5. Kết cấu của luận văn:
1.2.2.4Quy trình quản lý hoạt động tín dụng NHTM
Để có thể hạn chế tối thiểu các rủi ro tín dụng phát sinh do nguyên nhân chủ quan thì quy trình cho vay của NHTM cần được thực hiện theo đúng quy định và được quản lý một cách chặt chẽ. Quy trình cho vay bắt đầu từ khi tiếp nhận giấy đề nghị vay vốn của khách hàng đến khi thanh toán hết nợ gốc, lãi, phí và thanh lý hợp đồng tín dụng.
Quy trình cho vay được thực hiện theo trình tự sau:
Thẩm định trước khi cho vay Kiểm tra, giám sát trong khi cho vay Kiểm tra, giám sát, thu hồi, xử lý nợ sau khi cho vay.
a) Thẩm định trƣớc khi cho vay:
* Tiếp nhận, thu thập thông tin và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn.
CBTD tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn của khách hàng, hướng dẫn khách hàng bổ sung, hoàn thiện các loại hồ sơ theo đúng quy định. Khi tiếp xúc với khách hàng thì cán bộ ngân hàng phải nắm được những thông tin cơ bản sau:
- Tên, địa chỉ, chứng minh nhân dân, hộ khẩu…
- Ngành nghề sản xuất, kinh doanh, quy mô hoạt động
- Năng lực quản lý, định hướng, phương thức sản xuất kinh doanh.
- Khả năng sẽ sử dụng các sản phẩm, dịch vụ khác của ngân hàng.
- Nhu cầu vay vốn, mục đích sử dụng vốn vay, đồng tiền vay, thời hạn vay, nguồn trả nợ, đồng tiền trả nợ, hình thức bảo đảm tiền vay.
- Những yêu cầu khác (nếu có) của khách hàng với ngân hàng.
Nguồn thu thập thông tin thường được cung cấp bởi 04 nguồn cơ bản sau:
- Từ khách hàng vay;
- Từ những người khác có liên quan đến khách hàng vay như: các nhà cung cấp, người làm thuê, cha, mẹ, vợ, chồng…
- Từ cấp chính quyền, cơ quan quản lý nhà nước, cơ quan thuế, các ngân hàng đã có quan hệ tín dụng với khách hàng…
- Từ các phương tiện thông tin đại chúng.
Trên cơ sở các thông tin đã thu thập, cán bộ ngân hàng sẽ chọn lọc các thông tin của khách hàng; đồng thời khai thác thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) để làm cơ sở đánh giá, phân tích, thẩm định và lập báo cáo thẩm định cho vay.
* Kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng, thẩm định và lập báo cáo thẩm định cho vay với các nội dung sau:
- Thẩm định năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật.
+ Thẩm định hồ sơ pháp lý: chứng minh nhân dân/ hộ chiếu, sổ hộ khẩu, … + Xác định chủ thể qua hệ vay vốn ( tư cách, đạo đức, trình độ và kinh nghiệm quản lý/ kinh doanh đã trải qua, tác phong và uy tín của khách hàng…)
+ Đánh giá năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự của khách hàng (bệnh tật, lý lịch nhân thân…)
- Thẩm định mục đích vay vốn: Xem xét tính hợp pháp của mục đích vay vốn, có phù hợp với các ngành nghề kinh doanh được pháp luật cho phép không.
- Thẩm định khả năng, năng lực tài chính của khách hàng:
Áp dụng các phương pháp so sánh, phân tích, đánh giá các tài liệu, số liệu giữa các thời kỳ; so sánh sổ ghi chép với thực tiễn; điều tra khảo sát từ các nguồn
thông tin khác để đánh giá khả năng tài chính của khách hàng (vốn tự có, vốn góp; doanh thu và lợi nhuận từ sản xuất kinh doanh (SXKD), tình hình tài sản, tư liệu sản xuất, hàng hóa tồn kho, khả năng thanh toán nhanh, đặc biệt quan tâm đến công nợ và các khoản phải thu). Lúc này cán bộ ngân hàng phải trả lời được câu hỏi : “khách hàng đó – họ là người như thế nào?”
