5. Nội dung và kết quả đạt được
3.1.2. Lĩnh vực hoạt động và các mặt hàng kinh doanh
3.1.2.1. Lĩnh vực hoạt động
Kinh doanh các mặt hàng vật liệu xây dựng
Kinh doanh khí hĩa lỏng, các mặt hàng gas, bếp gas, phụ tùng ngành gas, lắp đặt hệ thống khí hĩa lỏng
Kinh doanh dầu nhờn, xăng, dầu
Ngồi ra cơng ty cịn hoạt động trong lĩnh vực giao thơng vận tải cả đường thủy lẫn đường bộ, dịch vụ cho thuê kho bãi, nhà xưởng.
3.1.2.2. Các mặt hàng kinh doanh
Các mặt hàng kinh doanh của cơng ty là: xi măng, cát đá, sắt, thép, gas, bếp gas, xăng, dầu và cung cấp dịch vụ vận tải, dịch vụ cho thuê kho bãi…trong đĩ mặt hàng xi măng, cát, sắt, đá, thép là mặt hàng chủ lực của cơng ty trong lĩnh vực xây dựng kể từ khi thành lập cho đến nay.
3.1.3. Tổ chức bộ máy quản lý và các phịng ban trong cơng ty 3.1.3.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý và các phịng ban 3.1.3.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý và các phịng ban
Hình 1: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY QUẢN LÝ VÀ CÁC PHỊNG BAN TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN VẬT TƯ HẬU GIANG
PHỊNG TỔ CHỨC – HÀNH CHÁNH TỔ TIN HỌC PHỊNG KINH DOANH GAS BỘ PHẬN BÊ TƠNG TƯƠI
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SỐT
GIÁM ĐỐC PHĨ GĐ KINH DOANH CHI NHÁNH BẠC LIÊU CHI NHÁNH VỊ THANH CHI NHÁNH SĨC TRĂNG PHỊNG KD VẬT LIỆU XD CỬA HÀNG VẬT TƯ SỐ 1 CỬA HÀNG VẬT TƯ SỐ 2 CỬA HÀNG VẬT TƯ 55 TẦM VU CỬA HÀNG VẬT TƯ TRÀ NĨC CỬA HÀNG CÁT ĐÁ BỘ PHẬN KHO – VẬN TẢI PHỊNG KẾ TỐN PHỊNG KẾ HOẠCH - MARKETING PHỊNG XÂY DỰNG CƠ BẢN PHỊNG KINH DOANH XĂNG DẦU
CỬA HÀNG XĂNG DẦU HAMACO
3.1.3.2. Chức năng, nhiệm vụ của các phịng ban a. Ban giám đốc a. Ban giám đốc
- Giám đốc: là người lãnh đạo cao nhất của cơng ty, chịu trách nhiệm điều hành cơng ty
- Phĩ giám đốc: chịu sự chỉ đạo trực tiếp của giám đốc, hỗ trợ giám đốc trong việc lãnh đạo cơng ty, phụ trách kiểm tra các phịng ban và theo dõi các hoạt động tài chính, kinh doanh của cơng ty.
b. Phịng kinh doanh: gồm phịng kinh doanh vật liệu xây dựng, phịng kinh doanh gas, phịng kinh doanh dầu nhờn.
* Chức năng
- Tham mưu cho ban giám đốc kinh doanh các ngành hàng, phát triển thị trưởng, quản lý cửa hàng
- Xây dựng kế hoạch, tổ chức kinh doanh vật liệu xây dựng tại thị trường Cần Thơ và các cơng trình.
- Phát triển thị trường
- Tạo nguồn hàng đáp ứng nhu cầu kinh doanh của cơng ty * Nhiệm vụ
- Cân đối nguồn hàng tại các kho cơng ty, nhập hàng hĩa nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh của các đơn vị và chiến lược dự trữ hàng.
- Xây dựng kế hoạch cho từng tháng, quý, năm để thực hiện kế hoạch đề ra của cơng ty
- Đàm phán với các đối tác theo đúng chính sách của cơng ty. Theo dõi, báo cáo tình hình thực hiện hợp đồng mua bán của phịng cho cơng ty
- Nghiên cứu và đánh giá thị trường đang kinh doanh
- Phân tích, tổng hợp ý kiến khách hàng và báo cáo kịp thời cho ban giám đốc
c. Phịng marketing * Chức năng
- Tổ chức cơng tác phân tích, lập kế hoạch, thực hiện và kiểm tra việc thực hiện các chính sách, chiến lược nhằm đảm bảo việc hồn thành các mục tiêu, kế hoạch của cơng ty.
