Công tác quản lý HSRR đã được CHQ tỉnh BR-VT triển khai trong phạm vi toàn Cục theo đúng phân cấp của Ngành; các đơn vị chuyên trách QLRR đã từng bước chủ động đảm nhận các chức năng, nhiệm vụ được phân công; đặc biệt là Phòng QLRR và một số CCHQ đã thực hiện phân tích, đánh giá rủi ro; thiết lập tiêu chí phân luồng theo mức độ rủi ro trong thông quan hàng hóa XK-NKTM.
CHQ tỉnh BR-VT chủ yếu khai thác, sử dụng các nguồn thông tin từ Hệ thống thông tin dữ liệu của ngành Hải quan để phục vụ cho việc phân tích, đánh giá rủi ro. Các hệ thống này được TCHQ xây dựng để phục vụ yêu cầu chuyên môn nghiệp vụ trong quá trình thực hiện nhiệm vụ quản lý nhà nước về hải quan; cơ sở dữ liệu của các hệ thống này được xử lý, lưu trữ trong nhiều năm, có giá trị lịch sử và tính liên tục về các hoạt động nghiệp vụ, các đối tượng quản lý.
Mặc dù các Hệ thống thông tin dữ liệu của ngành Hải quan đã phát huy hiệu quả cao trong quá trình tác nghiệp. Tuy nhiên do được phát triển tại nhiều thời điểm
từng quy trình nghiệp vụ dẫn đến tình trạng phát triển rời rạc, không đồng bộ, khó khăn trong việc tích hợp ứng dụng sau này.
Song song với việc sử dụng thông tin từ Hệ thống thông tin dữ liệu của ngành Hải quan, việc phân tích, đánh giá rủi ro còn dựa trên một số nguồn thông tin được trao đổi từ các Bộ, ngành, các đơn vị có liên quan và thông tin do công chức hải quan trực tiếp thu thập, cập nhật.
Các Hệ thống thông tin dữ liệu của ngành Hải quan luôn được cập nhật, nâng cấp theo yêu cầu công tác chuyên môn (khi có sự thay đổi về chính sách quản lý của nhà nước, quy trình nghiệp vụ), theo sự phát triển của công nghệ máy tính, công nghệ phần mềm và từng bước được tích hợp để hướng đến một hệ thống hoàn chỉnh. Các nguồn thông tin phục vụ công tác quản lý HSRR được khai thác từ các hệ thống sau:
2.2.1.1. Hệ thống thông tin hỗ trợ QLRR
Hệ thống này tích hợp và xử lý thông tin, phân luồng tự động tờ khai hàng hóa XK-NKTM theo ba mức độ: mức 1 (luồng xanh) rủi ro thấp - miễn kiểm tra; mức 2 (luồng vàng) rủi ro trung bình - kiểm tra chi tiết hồ sơ và mức 3 (luồng đỏ) rủi ro cao – kiểm tra chi tiết hồ sơ và kiểm tra thực tế hàng hóa.
Các thông tin chủ yếu được khai thác sử dụng từ hệ thống này bao gồm: - Thông tin về doanh nghiệp: phân tích, đánh giá quá trình chấp hành pháp luật của doanh nghiệp.
- Thông tin cưỡng chế thuế, ân hạn thuế đối với doanh nghiệp làm thủ tục XK, NK.
- Thông tin phân luồng kiểm tra đối với lô hàng XK-NKTM.
- Theo dõi, cập nhật tình hình thiết lập HSRR, cập nhật tiêu chí QLRR của cấp Tổng cục và các CHQ tỉnh, thành phố.
- Ngoài ra hệ thống còn cung cấp các thông tin khác như tình hình phân luồng, chuyển luồng, huỷ tờ khai, trạng thái hoạt động của doanh nghiệp.
Về cơ bản, thông tin trên hệ thống QLRR đã được khai thác và sử dụng có hiệu quả cho hoạt động thông quan hàng hoá XNK cũng như phục vụ công tác quản lý HSRR.
Tuy vậy, hệ thống thông tin hỗ trợ QLRR vẫn còn những bất cập chưa được khắc phục kịp thời, như: lỗi hệ thống, sai lệch, thiếu dữ liệu, đường truyền chậm, hệ thống hay bị tắc nghẽn, việc xử lý dữ liệu rủi ro đôi khi không đảm bảo yêu cầu thời gian thực.… Chức năng của hệ thống còn hạn chế, chưa đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của công tác quản lý HSRR.
