Cho vay tiêu dùng là loại cho vay đáp ứng nhu cầu của tầng lớp dân cư trong xã hội để mua sắm phương tiện sinh hoạt; mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà ở; du học hay cho các mục đích tiêu dùng khác,.. Quy mô của từng hợp đồng vay thường nhỏ với lãi suất cho vay khách hàng cá nhân thường cao hơn lãi suất cho vay doanh nghiệp trong lĩnh vực thương mại, công nghiệp, dịch vụ,… nhưng đồng thời cũng vì quy mô của từng hợp đồng nhỏ nên khi xảy ra trường hợp khách hàng mất khả năng thanh toán thì tổn thất đối với ngân hàng không lớn. Cho vay tiêu dùng giúp mở rộng kênh cho vay, tăng số lượng khách hàng nhờ đó tăng doanh số cho vay và dư nợ cho ngân hàng, tạo điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, nâng cao thu nhập và phân tán rủi ro cho ngân hàng. Cùng với mức sống ngày càng được nâng lên thì nhu cầu mua sắm, sinh hoạt của người dân cũng không ngừng được nâng cao. Nắm bắt được điều này MSB Cần Thơ đã triển khai các chương trình vay tiêu dùng hấp dẫn, tiện ích, thủ tục vay đơn giản nhanh gọn, chủ động tiếp thị qua nhiều kênh khác nhau.
Để hiểu rõ hơn về tình hình cho vay tiêu dùng, cũng như những mặt đạt đươc, hạn chế của ngân hàng ta sẽ đi sâu vào phân tích từng khoản mục cụ thể trong tổng thể tình hình cho vay tiêu dùng của ngân hàng.
4.2.2.1 Phân tích doanh số cho vay tiêu dùng
a) Phân tích doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012
Ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay tiêu dùng theo nhóm sản phẩm vào cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà; mua xe và tiêu dùng khác gồm: sinh hoạt tiêu dùng, cho vay du học, thấu chi cá nhân,... Tình hình cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ được thể hiện cụ thể qua bảng số liệu sau:
42
Bảng 4.5 Doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ,giai đoạn 2010-2012.
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Số tiền % Mua nhà, xây dựng,
sửa chữa nhà 12.883 42,09 18.136 52,51 12.451 42,26 5.253 40,77 (5.685) (31,35) Mua xe ô tô 15.118 49,39 13.519 39,14 14.399 48,87 (1.599) (10,58) 880 6,51
Tiêu dùng khác 2.608 8,52 2.884 8,35 2.613 8,87 276 10,59 (271) (9,40)
43
Qua bảng 4.5 ta thấy doanh số cho vay tiêu dùng tại MSB Cần Thơ có sự tăng giảm không đều qua các năm. Năm 2010 doanh số cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà đạt 12.883 triệu đồng chiếm 42,09% trong tổng doanh số cho vay tiêu dùng. Sang năm 2011 con số này lại tăng mạnh lên 18.136 triệu đồng chiếm 52,51%, tăng 5.253 triệu đồng, tức tăng 40,77% so với năm 2010. Nguyên nhân tăng là do trong năm 2011 ngân hàng đã cho ra những gói sản phẩm hấp dẫn thu hút khách hàng như vay mua nhà, xây dựng, sữa chữa nhà với mức cho vay tối đa lên đến 80% giá trị tài sản đảm bảo, thời hạn cho vay tối đa lên đến 10 năm. Đến năm 2012, doanh số này lại giảm mạnh chỉ còn 12.451 triệu đồng chiếm 42,26%, giảm 5.685 triệu đồng, tức giảm 31,35%. Nguyên nhân của sự giảm mạnh trong năm 2012 là do chịu ảnh hưởng trực tiếp từ tình hình chung của nền kinh tế. Khi kinh tế ổn định thì nhu cầu mua sắm, tiêu dùng cũng tăng theo và ngược lại. Ngoài ra, trong năm 2012 lạm phát tăng cao, người dân giảm chi tiêu, chuyển sang tiết kiệm; dẫn đến doanh số cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà giảm rõ rệt.