- Thẩm định tính khả thi và hiệu quả của dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ trên các phương diện:
+ Phương diện kỹ thuật: tính tiên tiến của máy móc thiết bị, công suất thiết kế/sử dụng; giá thành dự kiến…
+ Phương diện thị trường: số lượng, giá cả nguyên liệu đầu vào, đầu ra; chất lượng, thương hiệu sản phẩm, khả năng tiêu thụ, cạnh tranh…
+ Phương diện đội ngũ người quản lý, lao động: số lượng, trình độ tay nghề/ chuyên môn; năng lực quản trị, điều hành, kinh nghiệm SXKD…
+ Phương diện lợi ích kinh tế- xã hội: tạo việc làm, cung ứng sản phẩm hàng hóa… (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Phương diện môi trường: tác động của phương án, dự án đến môi trường tự nhiên, các biện pháp phòng ngừa, khắc phục.
+ Phương diện rủi ro và biện pháp phòng ngừa: các biện pháp khắc phục nếu lợi nhuận không đạt, chậm tiến độ, giá cả, nguyên vật liệu đầu vào không đáp ứng như dự kiến, tài sản bảo đảm hư hỏng, mất giá…
- Thẩm định về bảo đảm tiền vay:
Trong trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản, căn cứ danh mục các tài sản bảo đảm của khách hàng CBTD tiến hành kiểm tra hồ sơ giấy tờ tài sản bảo đảm; xác định rõ quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản bảo đảm, tính hợp lệ hợp pháp của các loại giấy tờ đó. Đối chiếu với quy định hiện hành xem có đầy đủ các điều kiện để nhận làm tài sản bảo đảm hay không. Ví dụ: đối với đất thuê, cần phải quan tâm đến thời hạn thuê đất còn lại, thời gian cho vay, số tiền thuê đất đã nộp, còn phải nộp…
Đồng thời kiểm tra tình trạng thực tế về số lượng, chất lượng của tài sản. Xác định khả năng quản lý, thu hồi nợ nếu phải xử lý tài sản bảo đảm (dễ/ khó quản lý, phát mại).
Xác định giá trị tài sản bảo đảm để làm căn cứ xác định mức cho vay. Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm phải thể hiện bằng biên bản định giá và định kỳ cần có sự xác định lại làm cơ sở quản lý nợ và trích lập dự phòng rủi ro.
- Đánh giá tình hình khách hàng quan hệ với ngân hàng và lợi ích ngân hàng được hưởng:
+ Đánh giá chấm điểm, xếp hạng khách hàng căn cứ vào các thông tin đã thu thập
+ Thực hiện áp dụng các chính sách tín dụng: mức vay tối đa, lãi suất ưu đãi, biện pháp bảo đảm tiền vay…tùy theo mức độ tín nhiệm, uy tín của khách hàng
+ Đánh giá lợi ích ngân hàng được hưởng từ việc cho vay: chênh lệch lãi suất, khả năng sử dụng dịch vụ, thu hút khách hàng tiềm năng…
- Lập báo cáo thẩm định cho vay: Căn cứ vào các kết quả phân tích, đánh giá, thẩm định nêu trên, CBTD lập báo cáo thẩm định trình trưởng phòng xem xét và có ý kiến.
* Phê duyệt khoản vay:
- Nhận được hồ sơ và báo cáo thẩm định của CBTD, trưởng phòng có trách nhiệm rà soát danh mục hồ sơ vay vốn theo quy định, nếu hồ sơ vay vốn thiếu, chưa đầy đủ thì yêu cầu bổ sung hoàn thiện. Trong trường hợp cần thiết có thể thu thập thông tin và thẩm định lại.
- Căn cứ vào hồ sơ do phòng Tín dụng/ kế hoạch kinh doanh hoặc CBTD trình, lãnh đạo chi nhánh sẽ xem xét, quyết định phê duyệt khoản vay.
b) Kiểm tra, giám sát trong khi cho vay
- Kiểm tra, kiểm soát hồ sơ trước khi giải ngân: CBTD kiểm tra, rà soát lại toàn bộ hồ sơ và phối hợp với cán bộ có liên quan thực hiện giải ngân. Trường hợp chưa đầy đủ hồ sơ vay vốn, các hồ sơ vay vốn còn thiếu yếu tố pháp lý, chứng từ…sẽ tạm dừng giải ngân yêu cầu khách hàng hoàn thiện.
