãi suất cho vay giảm 3 - 5%/ năm và đã trở về mức lãi suất của giai đoạn 2005 – 2006. Thông thƣờng, cho vay khách hàng cá nhân, tín dụng tiêu dùng giúp Ngân hàng có đƣợc một tỷ lệ lãi suất tốt làm tăng nguồn thu nhập từ lãi. Các sản phẩm dịch vụ không ngừng phát triển (thu nhập từ các dịch vụ khách hàng nhƣ: thu phí qua sử dụng thẻ,