7. Bố cục của đề tài
3.2 Giải pháp hoàn thiện QTRRTD tại VPBank
3.2.1 Thực hiện nghiêm quy trình, quy định cho vay
- Nâng cao chất lượng kiểm tra thông tin khách hàng vay: Khi nhận hồ sơ vay từ khách
hàng, CBTD là người trực tiếp tiếp nhận và tiến hành kiểm tra thông tin, đây là khâu rất quan trọng trong quy trình cho vay của VPBank. Phần lớn các thông tin có được là do khách hàng cung cấp, qua thông tin CIC và hệ thống nội bộ của VPBank. Việc kiểm tra như trên là chưa đủ độ tin cậy, CBTD cần phải thẩm tra thông tin khách hàng
68
tư nhiều nguồn khác nhau như: tìm hiểu từ đối tác, qua phương tiện truyền thông, từ những đối thủ cạnh tranh. Đây là những thông tin có độ tin cậy cao, tránh làm qua loa. Trường hợp, CBTD tiếp nhận được những thông tin không tốt từ khách hàng, chưa phù hợp với chính sách tín dụng của VPBank trong từng thời kỳ, CBTD có thể từ chối khéo ngay từ lúc này và cũng nhằm tránh lãng phí thời gian không đáng có.
- Đảm bảo hiệu quả công tác thẩm định tín dụng: Việc thu thập thông tin về hồ sơ khách hàng hoàn tất, CBTD thẩm định phương án vay, các dự án đầu tư. Chất lượng thẩm định đòi hỏi CBTD phải là người có kiến thức chuyên môn sâu, am hiểu về ngành, tinh thần trách nhiệm cao. Các thông tin thẩm định khách hàng phải là những thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời và thường xuyên được cập nhật, đối chiếu. Hồ sơ pháp lý: Đăng ký kinh doanh, mẫu dấu phải được thẩm định, đối chiếu chính xác; hồ sơ năng lực khách hàng như: Uy tín, nguồn nhân lực, MMTB, trình độ cán bộ quản lý, nguồn vốn kinh doanh, nguồn trả nợ và khả năng trả nợ phải được đánh giá cụ thể. Đối với khách hàng kinh doanh dựa vào nguồn vốn vay, khó theo dõi đánh giá, tài sản thế chấp chiếm tỷ lệ nhỏ, phần lớn là bảo đảm bằng vật tư, hàng hóa, MMTB thì CBTD nên có chế độ chăm sóc đăc biệt. Như vậy, cần phải tiến hành xây dựng quy trình kiểm tra, kiểm soát từ tất cả các khâu trong quá trình cho vay, kiểm soát thường xuyên đối với các khoản nợ vay của khách hàng
- Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn trong và sau cho vay: CBTD phải tuân thủ nghiêm túc
quy định kiểm tra giám sát vốn vay đã được ban hành tại VPBank. Các hoạt động thường xuyên đôn đôc theo dõi và nhắc nhở khách hàng trả nợ vay đúng hạn, thu hồi nợ trước hạn nếu khách hàng sử dụng vốn vay vào mục đích đầu tư chứng khoán, bất động sản.
3.2.2 Hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung
Kiện toàn mô hình QTRRTD và tập trung phát triển nguồn nhân lực. Về mô hình, VPBank nên thực hiện phân tách chức năng bán hàng, chức năng thẩm định, quản lý rùi ro tín dụng và chức năng quản lý nợ trong hoạt động cấp tín dụng cho các doanh nghiệp.
Theo đó, toàn bộ việc xây dựng giới hạn tín dụng trên cơ sở xác định rủi ro tổng thể (thực hiện xếp hạng tín dụng, phân tích ngành, khả năng phát triển của khách hàng
69
trong tương lai…) sẽ do bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực hiện độc lập, đảm bảo tính khách quan cũng như hạn chế sự phân tán thông tin khi cung cấp các sản phẩm tín dụng.
Bộ phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tiếp xúc, tiếp nhận các yêu cầu của khách hàng, cung cấp thông tin cho bộ phận quản lý tín dụng, đồng thời kiểm tra giám sát quá trình thực hiện các cam kết của khách hàng (sử dụng vốn vay, bảo đảm tiền vay…). Như vậy, quá trình đánh giá rủi ro tín dụng được thực hiện một cách tổng thể, liên tục trước, trong và sau khi cho vay, nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, khắc phụ tình trạng không kịp thời khi chỉ sử dụng một cơ chế hậu kiểm của kiểm tra nội bộ.