- Giải ngân tiền vay: Khi hồ sơ vay vốn của khách hàng đã đầy đủ, bảo đảm các yếu tố pháp lý, giao dịch viên kế toán sẽ tiến hành giải ngân tiền vay cho khách hàng.
c) Kiểm tra sau khi cho vay, giám sát thu hồi, xử lý nợ. * Theo dõi, và kiểm tra khoản vay:
- Cán bộ được giao theo dõi khoản vay có trách nhiệm theo dõi, đôn đốc việc trả nợ gốc, lãi của khách hàng đầy đủ, đúng kỳ,
- Căn cứ vào các chương trình, kế hoạch kiểm tra, kiểm soát; kết quả chấm điểm xếp hạng khách hàng, các báo cáo tài chính, quá trình trả nợ, các dấu hiệu bất thường của khách hàng, CBTD thực hiện kiểm tra sau khi cho vay với các nội dung sau:
+ Kiểm tra tiến độ thực hiện và hiệu quả phương án, dự án vay vốn + Kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế so với mục đích đã thỏa thuận. + Phân tích tình hình tài chính của khách hàng.
+ Kiểm tra tình hình trả nợ vay
+ Kiểm tra tình hình tài sản bảo đảm có biến động, hư hỏng, giảm giá…hay không. Xác định lại giá trị tài sản bảo đảm.
+ Kiểm tra xác định những rủi ro bất khả kháng.
Việc kiểm tra sau cho vay phải lập thành biên bản và lưu cùng hồ sơ tín dụng. Kiểm tra sau khi cho vay có thể thực hiện định kỳ theo quy định của NHTM, hoặc đột xuất khi thấy cần thiết để có thể sớm phát hiện được tình trạng thua lỗ, yếu kém về tài chính của khách hàng từ đó có các biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế dẫn tới nợ xấu hay thậm chí là mất vốn.
* Thu nợ gốc, lãi và phí:
Việc thu nợ gốc, lãi căn cứ vào kỳ hạn trả nợ, mức lãi suất đã thỏa thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng.
* Xử lý nợ có vấn đề:
Nợ có vấn đề là các khoản tín dụng cấp cho khách hàng mà không thu hồi được hoặc có dấu hiệu có thể không thu hồi được đầy đủ, đúng hạn theo thỏa thuận
trong hợp đồng tín dụng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Theo nghĩa rộng nợ có vấn đề không chỉ bao gồm những khoản nợ vay đã quá hạn thanh toán mà còn bao gồm cả những khoản vay trong hạn nhưng có dấu hiệu không lành mạnh, không an toàn, dễ dẫn đến nợ xấu hoặc rủi ro. Quản lý, xử lý nợ có vấn đề là việc thực hiện một loạt các biện pháp nhằm ngưng giảm đi quá trình xấu đi của khoản vay này. Một số biện pháp cụ thể:
- Tái tài trợ: cho vay tiếp hoặc hướng dẫn khách hàng tìm TCTD khác cho vay với lãi suất thấp hơn.
- Cơ cấu lại nợ, bán nợ, bổ sung thay thế tài sản bảo đảm…
- Khách hàng tự nguyện thanh lý một phần hoặc toàn bộ tài sản bảo đảm. - Ngân hàng thanh lý tài sản thế chấp của khách hàng.
- Dàn xếp với các chủ nợ khác: trường hợp nhiều tổ chức, cá nhân cùng cho vay.
- Thu hồi nợ từ số tiền bồi thường của cơ quan bảo hiểm. - Kiện ra tòa…v.v..
Tóm lại: Việc sâu sát, quản lý chặt chẽ quy trình tín dụng của ngân hàng đóng vai trò hết sức quan trọng, nó gần như quyết định toàn bộ chất lượng hoạt động tín dụng của mỗi chi nhánh. Thông qua việc quản lý, giám sát quy trình hoạt động tín dụng các nhà quản lý sẽ đưa ra các chính sách về khách hàng, lãi suất, bảo đảm tiền vay phù hợp với định hướng mở rộng đầu tư tín dụng hay thu hẹp quy mô, đảm bảo an toàn tín dụng. Bên cạnh đó các nhà quản lý cũng có thể quản lý và xử lý kịp thời các khoản nợ có vấn đề, hạn chế để chuyển sang nợ xấu, nợ xử lý gây ảnh hưởng không tốt tới chất lượng tín dụng của chi nhánh.