2.2.1.2. Hệ thống thông tin mã số doanh nghiệp
Đây là hệ thống thông tin do Tổng cục Thuế xây dựng, quản lý. Hệ thống này cập nhật và cung cấp thông tin chung về doanh nghiệp; chủ yếu là thông tin đăng ký hoạt động của doanh nghiệp. Các chỉ tiêu thông tin tương đối lớn nhưng chưa cập nhật kịp thời thông tin về tình trạng hoạt động của doanh nghiệp (Doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, doanh nghiệp ngừng hoạt động, doanh nghiệp đang làm thủ tục phá sản…).
2.2.1.3. Hệ thống thu thập và xử lý dữ liệu tờ khai hải quan
Hệ thống này có chức năng thu thập, xử lý thông tin về tờ khai hàng hóa XNK thương mại, phân luồng tờ khai hàng hóa XK-NKTM; tự động trích xuất dữ liệu từ hệ thống xử lý dữ liệu điện tử hải quan. Hệ thống này có chức năng truyền nhận, phản hồi dữ liệu tự động từ CCHQ về CHQ Tỉnh, từ CHQ Tỉnh về TCHQ và ngược lại ngay khi có dữ liệu phát sinh. Điều này tạo thuận lợi rất lớn cho việc phân tích, đánh giá rủi ro.
2.2.1.4. Hệ thống quản lý thông tin giá tính thuế
Hệ thống này cung cấp tất cả các thông tin liên quan đến việc kiểm tra, xác định trị giá tính thuế do người khai hải quan khai báo, cung cấp cho cơ quan Hải quan hoặc do cơ quan Hải quan thu thập được liên quan đến hàng hóa XNK thương mại. Hệ thống này cho phép thiết lập Danh mục QLRR về giá phục vụ cho quá trình tiến hành thủ tục hải quan đối với hàng hóa XK-NKTM.
2.2.1.5. Hệ thống thông tin quản lý vi phạm, cập nhật, lưu trữ thông tin về vi phạm
của tổ chức, cá nhân tham gia hoạt động hải quan
Hệ thống này cung cấp dữ liệu vi phạm của doanh nghiệp phục vụ cho quá trình phân tích, đánh giá rủi ro đối với doanh nghiệp của hệ thống; đồng thời cũng cung cấp nguồn dữ liệu cho công chức hải quan trong việc phân tích rủi ro hàng ngày.
2.2.1.6. Hệ thống thông tin kế toán thuế
Hệ thống thông tin kế toán thuế là một trong những hệ thống hỗ trợ tích cực cho cán bộ công chức hải quan trong quá trình thực hiện thủ tục hải quan cho hàng hóa XK-NKTM. Hệ thống này theo dõi quá trình chấp hành pháp luật thuế và quản lý thuế đối với doanh nghiệp. Dữ liệu của hệ thống chủ yếu cung cấp thông tin về tình trạng nợ thuế của doanh nghiệp, kết quả phân loại doanh nghiệp thuộc diện ân hạn hoặc không được ân hạn nộp thuế hàng hoá XNK, thông tin doanh nghiệp thuộc diện cưỡng chế thuế.
2.2.1.7. Hệ thống quản lý hàng gia công và Hệ thống quản lý NK nguyên liệu
sản xuất hàng XK
Đây là các hệ thống quản lý nghiệp vụ được thực hiện tại CCHQ để theo dõi nguyên liệu đầu vào và đầu ra đối với hợp đồng gia công và sản xuất hàng XK. Hiện nay các hệ thống chưa được kết nối, ứng dụng QLRR. Việc thu thập thông tin từ hệ thống này do công chức hải quan thực hiện bằng phương thức thủ công, do đó phụ thuộc rất nhiều vào kinh nghiệm quản lý của cá nhân.
Bên cạnh các thông tin thu thập được từ các hệ thống công nghệ thông tin của ngành Hải quan và các Bộ, Ngành có liên quan còn có một nguồn thông tin khác hết sức quan trọng phục vụ cho công tác quản lý HSRR tại CHQ tỉnh BR-VT đó là các nguồn thông tin do công chức trực tiếp thu thập hoặc do các đơn vị trong và ngoài ngành chuyển giao. Thông tin từ nguồn này bao gồm: thông tin nghiệp vụ thu thập từ các biện pháp nghiệp vụ kiểm soát hải quan, thông tin do nhân dân cung cấp, thông tin trao đổi từ các đơn vị thuộc Bộ, ngành liên quan, thông tin đường dây nóng hoặc đơn thư tố giác vụ việc vi phạm từ các tổ chức, cá nhân
liên quan, thông tin phản hồi từ các bước trong quá trình thông quan, thông tin từ kết quả hoạt động kiểm tra sau thông quan, các phương tiện thông tin đại chúng...