Đối với doanh số cho vay mua xe ô tô thì có sự tăng, giảm qua các năm. Trong năm 2010, doanh số này đạt 15.118 triệu đồng chiếm 49,39%. Năm 2011 con số này là 13.519 triệu đồng chiếm 39,14% trong tổng doanh số cho vay tiêu dùng, giảm 10,58% so với năm 2010. Sang năm 2012, doanh số cho vay mua xe ô tô đạt 14.399 triệu đồng chiếm 48,87%, tăng 880 triệu đồng so với năm 2011. Điều này cho thấy nhu cầu vay mua xe của người dân ngày càng tăng trong năm 2012, nguyên nhân là do trong giai đoạn này ngân hàng thực hiện nhiều chính sách mở rộng đối với cho vay mua xe như các sản phẩm mua xe trả góp, trả chậm với lãi suất ưu đãi, hạn mức cho vay lớn (tối đa 80% giá trị xe mua) thời hạn cho vay kéo dài. Bên cạnh đó, ngân hàng còn liên kết với nhiều đại lý bán xe lớn trên địa bàn tỉnh để hỗ trợ những khách hàng có nhu cầu muốn mua xe nhưng hiện tại chưa đủ khả năng thì ngân hàng có thể hỗ trợ vốn vay.
Đối với tiêu dùng khác như cho vay du học, sinh hoạt tiêu dùng, thấu chi cá nhân,… thì sản phẩm cho vay này chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay tiêu dùng theo nhóm sản phẩm tại ngân hàng. Cụ thể năm 2010, 2011 và 2012 thì tỷ trọng này lần lượt là 8,52%, 8,35% và 8,87%. Nhu cầu vay vốn đối với tiêu dùng khác cũng tăng khá nhiều từ 2.608 triệu đồng năm 2010 lên 2.884 triệu đồng năm 2011, với mức tăng tương ứng là 276 triệu đồng, tức tăng 10,59% vì bất cứ người dân nào cũng có nhu cầu về tiêu dùng sinh hoạt hằng ngày để phục vụ cho đời sống của mình, hơn nữa sản phẩm tiêu dùng của ngân hàng rất đa dạng và tiện ích như: vay trả góp, vay thấu chi,… nên đã thu hút nhiều khách hàng đến vay. Tuy nhiên, đến năm 2012 do tình
44
hình kinh tế gặp khó khăn, người dân thắt chặt chi tiêu, theo một cuộc khảo sát không chính thức của tổ chức thương mại ở Việt Nam, tại các cửa hàng và shop bán lẻ ở Việt Nam, doanh số bán hàng trong hai tuần đầu tiên của tháng 12 thấp hơn so với dự đoán. Tăng trưởng doanh số bán hàng đã chậm lại kể từ quý II năm 2012 và các nhà bán lẻ e ngại thời điểm Tết Nguyên Đán sức mua không tăng nhiều. Rõ ràng, sức mua kém và triển vọng kinh tế èo uột vẫn là những tác nhân chính của lĩnh vực tiêu dùng nên doanh số cho vay đối với nhóm sản phẩm tiêu dùng khác giảm còn 2.613 triệu đồng, giảm 9,40% so với năm 2011.
b) Phân tích doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013
Bảng 4.6 Doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013.
Chú giải
6T: 6 tháng đầu năm
Trong 6 tháng đầu năm 2012 thì doanh số cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà đạt 4.675 triệu đồng, chiếm 44,52% tổng doanh số cho vay tiêu dùng. Sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này tăng lên thành 6.509 triệu đồng, chiếm 49,09% tổng doanh số cho vay tiêu dùng, tăng 1.834 triệu đồng, tức tăng 39,23%. Nguyên nhân là do giá vật liệu xây dựng 6 tháng đầu năm 2013 diễn biến theo chiều hướng giảm nên nhu cầu mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà của người dân tăng lên rõ rệt.