- Hoạch định và thực hiện các biện pháp nhằm xây dựng, thiết lập, duy trì các mối quan hệ bền vững và cĩ lợi với khách hàng mục tiêu.
* Nhiệm vụ
- Cơng tác thống kê, kế hoạch
- Cơng tác nghiên cứu thị trường hướng dẫn, kết hợp với các đơn vị - Bán hàng thực hiện
- Xây dựng, triển khai và kiểm tra các chương trình
- Xây dựng các chương trình nhằm nâng cao và quảng bá hình ảnh cơng ty, xây dựng thương hiệu
- Lâp các hợp đồng mua bán và theo dõi việc thực hiện các hợp đồng - Kiểm sốt thơng tin đăng tải trên website.
d. Phịng kế tốn * Chức năng
- Xây dựng và thực hiện hệ thống kế tốn cơng ty theo chuẩn mực kế tốn Việt Nam
- Tổ chức hệ thống kế tồn phù hợp với bộ máy quản lý cơng ty, chịu trách nhiệm về hệ thơng kế tốn của cơng ty
- Nghiên cứu các chế độ chính sách về tài chính doanh nghiệp cảu nhà nước, Bộ ngành và địa phương để xây dựng chiến lược tài chính của cơng ty.
* Nhiệm vụ
- Lập các báo cáo kế tốn, thống kê, báo cáo định kì và báo cáo tài chính của cơng ty gửi đến các cơ quan hữu quan theo chế độ quy định. Tổ chức kiểm tra, đối chiếu, duyệt các báo cáo kế tốn, thống kê của các đơn vị trực thuộc
- Chấp hành nghiêm chỉnh các chính sách kinh tế, tài chính theo quy định của Nhà nước. Chịu trách nhiêm quản lý và cấp phát hĩa đơn bán hàng, theo dõi và báo cáo thuế theo quy định
- Kiểm tra tính hiệu quả của các định mức lao động, tiền lương, các chế độ chính sách đối với người lao động, các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh
- Kịp thời phát hiện những sai xĩt, bất hợp lý hoặc vi phạm quy định nội bộ về định mức tài chính gây thiệt hại cho cơng ty
- Dựa vào số liệu tài chính – kế tốn để phân tích, đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh, hiệu quả sử dụng vốn của cơng ty. Đề xuất các giải pháp sử dụng vốn hiệu quả đảm bảo lợi nhuận và phát huy chế độ tự chủ tài chính của cơng ty.
- Trực tiếp chỉ đạo và kiểm kê định kì hoặc đột xuất, đánh giá lại tài sản theo quy định của Nhà nước. Kiểm kê và đề xuất giải pháp giải quyết, xử lý các khoản thiếu hụt, mất mát, hư hỏng, nợ khĩ địi và các khoản thiếu hụt về tài chính.
e. Phịng tổ chức hành chánh.
- Quản lý, tổ chức, điều hành, kiểm tra các hoạt động về chính sách tuyển dụng và điều phối lao động
- Quản lý, tổ chức, điều hành và kiểm tra các hoạt động về chính sách đào tạo
- Quản lý, tổ chức, thực hiện và kiểm tra các hoạt động về chế độ, chính sách lương bổng, đãi ngộ, thi đua, khen thưởng
- Quản lý, điều hành cơng tác Hành chính – Văn phịng trong cơng ty - Quản lý, tổ chức thực hiện cơng tác xây dựng cơ bản
f. Tổ tin học * Chức năng
- Nghiên cứu, tư vấn giúp ban giám đốc triển khai các ứng dụng cơng nghê thơng tin vào lĩnh vực hoạt động kinh doanh và quản lý của cơng ty
- Hỗ trợ cơng ty và các đơn vị trực thuộc trong lĩnh vực liên quan đến cơng nghệ thơng tin
- Thực hiện giám sát, kiểm tra việc sử dụng tài sản, thiết bị máy mĩc cĩ liên quan đến tin học bao gồm phần cứng, phần mềm và tài nguyên hệ thống trong tồn cơng ty. Đề xuất sử dụng trang thiết bị mới, thanh lý các thiết bị khơng cịn phù hợp.
* Nhiệm vụ
- Đảm bảo hệ thống máy tính của cơng ty luơn trong trạng thái hoạt động ổn định, sẵn sàng đáp ứng các cơng việc một cách tốt nhất
- Hỗ trợ người dùng về việc sử dụng các phần mềm, phần cứng, bảo mật đảm bảo hệ thống máy tính luơn ở trạng thái an tồn.
- Thiết kế các phần mềm hỗ trợ cho cơng việc kinh doanh của cơng ty được theo hệ thống.