Bộ phận thẩm định tín dụng: thực hiện hóa chức năng thẩm định tín dụng độc lập, phân tích các số liệu khách hàng cung cấp, thực hiện kiểm tra thực tế khách hàng, đối chiếu với các thông tin đã có, tham chiếu các quy định của VPBank để lập tờ trình đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng.
Tiêu chuẩn hóa cán bộ theo dõi rủi ro tín dụng để đáp ứng các yêu cầu của nguyên tắc Basel. Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức và khả năng nhanh nhạy khi xem xét, đánh giá các đề xuất cấp tín dụng. VPBank có thể xây dựng một hệ tiêu chuẩn đối với cán bộ rủi ro tín dụng như trình độ chuyên môn trong ngành tài chính doanh nghiệp, kinh nghiệm thực tế 5 năm, có thời gian trải qua công tác tại bộ phận quan hệ khách hàng từ 3 năm trở lên. Những yêu cầu này sẽ giúp cho đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu quả và một sự thận trọng hợp lý trong quá trình phân tích, thẩm định và giám sát tín dụng. Đồng thời, nâng cao tính chuyên nghiệp của cán bộ ngân hàng, theo đó mỗi cán bộ trong chức năng, nhiệm vụ của mình phải thực hiện một cách đầy đủ, hết trách nhiệm và thái độ tất cả vì công việc chung trong xử lý mối quan hệ giữa các bộ phận.
Thành lập Tổ xử lý nợ tại các Trung tâm Kinh doanh và các Vùng để xử lý nợ đối với các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày, chuyển bộ phận xử lý nợ và tài sản bảo đảm sang Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản bảo đảm VPBank (VPBank – AMC) nhằm chuyên môn hóa, chuyên nghiệp hóa việc xử lý các khoản nợ xấu và xử lý tài sản bảo đảm.
70
Có cơ chế định giá lại khoản nợ xấu, hoàn thiện quy trình chuyển giao nợ xấu và phối hợp xử lý nợ, tài sản bảo đảm giữa các đơn vị kinh doanh và Công ty VPBank – AMC; có cơ chế về mua bán nợ và cung cấp dịch vụ thu hồi nợ giữa VPBank và VPBank – AMC.
3.2.3 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và hạ tầng công nghệ thông tin
Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Đây là cơ sở đầu tiên giúp VPBank đo lường rủi ro một khách hàng. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phải đảm bảo sự hợp lý giữa các bộ tiêu chí và các trọng số để cho kết quả chuẩn xác, phù hợp với khẩu vị rủi ro của VPBank. VPBank nên hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn Basel II. Việc xếp hạng phải căn chứ trên các số liệu thống kê lịch sử của VPBank cho các đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp để tính toán các thước đo rủi ro PD, LGD, EAD cho các đối tượng này; đồng thời áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của chuyên gia có trình độ chuyên sâu, am hiểu về nghiệp vụ. Có như vậy việc xếp hạng tín dụng mới là công cụ hạn chế rủi ro hữu hiệu trong hoạt động tín dụng.
Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin và hệ thống dữ liệu đồng bộ. Việc đo lường RRTD theo thông lệ quốc tế đòi hỏi sự đồng bộ về hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu. VPBank cần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đồng bộ, có khả năng lưu trữ dữ liệu đa chiều và liên tục. Muốn vậy công tác nhập dữ liệu của toàn hệ thống VPBank (Chi nhánh, Trung tâm SME) phải được cập nhật và lưu giữ đầy đủ, chuẩn xác. VPBank nên có bộ phận chuyên trách đảm nhiệm việc thu thập và khai thác dữ liệu. Các dữ liệu cần thu thập về doanh nghiệp/ngành kinh doanh nên bao gồm cả thông tin nêm yết và các thông tin mềm, và cần thu thập trong thời gian đủ dài.
3.2.4 Nâng cao vai trò kiểm soát nội bộ Ngân hàng
Theo Thông tư số 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 của Thống đốc NHNN Quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, thì một trong những nhiệm vụ rất quan trọng của công tác kiểm soát nội bộ là bảo đảm cho việc phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro qua đó đạt được yêu cầu đề ra về kinh doanh của NHTM.
