Bảng 4.9: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn tại Western Bank – chi nhánh Cần Thơ trong năm 2010, 2011, 2012.
Chỉ tiêu Đơn vị Năm So sánh 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 1. Tổng nguồn vốn Trđ 525.630 601.463 770.466 75.833 169.003 2. Tổng vốn huy động Trđ 424.865 591.812 736.466 166.947 144.654 3. Vốn huy động có kỳ hạn Trđ 325.915 425.633 592.322 99.718 166.689 4. Vốn huy động không kỳ hạn Trđ 98.950 166.179 144.144 67.229 (22.035) 5. Dư nợ Trđ 336.890 245.599 281.927 (91.291) 36.328 6. Chi cho huy động vốn Trđ 31.630 77.822 79.768 46.192 1.946 7. TVHĐ/TNV (2/1) % 80,83 98,40 95,59 17,57 (2,81) 8. VHĐCKH/TVHĐ (3/2) % 76,71 71,92 80,43 (4,79) 8,51 9. VHĐKKH/TVHĐ (4/2) % 23,29 28,08 19,57 4,79 (8,51) 10. TVHĐ/Dư nợ (2/5) % 126,11 240,97 261,23 114,85 20,26 11.Chi phí huy động vốn/TVHĐ (6/2) % 7,44 13,15 10,83 5,71 (2,32)
Nguồn: Phòng Phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Tây – chi nhánh Cần Thơ, 2010, 2011, 2012.
Bảng 4.10: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn tại Western Bank – chi nhánh Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012, 2013.
Chỉ tiêu Đơn vị 6 tháng đầu năm So sánh 2012 2013 1. Tổng nguồn vốn Trđ 857.763 950.422 92.659 2. Tổng vốn huy động Trđ 830.763 925.498 94.735 3. Vốn huy động có kỳ hạn Trđ 707.318 743.812 36.494 4. Vốn huy động không kỳ hạn Trđ 123.445 181.686 58.241 5. Dư nợ Trđ 362.532 397.005 34.473 6. Chi cho huy động vốn Trđ 37.885 44.875 6.990 7. TVHĐ/TNV (2/1) % 96,85 97,38 0,53 8. VHĐCKH/TVHĐ (3/2) % 85,14 80,37 (4,77) 9. VHĐKKH/TVHĐ (4/2) % 14,86 19,63 4,77 10. TVHĐ/Dư nợ (2/5) % 229,16 233,12 3,96 11. Chi phí huy động vốn/TVHĐ (6/2) % 4,56 4,85 0,29
Nguồn: Phòng Phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Tây – chi nhánh Cần Thơ, 6 tháng đầu năm 2012, 2013.
40
Nhìn vào bảng số liệu ta có những nhận xét đối với từng chỉ tiêu như sau: Chỉ tiêu vốn huy động trên tổng nguồn vốn
- Vốn huy động tại Western Bank – chi nhánh Cần Thơ luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn nên sự tăng giảm của vốn huy động có ảnh hưởng rất lớn đến tổng nguồn vốn. Nhìn chung ta thấy tỷ số này luôn ở mức cao, trên 80% cho thấy uy tín của chi nhánh tại thành phố ngày càng được nâng cao. Với nguồn vốn huy động lớn giúp chi nhánh chủ động hơn trong hoạt động kinh doanh của mình.
- Qua bảng số liệu ta thấy VHĐ/TNV tăng giảm không đều:
+ VHĐ/TNV đạt 98,40%, tăng 17,57% vào năm 2011 nguyên nhân là do năm 2011 lãi suất tăng cao nên thu hút được lượng tiền gửi lớn làm tốc độ tăng trưởng của vốn huy động nhanh hơn tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn. Đến năm 2012 lãi suất được bình ổn trở lại, chi nhánh hoạt động kinh doanh ổn định hơn, nên tỷ số này đạt 95,59%, giảm 2,81% so với năm 2011.
+ Sang 6 tháng đầu năm 2013 tỷ số này tăng nhẹ 0,53% so với 6 tháng đầu năm 2012 do chi nhánh có những giải pháp hợp lý trong huy động vốn như áp dụng lãi suất linh hoạt; tăng cường quảng cáo; giao dịch nhanh chóng, kịp thời và hiệu quả giúp thu hút nhiều khách hàng đến chi nhánh gửi tiền.
Chỉ tiêu vốn huy động không kỳ hạn trên vốn huy động
Với lãi suất không kỳ hạn luôn thấp hơn lãi suất có kỳ hạn, Western Bank – chi nhánh Cần Thơ sẽ có lợi vì tiết kiệm được chi phí huy động vốn. Tuy nhiên, nguồn vốn này đối với chi nhánh là không ổn định do khách hàng có thể rút vốn bất cứ lúc nào khi khách hàng cần. Vì thế chi nhánh chỉ có thể sử dụng ở một tỷ lệ nhất định nào đó để thực hiện việc kinh doanh của mình.
