5. Nội dung và kết quả đạt được (Theo mục tiêu nghiên cứu):
4.2.1 Phân tích tình hình doanh thu của các nhóm sản phẩm giai đoạn 2010-
CÁC BỘ PHẬN GIAI ĐOẠN 2010-2012
4.2.1 Phân tích tình hình doanh thu của các nhóm sản phẩm giai đoạn 2010-2012 đoạn 2010-2012
Để đi vào phân tích báo cáo chi tiết cho từng nhóm mặt hàng và từng sản phẩm cụ thể (hay bộ phận kinh doanh), ta đi vào tìm hiểu sự biến động tổng quát về doanh thu và lợi nhuận của từng lĩnh vực hoạt động kinh doanh này.
Bảng 4.2: DOANH THU BÁN HÀNG THEO NHÓM SẢN PHẨM TẠI CÔNG TY GIAI ĐOẠN 2010-2012
Đơn vị tính: 1.000 đồng
Doanh thu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch năm
2011-2010
Chênh lệch năm 2012-2011
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Nhóm Vật liệu xây dựng 1.119.749.939 77,14 1.319.456.160 80,42 1.243.641.812 78,50 199.706.221 17,83 (75.814.348) (5,75) Nhóm Nhiên liệu 329.499.410 22,70 318.595.500 19,42 338.910.949 21,40 (10.903.910) (3,31) 20.315.449 6,38 Nhóm Hàng hóa khác 2.368.512 0,16 2.747.150 0,16 1.737.357 0,10 378.628 15,99 (1.009.793) (36,76) Tổng 1.451.617.861 100,00 1.640.798.810 100,00 1.584.290.119 100,00 189.180.950 13,03 (56.508.689) (3,44)
Hình 4.2: TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG DOANH THU CỦA CÁC NHÓM SẢN PHẨM GIAI ĐOẠN 2010-2012
Qua hình 4.2, cho thấy mặc dù Công ty kinh doanh đa mặt hàng nhưng nhóm Vật liệu xây dựng vẫn được chú trọng.Đây là nhóm mặt hàng truyền thống mà Công ty đã bắt đầu kinh doanh từ khi mới thành lập. Do vậy, trong thời gian dài nhóm mặt hàng này đã tạo nên được uy tín và thương hiệu. Chính vì vậy mà doanh thu của nhóm Vật liệu xây dựng ảnh hưởng rất lớn đến doanh thu của cả Công ty.
Kết hợp với bảng 4.2, trong năm 2010-1011 doanh số bán của vật liệu xây dựng tăng 199,7 tỷ đồng và hàng hóa khác tăng 378,6 triệu đồng. Ở cả hai nhóm mặt hàng đều có tốc độ gia tăng trên 15%. Nguyên nhân là do năm 2011, Công ty vẫn đặt mục tiêu kinh doanh cao nhất vào mặt hàng truyền thống và theo hằng năm nhóm mặt hàng này luôn đem lại lợi nhuận cao nhất. Mặc dù trong thời kỳ kinh tế khó khăn nhưng nhờ vào những hợp đồng lâu dài, những dự án xây dựng lớn như dự án cầu Cần Thơ và một số công trình xây dựng khác, nên sản lượng tiêu thụ vật liệu xây dựng vẫn được đảm bảo. Bên cạnh đó, Công ty có đợt hàng gas mới về trong năm 2011 với chất lượng tốt giá bán cao hơn cung cấp được cho những đơn hàng trước đó nên đã làm doanh thu bán hàng cao hơn năm 2010, và có tỷ lệ tăng doanh thucao thứ 2 trong ba nhóm.
Sang năm 2011-2012, do sự tăng giá xăng dầu, trong tháng 8-2012 xăng dầu đã ba lần tăng giá và là lần tăng giá thứ sáu kể từ đầu năm với mức tổng cộng 2.650 đồng/ lít. Đã kéo theo doanh thu của nhóm Nhiên liệu tăng lên khá cao là 20,3 tỷ đồng. Trái ngược với nhóm Nhiên liệu, doanh thu của nhóm Hàng hóa khác giảm mạnh. Do đợt hàng gas mới có giá bán cao, tăng lên đến
0 200 400 600 800 1000 1200 1400 2010 2011 2012 T ỷ đồn g Nhóm Vật liệu xây dựng Nhóm Nhiên liệu Nhóm Hàng hóa khác
100.000 đồng/bình, chất lượng tốt, số lượng tiêu thụ cao hơn. Còn các sản phẩm khác như vỏ xe máy, ruột xe máy nhu cầu trong năm 2012 không nhiều cũng đã góp phần làm giảm doanh thu ở nhóm Hàng hóa khác.Doanh thu của nhóm mặt hàng truyền thống cũng đã giảm với tỷ lệ là 5,75% tương ứng 75,8 tỷ đồng.