6. Kết luận (Cần ghi rõ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu
4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ
Thu nợ là một trong những công tác nghiệp vụ quan trọng tại ngân hàng thương mại. Doanh số thu nợ phản ánh khả năng đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng, đồng thời phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Vì vậy việc thu hồi nợ dúng hạn và đầy đủ được ngân hàng đặt lên hàng đầu. Không phải doanh số cho vay càng được nâng cao càng tốt, mà ngân hàng cần phải chú trọng đến chất lượng món vay và công tác thu nợ đảm bảo đồng vốn bỏ ra có thể thu hồi lại nhanh chóng không thất thoát thì lúc đóngân hàng mới hoạt động hiệu quả
Để thấy rõ công tác thu nợ của VAB Cần Thơ, đề tài tập trung phân tích bảng 5; cũng như doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng được phân chia theo nhiều tiêu chíđể có thể đưa ra những nhận định chính xác và đầy đủ nhất.
Bảng 5:DOANH SỐ THU NỢ CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ QUA 3 NĂM (2009 –2011)
Đơn vị tính: triệu đồng
(Nguồn:Phòng Kế toán Ngân hàng Việt Á Chi nhánh Cần Thơ)
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Chênh lệch
2010/2009 2011/2010
Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Sốtiền % Số tiền % 1.Theo thời hạn tín dụng 567.972 100 2.222.550 100 1.943.812 100 1.654.578 291,31 (278.738) (12,54)
Ngắn hạn 534.996 94,2 2.114.775 95,2 1.882.772 96,9 1.579.779 295,29 (232.003) (10,97)
Trung hạn & dài hạn 32.976 5,8 107.775 4,8 61.040 3,1 74.799 226,83 (46.735) (43,36)
2. Theo loại hình kinh tế 567.972 100 2.222.550 100 1.943.812 100 1.654.578 291,31 (278.738) (12,54)
Công ty TNHH 267.574 47,1 279.926 12,6 206.630 10,6 12.352 4,62 (73.296) (26,18)
Công ty cổ phần 21.568 3,8 143.002 6,4 155.658 8,0 121.434 563,03 12.656 8,85
Doanh nghiệp tư nhân 4.006 0,7 175.299 7,9 131.296 6,8 171.293 4.275,91 (44.003) (25,10)
Kinh tế tập thể 283 0,0 45 0,0 4.321 0,2 (238) (84,10) 4.276 9.502,22
Kinh tế cá thể 274.541 48,3 1.624.278 73,1 1.445.907 74,4 1.349.737 491,63 (178.371) (10,98)
3. Theo ngành nghề kinh tế 567.972 100 2.222.550 100 1.943.812 100 1.654.578 291,31 (278.738) (12,54)
Nông nghiệp & lâm nghiệp 15.542 2,7 130 0,0 856 0,0 (15.412) (99,16) 726 558,46
Ngư nghiệp 202.358 35,6 700.962 31,5 441.562 22,7 498.604 246,40 (259.400) (37,01)
Công nghiệp - 18.460 0,8 16.344 0,8 18.460 (2.116) (11,46)
Xây dựng 27.216 4,8 233.405 10,5 155.829 8,0 206.189 757,60 (77.576) (33,24)
Thương mại & dịch vụ 253.263 44,6 719.672 32,4 607.056 31,2 466.409 184,16 (112.616) (15,65)
Khác 69.593 12,3 549.921 24,7 722.165 37,2 480.328 690,20 172.244 31,32
4. Theo tiền tệ 567.972 100 2.222.550 100 1.943.812 100 1.654.578 291,31 (278.738) (12,54)
Tín dụng VND 151.801 26,7 1.712.746 77,1 1.684.403 86,7 1.560.945 1.028,28 (28.343) (1,65)