Chỉ tiêu
6T 2012 6T 2013 6T 2013/6T 2012
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Mua nhà, xây dựng,
sửa chữa nhà 4.675 44,52 6.509 49,09 1.834 39,23 Mua xe ô tô 4.702 44,78 5.150 38,84 448 9,53
Tiêu dùng khác 1.124 10,70 1.601 12,07 477 42,44
45
Hình 4.2 Cơ cấu doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013
Nguồn: Phòng Kế toán MSB Cần Thơ
Đối với mua xe ô tô thì trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho vay đạt 4.702 triệu đồng, chiếm 44,78% tổng doanh số cho vay tiêu dùng. Sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này tăng lên thành 5.150 triệu đồng, chiếm 38,84% tổng doanh số cho vay tiêu dùng, tức tăng 9,53%. Tuy doanh số cho vay 6 tháng đầu năm có tăng nhưng mức tăng không đáng kể. MSB Cần Thơ có thể tăng doanh số cho vay mua xe ô tô lên hơn nữa nếu ngân hàng chủ động hơn trong công tác tìm kiếm khách hàng.
Trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho vay đối với tiêu dùng khác đạt 1.124 triệu đồng, sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này tăng lên 1.601 triệu đồng, tăng 42,44% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do trong 6 tháng đầu năm 2013 MSB Cần Thơ có triển khai chương trình khuyến mãi “Cho vay ưu đãi – giảm lãi cả năm” với lãi suất hấp dẫn là 8%/năm nên làm cho doanh số cho vay đối với tiêu dùng khác trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng cao hơn so với 6 tháng đầu năm 2012.
46
4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng
a) Phân tích doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012
Song song với việc cho vay thì việc thu nợ cũng là một vấn đề cần được quan tâm đặc biệt bởi doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định. Mặc dù việc thu nợ chưa thể nói lên hiệu quả hoạt động ngân hàng một cách trực tiếp nhưng nó là yếu tố chủ yếu thể hiện khả năng phân tích, đánh giá, kiểm tra khách hàng của ngân hàng có thành công hay không. Một ngân hàng muốn hoạt động hiệu quả và bền vững bên cạnh việc nâng cao doanh số cho vay còn phải chú trọng đến công tác thu nợ, nó được thể hiện ở thiện chí trả nợ của khách hàng và năng lực của cán bộ tín dụng, đồng thời phản ánh về mặt hiệu quả công tác cho vay của ngân hàng, nhằm đảm bảo vốn hiện có và tăng số vòng quay của đồng vốn mà ngân hàng bỏ ra đầu tư. Thông qua chỉ tiêu này, ta sẽ đánh giá được tình hình thu hồi vốn, quản lý vốn của ngân hàng như thế nào qua các năm.
Đối với doanh số thu nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà: Năm 2010, doanh số thu nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà đạt 12.636 triệu đồng, chiếm 45,55% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng. Đến năm 2011, doanh số thu nợ đạt 17.436 triệu đồng chiếm 51,93% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng, tăng 4.800 triệu đồng, tương ứng tăng 37,98% so với năm 2010. Nguyên nhân là do những khách hàng vay với mục đích này thường những cá nhân, hộ gia đình sản xuất kinh doanh thu được đầu vào hàng ngày, có nguồn thu nhập ổn định hàng tháng. Do đó, tốc độ thu nợ tăng nhanh nên đã làm cho công tác thu hồi nợ thời gian qua tương đối khả quan. Sang năm 2012, thì doanh số thu nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà là 15.584 triệu đồng chiếm 48,99% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng, giảm 1.852 triệu đồng, tức giảm 10,62%. Nguyên nhân là do nền kinh tế trong năm 2012 có nhiều biến động phức tạp, làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân gặp nhiều khó khăn từ đó đã ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ của ngân hàng.
Tình hình thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ được thể hiện qua bảng sau:
47
Bảng 4.7 Doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 2010-2012.