- Thực hiện thay đổi mới các thiết bị máy tính
- Quản lý, duy trì website cơng ty, cập nhât giới thiệu sản phẩm kinh doanh, quảng bá hình ảnh cơng ty
g. Bộ phận kho
- Tổ chức cơng tác thực hiện quản lý kho
- Thực hiện cơng tác kiểm tra các thiết bị đo lường - Cơng tác quản lý kho hàng hĩa
- Thực hiện cơng tác quản lý và điều hành các phương tiện vận chuyển và phương tiện xếp dỡ
- Tổ chức đơn vị tham gia thực hiện các phong trào thi đua, cơng tác - Đề nghị khen thưởng, kỷ luật với cán bộ, nhân viên trong bộ phận kho
3.1.4. Tình hình nhân sự và cơ cấu lao động trong cơng ty
Yếu tố con người là yếu tố quan trọng nhất đối với bất kỳ doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh nào, do đĩ việc quản lý và sử dụng nguồn nhân lực ngày càng được quan tâm, nghiên cứu và phát triển.
Bảng 1: TÌNH HÌNH NHÂN SỰ CTY CỔ PHẦN VẬT TƯ HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011
2009 2010 2011
Trình độ
Số người Tỷ lệ % Số người Tỷ lệ % Số người Tỷ lệ %
Phổ thơng 41 19,71 38 17,80 36 16,36 Kỹ thuật 61 29,33 60 28,00 61 27,73 Trung cấp 52 25,00 58 27,10 60 27,27 Đại học và cao học 54 25.96 58 27,10 63 28,64 Tổng 208 100,00 214 100,00 220 100,00 (Nguồn Phịng kế tốn)
Từ năm 2009-2011 tỷ lệ nhân viên trình độ đại học và cao học chiếm tỷ lệ cao và dần tăng qua các năm cho thấy tình hình nhân sự của cơng ty được sự quan tâm rất lớn từ ban giám đốc luơn đề cao việc nâng cao nguồn nhân lực tạo nên thế mạnh cho cơng ty ngày càng phát triển hơn. Trong đĩ, trình độ về đại học và cao học tập trung nhiều vào ban lãnh đạo cơng ty, điều này giúp cho bộ máy quản lý cơng ty ngày càng hiệu quả hơn.
Do tính chất của cơng ty là sản xuất kinh doanh nên chú trọng nhiều trong khâu bán hàng nên nhân viên kỹ thuật cũng được duy trì ở mức cao bao gồm đội ngũ sửa chữa thiết bị máy mĩc, các nhân viên lái xe vận chuyển hàng hĩa, nhân viên lái tàu, xà lan đường thủy
Nhân viên cĩ trình độ trung cấp là những nhân viên bán hàng, nhân viên văn phịng của cơng ty, nếu nguồn lực này được đầu tư và phát triển sẽ thúc đẩy được tiềm năng trở thành điểm mạnh trong cạnh tranh và phát triển.
Theo bảng thống kê thì tình hình nhân sự của cơng ty cho thấy nguồn nhân lực của cơng ty là chất lượng và cĩ nhiều tiềm năng để phát triển đây là điều kiện thuận lợi cho cơng ty trong định hướng phát triển tương lai với đội ngũ nhân viên chất lượng.
3.1.5. Chính sách hoạt động và định hướng phát triển cơng ty 3.1.5.1. Chính sách hoạt động cơng ty 3.1.5.1. Chính sách hoạt động cơng ty
- Ban lãnh đạo và nhân viên cơng ty cam kết chú trọng cugn cấp tới khách hàng những sản phẩm hàng hĩa và dịch vụ đáp ứng chính sách cơng ty là đảm bảo chất lượng sản phẩm hàng hĩa và dịch vụ tốt nhất với giá cả hợp lý
- Đào tạo đội ngũ đủ năng lực và trình độ cần thiết để thực hiện tốt cơng việc được giao nhằm thõa mãn nhu cầu cao nhất của khách hàng và sự phát triển bền vững của cơng ty
3.1.5.2. Định hướng phát triển của cơng ty
- Khơng ngừng nâng cao hoạt động của cơng ty, đảm bảo chất lượng sản phẩm hàng hĩa phù hợp với yêu cầu khách hàng, luơn thực hiện đúng những gì cam kết với khách hàng
- Xây dựng, đào tạo lực lượng nhân viên cán bộ chuyên nghiệp và cũng khơng ngừng nâng cao đời sống nhân viên trong cơng ty
- Tiếp tục nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, cung cấp cho khách hàng những lợi ích tốt nhất khi sự dụng hàng hĩa, dịch vụ do cơng ty cung cấp.