Qua bảng số liệu có thể thấy, doanh số thu nợ của chi nhánh Cần Thơ trong 3 năm qua có hiệu quả rõ rệt; doanh số thu nợ năm 2009 quá thấp so với doanh số cho vay cùng kỳ. Từ đó có thể thấy công tác thu hồi nợ năm 2010 đã có những chuyển biến tích cực hơn khi doanh số thu nợ tăng gần 300% vượt xa tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay. Năm 2011, càng thấy rõ nỗ lực của cán bộ công nhân viên Ngân hàng khi doanh số thu nợ lớn hơn doanh số cho vay cùng kỳ; và trong khi doanh số cho vay sụt giảm hơn 35% thì doanh số thu nợ chỉ giảm 12,54% so với năm 2010. Nhìn chung, kết quả thu nợ năm 2011 có giảm nhưng so với năm 2009 thì 2 năm trở lại đây công tác thu nợ tại VAB Cần Thơ đã có những bước tiến rõ rệt, chứng tỏ Ngân hàng không chỉ chú trọng đến công tác cho vay mà còn chú trọng đến chất lượng món vay và thu hồi nợ, tình hình cụ thể như sau:
Theo thời hạn tín dụng
Do tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong doanh số cho vay nênở công tác thu hồi nợ, thu hồi nợ ngắn hạn qua 3 năm đều lớn hơn 90% doanh số thu nợ và có xu hướng tăng qua các năm. Năm 2010, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 295,29% tương đương 1.579.779 triệu đồng so với năm 2009 vì năm 2010 Việt Nam được đánh giá là có tốc độ hồi phục sau cuộc khủng hoảng khá nhanh và GDP tăng 6,78% so với năm 2009. Doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2011 giảm 10,97% so với năm 2010; nguyên nhân là do doanh số cho vay ngắn hạn cùng kỳ giảm 35,3%, nên thay vì tập trung vào công tác cho vay, VAB Cần Thơ lại chú trọng đến công tác thu hồi nợ. Trong khi thu hồi nợ ngắn hạn được đánh giá tốt vào năm 2011, thì doanh số thu nợ dài hạn lại giảm 46.735 triệu đồng tương đương 43,36% so với năm 2010, trong khi doanh số cho vay dài hạn chỉ giảm hơn 30%. Vì vậy Ngân hàng cần chú trọng thêm vào thu hồi nợ dài hạn, thận trọng hơn khi đánh giá các dự án cho vay trung và dài hạn.
Theo loại hình kinh tế
Nhìn chung, công tác thu nợ của Ngân hàng theo các loại hình kinh tế tăng trưởng tốt qua 3 năm. Đáng lưu ý nhất trong các loại hình k inh tế là loại hình công ty TNHH và kinh tế cá thể, vì hai loại hình này chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng doanh số thu nợ. Năm 2010, doanh số thu nợ của loại hình công ty TNHH tăng 4,62% so với năm 2009 trong khi tỷ trọng của loại hình này trong
tổng doanh số thu nợ sụt giảm vì doanh số cho vay đối với công ty TNHH liên tục hạ trong 3 nămgần đây. Sang năm 2011, mặc dù doanh số thu nợ của công ty TNHH giảm 26,18% nhưng lại cao hơn so với doanh số cho vay. Khi so sánh giữa doanh số cho vay và thu nợ thì có thể thấy công tác thu hồi nợ của Ngân hàng đối với loại hình này khá tốt. Song song với loại hình công ty TN HH, doanh số thu nợ của kinh tế cá thể cũng cho thấy nỗ lực của Ngân hàng trong công tác hậu cho vay khi tỷ trọng của loại hình này liên tục tăng và chiếm đa số trong tổng doanh số thu nợ. Năm 2010, doanh số cho vay đối với kinh tế cá thể tăng 241,98% thì công tác thu hồi nợ cũng tăng 491,63%, và doanh số thu nợ năm 2011 cũng lớn hơn doanh số cho vay năm 2011. Có thể nói sự ý thức được tầm quan trọngcủa việc thu hồi vốn đanglà một thế mạnh của Ngân hàng.