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Số tiền % Mua nhà, xây dựng,
sửa chữa nhà 12.636 45,55 17.436 51,93 15.584 48,99 4.800 37,98 (1.852) (10,62)
Mua xe ô tô 13.194 47,56 14.035 41,80 13.659 42,94 841 6,37 (376) (2,68)
Tiêu dùng khác 1.911 6,89 2.105 6,27 2.567 8,07 194 10,15 462 21,94
48
Đối với doanh số thu nợ mua xe ô tô: Năm 2010, doanh số thu nợ đạt 13.194 triệu đồng, chiếm 47,56% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng. Năm 2011, doanh số thu nợ mua xe ô tô đạt 14.035 triệu đồng chiếm 41,80%, tăng 841 triệu đồng, tức tăng 6,37% so với năm 2010. Nguyên nhân là do MSB Cần Thơ thực hiện tốt các công tác thẩm định khách hàng kỹ hơn trước khi cho vay để hạn chế lượng nợ xấu, nhờ đó đến năm 2011 doanh số thu nợ đã tăng lên. Năm 2012, doanh số thu nợ mua xe ô tô có sự biến động theo xu hướng giảm, doanh số này là 13.659 triệu đồng chiếm 42,94%, giảm 376 triệu đồng, tức giảm 2,68% so với năm 2011. Nguyên nhân là do hầu hết các khoản nợ đã được thu hồi trong năm 2011 và trước những biến động xấu của nền kinh tế trong năm 2012, mặc dù có những chính sách cho vay và thu nợ hợp lý, song doanh số thu nợ vẫn giảm.
Đối với tiêu dùng khác: Năm 2010 doanh số thu nợ đạt 1.911 triệu đồng, chiếm 6,89% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng. Đến năm 2011, doanh số thu nợ tiêu dùng khác đạt 2.105 triệu đồng tăng 194 triệu đồng (tăng 10,15%). Sang năm 2012, doanh số thu nợ đạt 2.567 triệu đồng tăng 462 triệu đồng (tăng 21,94%) so với năm 2011. Nguyên nhân doanh số thu nợ tiêu dùng khác tăng qua các năm là do trong quá trình cho vay cán bộ tín dụng tại ngân hàng luôn thực hiện nghiêm túc quy trình tín dụng, đánh giá đúng khả năng trả nợ khách hàng.
b) Phân tích doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013
Bảng 4.8 Doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013.
Chú giải
6T: 6 tháng đầu năm Chỉ tiêu
6T 2012 6T 2013 6T 2013/6T 2012 Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Mua nhà, xây dựng,
sửa chữa nhà 8.564 58,93 9.727 59,52 1.163 13,58 Mua xe ô tô 4.680 32,20 4.934 30,19 254 5,43 Tiêu dùng khác 1.289 8,87 1.682 10,29 393 30,49
49
Trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh số thu nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà đạt 8.564 triệu đồng chiếm 58,93% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng. Sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này đạt 9.727 triệu đồng chiếm 59,52%, tăng 1.163 triệu đồng, tức tăng 13,58%. Nguyên nhân của sự tăng lên này là do ngân hàng thường xuyên kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, nhắc nhở khách hàng trả nợ và lãi đúng hạn.
Đối với mua xe ô tô thì trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh số thu nợ đạt 4.680 triệu đồng chiếm 32,20% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng, bước qua 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ đạt 4.934 triệu đồng chiếm 30,19% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng, tăng 5,43%. Có được kết quả này là do công tác thu hồi nợ được ngân hàng chú trọng; nhân viên tín dụng cũng thường xuyên kiểm tra, theo dõi các khoản cho vay để đảm bảo khả năng thu hồi.
Hình 4.3 Cơ cấu doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013
50
Trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng khác đạt 1.289 triệu đồng chiếm 8,87% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng, đến 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ có tăng lên thành 1.682 triệu đồng, tăng 30,49%. Điều này cho thấy công tác thu hồi nợ vẫn được ngân hàng triển khai triệt để nhằm hạn chế nợ xấu, các khách hàng truyền thống của ngân hàng vẫn đảm bảo thực hiện tốt việc trả nợ.
4.2.2.3 Phân tích dư nợ cho vay tiêu dùng
a) Phân tích dư nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010- 2012
Năm 2010, dư nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà đạt 30.005 triệu