71
Qua đó, cho thấy kiểm soát nội bộ đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Để thực hiện các yêu cầu của kiểm soát nội bộ trong tình hình mới, VPBank cần phải thực hiện tốt các yêu cầu sau:
Quán triệt nguyên tắc khi mở rộng tín dụng, mở thêm chi nhánh hay triển khai nghiệp vụ mới phải bố trí đủ số lượng nhân viên kiểm soát nội bộ tối thiểu về biên chế và được cấp chứng chỉ nghiệp vụ.
Đảm bảo đội ngủ kiểm soát viên nội bộ ngân hàng có đủ năng lực và đồng đều trong điều kiện ngân hàng đang phát triển cả chiều rộng lẫn chiều sâu. Cán bộ thực hiện công tác kiểm soát nội bộ cần được đào tạo và cấp chứng chỉ. Đây được coi như chứng chỉ hành nghề đối với cán bộ kiểm soát viên tại ngân hàng và để đảm bảo yêu cầu về trình độ và năng lực; Có chính sách thu nhập hợp lý nhằm khuyến khích cán bộ làm kiểm soát viên một cách có trách nhiệm.
Xây dựng và thiết lập văn hóa kiểm soát cẩn trọng, cần phải đảm bảo rằng tất cả các khâu trong hoạt động ngân hàng phải có kiểm soát nội bộ và phải độc lập với hoạt động kinh doanh trực tiếp của ngân hàng. Hàng năm, cán bộ kiểm soát nội bộ phải được đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật thông tin, kiến thức để phục vụ công việc chung như các khóa đào tạo về: Hệ thống kiểm soát nội bộ và Phân tích báo cáo tài chính Ngân hàng; Kỹ thuật nhận biết tính thật, giả của các hồ sơ, chứng từ; Quản trị rủi ro hoạt động; Quản trị rủi ro thị trường; Lập báo cáo tài chính theo chuẩn mực quốc tế; Các lớp đào tạo về rủi ro và kiểm toán theo định hướng rủi ro; Các lớp đào tạo về nghiệp vụ (tín dụng, tài trợ thương mại, đầu tư tài chính, kinh doanh trái phiếu); Các lớp đào tạo về quy trình và giới thiệu về sản phẩm mới, về rủi ro mới. Đối với cấp quản lý từ vị trí phó giám đốc trở lên nhất thiết phải qua lớp đào tạo kiểm soát nội bộ hoặc quản lý rủi ro tín dụng.
3.2.5 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực
Nguồn nhân lực là một trong các yếu tố quan trọng nhất trong chiến lược và sự thành công của VPBank. Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con người đóng vai trò trung tâm, quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng. Đây là lĩnh vực đòi hỏi sự minh bạch và chuyên nghiệp cao. Vì vậy,VPBank phải tiếp tục hoàn thiện chính sách, quy trình quản trị nguồn nhân lực của Ngân hàng, đồng
72
thời triển khai các chương trình nhằm giữ chân và thu hút nhân tài cần thiết cho sự phát triển của mình; củng cố hệ thống quản trị nhân sự thông qua việc cập nhật các chính sách, văn bản, các quy định liên quan đến Thỏa ước lao động tập thể, Nội quy lao động, xử lý vi phạm theo sửa đổi mới của Bộ luật Lao động.
Về tuyển dụng, VPBank phải cập nhật quy trình tuyển dụng với những tiêu chí rõ rệt nâng cao chất lượng ứng viên, thúc đẩy chiến lược tuyển dụng nhất quán và chuẩn mực về chất lượng, tìm kiếm những ứng viên có đủ kinh nghiệm và năng lực cho vị trí quản lý. Trong bối cảnh các TCTD tập trung vào chất lượng tuyển dụng, tìm kiếm những ứng viên có đủ kinh nghiệm và năng lực cho vị trí quản lý và nhân viên, làn sóng dịch chuyển nhân sự trong ngành ngân hàng năm 2013 diễn ra mạnh mẽ. Do vậy, VPBank phải xây dựng chính sách phụ cấp trách nhiệm và phụ cấp biệt phái để khuyến khích, thuyên chuyển nội bộ, giúp nhân viên và cán bộ có kinh nghiệm, có năng lực và muốn thử sức thể hiện mình ở vị trí cao hơn hoặc ở môi trường nghiệp vụ chuyên môn khác.
