Nợ quá hạn là vấn đề được quan tâm nhiều nhất bởi vì nó vượt quá một tỷ lệ cho phép sẽ làm chi nhánh ở trong tình trạng mất khả năng thanh toán. Trong quan hệ tín dụng, việc phát sinh nợ quá hạn là điều không thể tránh khỏi kể cả khi chi nhánh hoạt động đạt hiệu quả nhất thì vẫn phát sinh nợ quá hạn. Vì thế, việc phân tích nợ quá hạn giúp chi nhánh đánh giá lại tình hình sử dụng vốn trong quá khứ để có những biện pháp thay đổi trong tương lai đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn tại chi nhánh.
81
Bảng 4.31: Số liệu nợ quá hạn tại Western Bank – Chi nhánh Cần Thơ trong năm 2010, 2011, 2012.
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Nợ quá hạn qua các năm Chênh lệch
2010 2011 2012 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 3.556 25,02 2.719 24,25 3.689 22,42 (837) (23,54) 970 35,67 Trung và dài hạn 10.658 74,98 8.495 75,75 12.767 77,58 (2.163) (20,29) 4.272 50,29 Tổng cộng 14.214 100 11.214 100 16.456 100 (3.000) (21,11) 5.242 46,75
82 3.556 10.658 2.719 8.495 3.689 12.767 0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000 14.000 2010 2011 2012 Năm Ngắn hạn Trung và dài hạn
Nguồn: Phòng Phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Tây – chi nhánh Cần Thơ, 2010, 2011, 2012.
Hình 4.11 Biểu đồ nợ quá hạn tại Western Bank – Chi nhánh Cần Thơ trong năm 2010, 2011, 2012.
Bảng 4.32: Số liệu nợ quá hạn tại Western Bank – Chi nhánh Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012, 2013. Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu các năm So sánh chênh lệch 2012 2013 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Ngắn hạn 5.045 23,87 5.048 26,79 3 0.06 Trung và dài hạn 16.090 76,13 13.796 73,21 (2.294) (14,26) Tổng cộng 21.135 100 18.844 100 (2.291) (10,84)
Nguồn: Phòng Phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Tây – chi nhánh Cần Thơ, 6 tháng đầu năm 2012, 2013.
83 5.045 16.090 5.048 13.796 0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000 14.000 16.000 18.000 2012 2013 6 tháng đầu năm Ngắn hạn Trung và dài hạn
Nguồn: Phòng Phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Tây – chi nhánh Cần Thơ, 6 tháng đầu năm 2012, 2013.
Hình 4.12 Biểu đồ nợ quá hạn tại Western Bank – Chi nhánh Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012, 2013.
Khác với các chỉ tiêu khác như nguồn vốn huy động tăng thể hiện uy tín chi nhánh ngày càng được khẳng định; doanh số cho vay, doanh số dư nợ tăng thể hiện quy mô chi nhánh ngày càng được mở rộng; còn nợ nợ quá hạn thì ngược lại, nợ quá hạn giảm chứng tỏ khả năng thu hồi vốn của chi nhánh cao. Qua bảng số liệu và biểu đồ ta thấy nợ quá hạn của Western Bank – chi nhánh Cần Thơ tăng giảm không đều qua các năm.
- Năm 2011 nợ quá hạn giảm 3.000 triệu đồng, tương ứng giảm 21,11% so với năm 2010. Trong đó nợ quá hạn ngắn hạn giảm 23,54%, nợ quá hạn trung và dài hạn giảm 20,29%. Nguyên nhân là do trong thời gian qua Trong thời gian qua nhờ chi nhánh thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát thu hồi nợ; đồng thời cán bộ, nhân viên chi nhánh tích cực nhắc nhở hướng dẫn khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả vì vậy nợ quá hạn đã giảm đáng kể.
- Năm 2012 nợ quá hạ tăng 5.242 triệu đồng, tương ứng tăng 46,75% so với năm 2011, cụ thể nợ quá hạn ngắn hạn tăng 35,67%, đặc biệt nợ quá hạn trung và dài hạn tăng mạnh ở mức 50,29%. Nguyên nhân là do trong năm qua tình hình sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi gia súc, gia cầm gặp khó khăn giá thịt giảm, chi phí đầu vào lại tăng, các hộ và các doanh nghiệp gặp khó khăn về vốn, từ đó làm hoạt động sản xuất kinh doanh của họ bị ảnh hưởng, diện tích nuôi thả buộc phải thu hẹp, đạt hiệu quả kinh tế thấp làm lợi nhuận của các đối tượng giảm sút khiến khách hàng không thể trả nợ đúng hạn làm nợ
84
của chi nhánh tăng cao. Đối với các doanh nghiệp lớn thì số vốn họ vay càng nhiều chủ yếu là họ vay vốn trung và dài hạn điều này giải thích vì sao nợ quá hạn trung và dài hạn tăng mạnh và nhiều hơn so với nợ quá hạn ngắn hạn.
- Trong 6 tháng đầu năm 2013 nợ quá hạn của chi nhánh giảm 2.291 triệu đồng, tương ứng giảm 10,84% so với 6 tháng đầu năm 2012. Trong đó nợ quá hạn ngắn hạn tăng 0,06% nguyên nhân là do tình hình sản xuất nông nghiệp tại thành phố gặp khó khăn do ảnh hưởng của thời tiết khô hạn kéo dài, thiếu nước gieo sạ, giá thức ăn gia súc tăng cao, dịch bệnh vẫn còn phát tán ở một số nơi, giá bán nông sản, thịt gia súc, giá cầm thấp làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của các hộ kinh doanh, làm cho họ trả nợ vay không đúng hạn. Ngược lại, ở nợ quá hạn trung và dài hạn nhờ chính sách tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp phát huy tác dụng, sản xuất dần phục hồi và đi vào ổn định, nhờ vạy chỉ số hàng tồn kho giảm giúp các doanh nghiệp đạt hiệu quả trong kinh doanh và có tiền trả nợ vay cho chi nhánh đúng hạn làm nợ quá hạn trung và dài hạn giảm 14,26% so với 6 tháng đầu năm 2012.