Theo ngành nghề kinh tế
Trong 3 năm trở lại đây, công tác thu nợ đối với lĩnh vực ngư nghiệp ngày càng tốt; năm 2009 doanh số thu nợ chỉ đạt 202.358 triệu đồng là do các khoản nợ dài hạn và ngắn h ạn bằng VND chưa thu hồi được, s ố tiền thu hồi về chỉ chiếm 53,36% doanh số cho vay thủy sản năm 2009. Chính vì doanh số thu nợ quá thấp năm 2009, nên công tác thu hồi vốn cho vay thủy sản được lãnh đạo Ngân hàng đặc biệt quan tâm vào năm 2010 và 2011. Trong 2 năm trở lại đây, doanh số thu nợ luôn cao hơn doanh số cho vay ngành thủy sản; năm 2010 doanh số cho vay đối với ngành này tăng 53,73% và doanh số thu nợ tăng 246,4% so với năm 2009; năm 2011 doanh số thu nợ chỉ giảm 37,01% so với năm 2010 vì doanh sốcho vay có sự sụt giảm trong cùng kỳ tới 43,66%. Nhìn chung doanh số thu nợ năm 2010 ở tất cả các ngành đều tăng, trong khi doanh số thu nợ năm 2011 sụt giảm. Đáng chú ý hơn là công tác thu nợ đối với nhóm ngành khác gồm nghiên cứu khoa học, giáo dục, y tế,cứu trợ và các hoạt động phục vụ cộng đồng … năm 2011 tăng cao hơn so với các năm trước; nguyên nhân là do doanh số thu nợ trong hai năm 2009 và 2010 luôn thấp hơn doanh số cho vay nên vào năm 2011 bên cạnh thu hồi nợ trong năm thì các khoản nợ trước đây cũng được quan tâm thu hồi, đây là các khoản vay chủ yếu phục vụ nhu cầu nhân sinh nên thời gian thu hồi có chậm hơn những ngành khác. Như đã nêu ở trên, mục tiêu phát triển của TP Cần Thơ là trở thành một trung tâm dịch vụ về nhiều mặt vì vậy các ngànhkhác trong 2 năm gần đây chiếm tỷ trọng khá cao trong doanh số thu nợ và
GVHD: ThS Phạm Xuân Minh 59 SVTH: Đỗ Thị Nguyệt Nga
cho vay. Điều này cho thấy sự quan tâm và đóng góp của VAB Cần Thơ đối với các hoạt động phục vụ xã hội.
Theo tiền tệ
Năm 2009, doanh số thu nợ đối với VND quá thấp khi so sánh với doanh số cho vay cùng kỳ, nguyên nhân là các món vay trung và dài hạn trong năm chủ yếu là vay VND. Bên cạnh đó, công tác thu hồi nợ đối với ngoại tệ vàng diễn ra khá tốt đạt 416.171 triệu đồng tương đương 87,8% doanh số cho vay ngoại tệ vàng. Bước sang năm 2010 và 2011, mặc dù doanh số cho vay ngoại tệ vàng sụt giảm nhưng doanh số thu nợ đối với loại hình này lại tăng, giải thích cho lý do này là tỷ giá USD/VND và giá vàng trong 2 năm này liên tục tăng, nên có sự khác biệt lớn khi quy đổi. Điều đáng nói là doanh số thu nợ của VND năm 2010 thấp hơn doanh số cho vay trong năm; điều này được lý giải là do chưa thu hồi được các món nợ trung và dài hạn vì toàn bộ vốn cho vay ngắn hạn bằng VND là 1.609.429 triệu đồng đãđược thu hồi; tuy nhiên khi so sánh giữa doanh số cho vay ngắn hạn bằng VND và doanh số thu nợ bằng VND có thể thấy nhiều khoản nợ của năm 2009 chưa được thu hồi. Tình trạng này được cải vào năm vừa qua khi doanh số thu nợ năm 2011 có sụt giảm nhưng cao hơn tổng doanh số cho vay trong năm tới 317.781 triệu đồng.