- Phương châm thực hiện của cơng ty là “Uy tín–chất lượng–hiệu quả” 3.2. SƠ LƯỢC KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CƠNG TY TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011
Doanh nghiệp hoạt động cĩ hiệu quả trước hết phải cĩ nguồn vốn vững mạnh và biết sử dụng nguồn vốn đĩ thật hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp. Lợi nhuận khơng chỉ là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp mà cịn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Các doanh nghiệp luơn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để cĩ thể đạt lợi nhuận cao nhất và cĩ mức độ rủi ro ở mức thấp nhất, đồng thời vẫn thực hiện được kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp. Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của cơng ty cổ phần vật tư Hậu Giang trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của mình. Để thấy rõ hơn kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong thời gian qua, ta xem xét bảng số liệu sau:
BẢNG 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỪ 2009 ĐẾN 2011 CỦA CƠNG TY CỔ PHẦN VẬT TƯ HẬU GIANG
ĐVT: triệu đồng
Năm Chênh lệch 2010/2009 Chênh lệch 2011/2010
Chỉ tiêu
2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền %
Tổng doanh thu 1.585.031 1.468.453 1.670.679 (116.578) (7,35) 202.226 13,77
Tổng chi phí 1.556.295 1.448.414 1.650.741 (107.881) (6,93) 202.327 13,97
Lợi nhuận trước thuế 28.736 20.039 19.938 (8.697) (30,27) (101) (0,50)
Qua số liệu bảng 2 cho thấy doanh thu của cơng ty qua 3 năm cĩ sự biến động tăng giảm, ảnh hưởng nhiều bởi lạm phát từ năm 2008 nên làm cho doanh thu 2009 tăng cao khơng ổn định do lạm phát làm giá sản phẩm bán ra tăng cao và sự biến đổi của chi phí của tăng giảm theo doanh thu các năm, các khoản mục chi phí đều giảm, đặc biệt giảm mạnh từ 2009-2010. Năm 2010 cơng ty đã cĩ những hướng thay đổi ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh và tăng doanh thu trong năm 2011 nhưng do chi phí phục vụ cho quá trình sản xuất lại cũng gia tăng nên làm cho lợi nhuận khơng như các năm trước.
Hình 2: Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh của cơng ty cổ phần vật tư Hậu Giang qua 3 năm (2009-2011)
Kết quả này cho thấy hoạt động của đơn vị 3 năm qua là khơng ổn định. Tuy doanh thu giảm trong năm 2010 nhưng sang năm 2011 cĩ sự thay đổi tăng lên và kết quả hoạt động chỉ thấp vào năm 2010. Biểu đồ cho thấy yếu tố chi phí ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động tại Cơng ty cổ phần vật tư Hậu Giang, điển hình nhất là năm 2010, doanh thu chỉ đạt 1.468.453 triệu đồng nhưng lợi nhuận đạt được là 20.039 triệu đồng đã cho thấy một sự cố gắng trong cơng cuộc cắt giảm chi phí tại đơn vị nhất là khi nền kinh tế thị trường biến động khơng ổn định như hiện nay.
0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000 1600000 1800000 2009 2010 2011
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CƠNG TY CỔ PHẦN VẬT TƯ HẬU GIANG
4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH DOANH THU
Doanh thu là một nhân tố quan trọng tại đơn vị, nĩ nĩi lên quy mơ hoạt động của đơn vị. Muốn biết rõ hơn về nhân tố quan trọng này, ta đi vào phân tích số liệu bảng 3 trang 30 ta thấy tình hình doanh thu của cơng ty cĩ sự biến động tăng giảm khơng nhất quán, trong đĩ năm 2011 là năm cĩ doanh thu cao nhất trong 3 năm phân tích, doanh thu thuần chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh thu, nguyên nhân chủ yếu do tính chất đặc thù của doanh nghiệp là chuyên hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ nên cĩ các nguồn thu nhập từ các hoạt động khác khơng đáng kể cụ thể là trong 1.670.651 triệu đồng doanh thu doanh nghiệp đạt được trong năm 2011 thì cĩ tới 1.663.518 triệu đồng doanh thu thuần
Trong năm 2010 doanh thu thuần đã giảm 118.115 triệu đồng về tỷ lệ là 7,52% so với năm 2009 nguyên nhân là do khả năng tiêu thụ của các mặt hàng chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu mặt hàng bán ra của cơng ty như thép, nhớt, gas và do thị trường bất động sản trở nên yên ắng nên việc tiêu thụ các mặt hàng