1.2.3 Nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động quản lý tín dụng NHTM.
Trong quản lý hoạt động tín dụng có nhiều nhân tố ảnh hưởng. Có thể chia các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản lý tín dụng làm hai loại: các nhân tố bên ngoài (nhân tố khách quan) và các nhân tố bên trong (nhân tố chủ quan).
- Thứ nhất, nhân tố kinh tế: Về phương diện tổng thể, nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng. Nền kinh tế ổn định làm cho quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng vay được tiến hành bình thường không bị ảnh hưởng bởi các yếu tố lạm phát, khủng hoảng làm cho khả năng tín dụng và khả năng trả nợ vay không biến động lớn. Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, sản xuất – kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụng gặp khó khăn trên tất cả các lĩnh vực. Nhu cầu vốn tín dụng giảm trong thời kỳ này và nếu vốn tín dụng đã được thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hoặc trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
- Thứ hai, nhân tố chính trị: Kinh tế và chính trị có mối quan hệ qua lại mật thiết với nhau. Nền kinh tế của mỗi nước chỉ phát triển vững mạnh khi có một thể chế chính trị thống nhất, ổn định. Và ngược lại, khi kinh tế phát triển mạnh cũng sẽ góp phần ổn định chính trị và trật tự an toàn của xã hội
- Thứ ba, nhân tố xã hội: xét ở góc độ cho vay chính là khách hàng, đây là chủ thể đại diện cho bên cầu về vốn tín dụng. Mỗi biểu hiện xấu hay tốt trong hoạt động của khách hàng sẽ có những ảnh hưởng tương ứng tới hoạt động tín dụng. Nếu khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, trả nợ vay ngân hàng đúng hạn sẽ giúp cho quá trình quản lý, điều hành hoạt động tín dụng được dễ dàng, thông suốt hơn. Ngược lại, khi khách hàng không trả nợ đúng quy định, cố tình cung cấp thông tin sai sự thật, trây ỳ trốn tránh nghĩa vụ trả nợ… sẽ làm cho vòng quay vốn tín dụng, quy mô, chất lượng tín dụng bị suy giảm. Lúc này các nhà quản lý, điều hành sẽ gặp khó khăn trong việc đi tìm lời giải cho việc mở rộng tín dụng an toàn, hiệu quả.
- Thứ tư, nhân tố pháp lý: Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, thống nhất của các văn bản dưới luật, đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành pháp luật và trình độ dân trí.
Pháp luật là bộ phận không thể thiếu được của nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của nhà nước. Không có pháp luật hoặc pháp luật không phù hợp với yêu cầu phát triển của nền kinh tế thì mọi hoạt động trong nền kinh tế đó không thể tiến hành trôi chảy được. Nhân tố pháp lý có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động
ngân hàng nói chung và đảm bảo hiệu quả tín dụng nói riêng. Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả hai và chất lượng hiệu quả tín dụng mới được đảm bảo.
- Thứ năm, chủ trương, chính sách của NHNN - cơ quan quản lý vĩ mô trực tiếp của các NHTM. NHNN đưa ra những định hướng lớn và đôi khi cả những hướng dẫn chi tiết cho hoạt động của các NHTM, đặc biệt là hoạt động tín dụng, nhằm thực hiện mục tiêu điều tiết vĩ mô và quản lý. Vì vậy hoạt động quản lý tín dụng của NHTM cũng chịu ảnh hưởng trực tiếp của những chủ trương, chính sách của NHNN và không thể đi ngược lại chúng.
- Thứ sáu, cơ chế, chính sách cuả các cơ quan nhà nước có thẩm quyền khác có tác động đến mọi hoạt động của nền kinh tế nên cũng tác động trực tiếp đến khách hàng vay vốn của ngân hàng từ đó tác động đến hoạt động quản lý tín dụng của ngân hàng. Nếu chính sách của nhà nước (như chính sách thuế, chính sách tiền tệ, chính sách xuất nhập khẩu...) không tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu tư, gây khó khăn cho các doanh nghiệp (gồm các khách hàng của ngân hàng và bản thân ngân hàng) trong sản xuất kinh doanh, hiệu quả tín dụng chắc chắn bị giảm sút,