Trong công tác đào tạo và phát triển, VPBank phải hướng đến phương thức tiếp cận mới theo phương châm khuyến khích văn hóa và tinh thần tự học của nhân viên, để nhân viên tự làm chủ kế hoạch phát triển bản thân trong công việc và sự nghiệp. Bên cạnh đó, trong bối cảnh thị trường nhân sự, đặc biệt là nhân sự có kinh nghiệm và năng lực cạnh tranh gay gắt, để bảo đảm “giữ chân” được những cán bộ có năng lực, VPBank phải xây dựng các chế độ đãi ngộ tương xứng với khả năng, trình độ chuyên môn và đóng góp sức lao động hiệu quả vào hoạt động ngân hàng. Ngoài ra, VPBank phải chú trọng vào công tác tuyển dụng và đào tạo nguồn nhân lực có chất lượng cao – giáo dục về đạo đức nghề nghiệp, về chuyên môn nghiệp vụ,...Vì nguồn lực yếu kém không những ảnh hưởng đến hiệu quả, mục tiêu kinh doanh của ngân hàng mà còn tiềm ẩn nhiều rủi ro rất lớn.
VPBank cần tiếp tục giáo dục “ý thức tập thể” cho CBCNV, thấy rõ việc họ sẽ gây ra hậu quả nghiêm trọng như thế nào đến hoạt động của ngân hàng để họ xác định được ý thức làm việc vì “lợi ích của ngân hàng” là trên hết thay vì “lợi ích cá nhân”. Những vụ việc xảy ra trong thực tế cho thấy cán bộ ngân hàng phải luôn có ý thức bảo vệ tài sản của ngân hàng như tài sản của mình, không vì “lợi ích cá nhân” mà quyết định cho một khách
73
hàng không đủ điều kiện vay vốn hoặc thấy khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, tình hình tài chính có vấn đề không trả được nợ vay nhưng vì sợ hậu quả nên vội vàng bỏ ngân hàng đi tìm việc ở một ngân hàng khác.
3.3 Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ
Chính phủ nên có chính sách bắt buộc các doanh nghiệp (kể cả doanh nghiệp chưa niêm yết) công khai hóa thông tin và phải yêu cầu bắt buộc về chế độ kiểm toán báo cáo tài chính. Việc này không những giúp doanh nghiệp phải hoạt động minh bạch mà còn giúp cho các TCTD đo lường RRTD được chính xác.
Chính phủ nên có chính sách khuyến khích thành lập các doanh nghiệp xếp hạng tín dụng độc lập làm cơ sở tham chiếu chung trong công tác đánh giá rủi ro khách hàng của các NHTM. Các doanh nghiệp này có thể thu thập và chào bán kho dữ liệu cho các NHTM để các NHTM có thể đo lường rủi ro một cách hiệu quả.
Phải đẩy nhanh quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng: Để thúc đẩy quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định 254/ QĐ-TTg ngày 01/3/2012, theo đó NHNN là cơ quan đầu mối chịu trách nhiệm tiến hành đánh giá, xác định thực trạng hoạt động, chất lượng tài sản và nợ xấu của các TCTD; tiến hành đánh giá và phân loại các TCTD; xây dựng và triển khai phương án cơ cấu lại TCTD yếu kém; tập trung hỗ trợ thanh khoản để đảm bảo khả năng chi trả của các TCTD; triển khai sát nhập, hợp nhất và mua lại TCTD; tăng vốn điều lệ, xử lý nợ xấu TCTD; cơ cấu lại hoạt động và hệ thống quản trị.
Cho phép và khuyến khích việc mua bán và sáp nhập giữa các ngân hàng. Một số ngân hàng có tiềm lực tài chính mạnh, quản trị doanh nghiệp tốt có thể mua lại những ngân hàng yếu kém. Việc sát nhập nên theo định hướng sát nhập các ngân hàng có lĩnh vực hoạt động giống nhau đảm bảo sự tương thích về mô hình kinh doanh và cơ cấu tổ chức.
Vận hành Công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) có hiệu quả: do có nhiều hạn chế, nên Công ty mua bán nợ (DATC) khó có đủ năng lực để xử lý tình trạng nợ xấu