Qua bảng số liệu ta thấy VHĐKKH/VHĐ tăng giảm không đều:
- Tỷ số này năm 2010 là 23,29%, năm 2011 tăng lên là 28,08% và giảm còn 19,57% vào năm 2012. Nguyên nhân là do do tính không ổn định của loại tiền gửi này nên Western Bank – chi nhánh Cần Thơ chưa tập trung nhiều vào nguồn vốn này, tuy nhiên đây cũng là một tỷ lệ khá cao và tương đối hợp lý trong cơ cấu vốn huy động tại chi nhánh.
- Trong 6 tháng đầu năm 2013 tỷ số này tăng 4,77% so với 6 tháng đầu năm 2012, nguyên nhân khiến tỷ số VHĐKKH/TVHĐ tăng là do chi nhánh đã đẩy mạnh phát triển hệ thống thanh toán bằng thẻ, thanh toán bằng điện tử; mở
41
rộng các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt…chính vì thế mà tỷ lệ này tăng lên đáng kể.
Trong giai đoạn này chỉ tiêu vốn huy động không kỳ hạn trên tổng vốn huy động chiếm tỷ trọng vừa phải làm cho cơ cấu vốn huy động của ngân hàng cân đối.Vốn huy động không kỳ hạn là loại vốn có tính biến động cao nhưng nếu biết khai thác đúng cách nó sẽ góp phần tạo ra cho ngân hàng thu nhập đáng kể do sử dụng nó ít chi phí hơn, nhưng lợi nhuận từ nó mang lại không thua kém các nguồn vốn khác.
Chỉ tiêu vốn huy động có kỳ hạn trên vốn huy động
Tỷ số này thể hiện tính ổn định của nguồn vốn tại Western Bank – chi nhánh Cần Thơ, vì với vốn huy động có kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng vốn huy động ngân hàng có thể an tâm và chủ động trong việc cho vay hơn. Trên thực tế khi khách hàng gửi tiền có kỳ hạn, khách hàng thường không rút trước khi đến hạn.
- Giai đoạn 2010 – 2012 tỷ số VHĐCKH/VHĐ tăng giảm không đều qua các năm: Năm 2011 đạt 71,92%, giảm 4,79% so với năm 2010, nguyên nhân là do tốc độ tăng trưởng của vốn huy động có kỳ hạn nhỏ hơn tốc độ tăng trưởng của vốn huy động không kỳ hạn, từ đó làm tỷ số này giảm hơn hơn so với năm 2010. Sang đến năm 2012 tỷ số này tăng gần gấp đôi tăng 8,51% so với năm 2011, nguyên nhân là do trong năm này chi nhánh đã đa dạng hóa các hình thức gửi tiền đặc biệt là loại hình gửi tiền có kỳ hạn.
- Trong 6 tháng đầu năm 2013 tỷ số VHĐCKH/VHĐ giảm 4,77% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do tiền gửi không kỳ hạn tăng làm cho tốc độ tăng trưởng của vốn huy động không kỳ hạn lớn hơn tốc độ tăng trưởng của vốn huy động có kỳ hạn từ đó kéo tỷ sô này giảm xuống.
Qua phân tích ta thấy tỷ số VHĐCKH/TVHĐ đều ở trên mức 70%, vì vậy ta có thể xem đây là một lợi thế chứng tỏ cơ cấu vốn huy động của Western Bank – chi nhánh Cần Thơ khá hợp lý. Tuy nhiên, nếu để tỷ số này ở mức quá cao cũng khiến cho chi nhánh gặp những khó khăn nhất định do chi phí huy động vốn đối với loại tiền gửi có kỳ hạn này luôn cao. Vì vậy, chi nhánh cần có chính sách hợp lý, linh hoạt và phù hợp với từng thời kỳ để duy trì tỷ lệ này trong tương lai, giúp chi nhánh chủ động trong công tác nguồn vốn, đảm bảo tín dụng an toàn và liên tục.
Chỉ tiêu vốn huy động trên dư nợ
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng huy động vốn của chi nhánh để phục vụ cho vay; đồng thời đánh giá chi nhánh có bao nhiêu vốn hình thành từ huy
42
động. Nếu tỷ số VHĐ/dư nợ cao thể hiện chi nhánh sử dụng không hiệu quả, ngược lại tỷ số này thấp chứng tỏ chi nhánh sử dụng vốn có hiệu quả.
Qua bảng số liệu ta thấy VHĐ/dư nợ luôn ở mức trên 100% và ngày càng tăng, năm sau cao hơn năm trước:
- Giai đoạn 2010 – 2012 VHĐ/dư nợ tăng tương đối nhanh cụ thể là: năm 2010 là 126,11%, năm 2011 tăng gần gấp đôi đạt 240,97%, đến năm 2012 là 261,23%. Nguyên nhân là do giai đoạn này nền kinh tế còn nhiều khó khăn khủng hoảng nợ công Châu Âu, khủng hoảng tài chính còn chưa được giải quyết, các doanh nghiệp hàng tồn kho nhiều, thiếu vốn hoạt động do đó nhu cầu vay vốn là rất lớn, tuy nhiên do những biến động bất lợi từ nền kinh tế nên chi nhánh Western Bank – Cần Thơ có phần dè dặt trong công tác cho vay, vì vậy trong năm qua vốn huy động tại chi nhánh mặc dù huy động được khá cao, nhưng sử dụng lại không hiệu quả.
- Trong 6 tháng đầu năm 2013 tỷ số này tăng 3,96% so với cùng kỳ năm trước do chi nhánh thực hiện theo chủ trương, chính sách của Chính phủ, NHNN về hạ lãi suất cho vay, điều này giúp các doanh nghiệp có thể tiếp cận được vốn vay, từ đó làm cho vốn huy động tại chi nhánh được tận dụng sử dụng ngày càng có hiệu quả hơn.
Với nguồn vốn huy động cao như trên chứng tỏ khả năng huy động vốn của Western Bank – chi nhánh Cần Thơ để phục vụ cho vay là rất lớn. Tuy nhiên, tỷ số VHĐ/dư nợ cao lại là biểu hiện của việc sử dụng vốn không hiệu quả. Đây vừa là điều kiện thuận lợi, cũng là khó khăn của chi nhánh cần phải giải quyết trong thời gian sắp tới, để góp phần nâng cao lợi nhuận cũng như uy tín của chi nhánh trong tương lai.
Chỉ tiêu chi phí huy động vốn trên tổng vốn huy động vốn
Đây là chỉ tiêu thể hiện chi phí mà ngân hàng phải bỏ ra trong hoạt động huy động vốn, tình hình tăng giảm cụ thể của chỉ tiêu chi cho huy động trên tổng vốn huy động vốn như sau:
- Năm 2011, do lạm phát tăng cao đến 18,13% để kiềm chế lạm phát Chính phủ thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ, NHNN tiến hành điều chỉnh tăng lãi suất cơ bản, từ đó làm lãi suất huy động tại chi nhánh tăng cao, vì vậy trong năm qua khi huy động được 100 đồng vốn thì chi nhánh phải bỏ ra 13,15 đồng chi cho huy động, tăng 5,71 đồng so với năm 2010, đẩy chi phí huy động tăng mạnh, điều này đã làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của chi nhánh.
- Năm 2012, cứ 100 đồng vốn huy động được thì chi nhánh phải chi ra 10,83 đồng cho hoạt động huy động vốn, giảm 1,32 đồng so với năm 2011.
43
Nguyên nhân là do trong năm qua lạm phát giảm đáng kể chỉ còn 9,21%, để thúc đẩy sản xuất phát triển thì NHNN đã tiến hành hạ lãi suất cơ bản, từ đó làm lãi suất huy động vốn tại chi nhánh cũng giảm kéo chi phí huy động vốn giảm, đây là điều kiện thuận lợi giúp chi nhánh nâng cao được lợi nhuận.
- Đến 6 tháng đầu năm 2013, cứ 100 đồng vốn huy động được thì chi nhánh phải chi ra 4,85 đồng cho hoạt động huy động vốn, tăng 0,29 đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Mặc dù trong 6 tháng đầu năm 2013, NHNN liên tục điều chỉnh lãi suất cơ bản theo hướng giảm dần để tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp trong sản xuất, kinh doanh, việc này đã khiến lãi suất huy động tại chi nhánh cũng giảm theo. Tuy nhiên, do thời hạn của các khoản vốn huy động được tại chi nhánh thường dài hơn so với sự thay đổi của lãi suất huy động, nên khi lãi suất huy động tại chi nhánh đã được điều chỉnh giảm nhưng các khoản vốn huy động từ khách hàng vẫn chưa đến hạn thanh toán hoặc chưa đến hạn chuyển sang kỳ hạn mới, điều này làm cho chi phí huy động vốn tại chi nhánh tăng nhẹ trong những tháng đầu năm 2013.