Nguyên nhân từ phía chủ quan Ngân hàng
+ Một nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng là do hạn chế về nguồn vốn cho vay. Khó khăn không chỉ xảy ra đối với các doanh nghiệp khi đi vay mà bản thân ngân hàng cũng gặp khó khăn khi cho vay do nguồn vốn phát triển tín dụng dài hạn của ngân hàng còn hạn chế. Bên cạnh đó, khả năng thực hiện các dự án đầu tư (tương ứng với các nguồn vốn trung, dài hạn) của các DNVVN cũng không đủ thuyết phục ngân hàng giải ngân.
+Vấn đề đảm bảo tiền vay cũng là một nguyên nhân tạo nên khó khăn. Mặc dù ngân hàng có nhiều chính sách ưu đãi về lãi suất, thế nhưng BIDV Cần Thơ vẫn còn quá coi trọng về vấn đề tài sản đảm bảo nhằm sàng lọc khách hàng, hạn chế rủi ro. Chính sự thiếu linh hoạt trong chính sách đảm bảo tiền vay này đã khiến cho các doanh nghiệp không thể tiếp cận vốn vay của ngân hàng. Trên thực tế có nhiều dự án kinh doanh có tính khả thi nhưng chỉ vì không đáp ứng đủ các điều kiện về tài sản đảm bảo của ngân hàng mà không được đáp ứng nhu cầu vay vốn. Điều này không chỉ gây khó khăn cho các doanh nghiệp đang trong tình trạng “khát vốn” mà còn khiến Chi nhánh tổn thất khi bỏ lỡ khách hàng tiềm năng. Chính sách tín dụng ít mạo hiểm này có thể giúp ngân hàng chống chọi với những biến động của nền kinh tế khó khăn ngày nay, nhưng cũng đồng thời tạo nên rào cản đối với việc tăng lợi nhuận trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
+ Khuyết điểm trong hoạt động tín dụng cũng xuất phát từ sự không hoàn thiện của thủ tục, hồ sơ và quy trình tín dụng. Mặc dù quy trình tín dụng đã được đổi mới nhưng vẫn chưa thực sự tạo được thuận lợi cho các DNVVN. Thủ tục cho vay còn cứng nhắc, chưa linh hoạt, thời gian xét duyệt đôi khi kéo dài làm lỡ kế hoạch, cơ hội kinh doanh của doanh nghiệp. Các điều kiện tín dụng vẫn còn nhiều điểm mang tính định tính, khó xác định trong quá trình cấp tín dụng. Thêm vào đó để được xem xét cho vay vốn thì doanh nghiệp phải đảm bảo điều kiện có vốn tự có tham gia vào dự án kinh doanh từ 10 - 30% tổng số vốn đầu tư và vì thế gây khó khăn cho DNVVN.
+ Hạn chế về nguồn thông tin tín dụng là một nguyên nhân có thể xem
xét. Trong những năm qua, hệ thống thông tin khách hàng đã được phía chi nhánh cải tiến, cập nhật và tổ chức thành một hệ thống nội bộ. Tuy nhiên, hệ thống này chỉ hỗ trợ ngân hàng phần nào đối với những khách hàng cũ. Còn đối với khách hàng mới thì nguồn thông tin thu nhập từ khách hàng là chủ yếu. Mà DNVVN là đối tượng khách hàng đa dạng, phức tạp và khó thu thập thông tin nên không đủ cơ sở để ngân hàng ra quyết định cho vay. Để lấy thông tin về doanh nghiệp, ngoài tìm hiểu trực tiếp từ doanh nghiệp, ngân hàng chỉ có thể thu thập từ các kênh trung gian như Hiệp hội ngành nghề, cơ quan thuế, Trung tâm thông tin tín dụng (CIC). Tuy nhiên, việc khai thác thông tin từ các kênh trên không mấy khả thi. Một số Hiệp hội về DNVVN không đưa ra số liệu rõ ràng và độ chính xác không cao. Thông tin từ CIC chưa cập nhật, chưa phản ánh chính xác mối quan hệ tín dụng tại thời điểm ngân hàng cần thẩm định hồ sơ cho vay khách hàng. Mặt khác, Chi nhánh hầu như không khai thác được thông tin từ kênh cơ quan thuế vì việc hợp tác trong thời gian qua khá mờ nhạt, không hiệu quả dù đã có văn bản hướng dẫn từ trên xuống liên quan đến việc cung cấp thông tin giữa ngân hàng và cơ quan thuế. Chính vì vậy hệ thống thông tin khách hàng của ngân hàng vẫn còn là nguyên nhân tạo nên những khuyết điểm trong hoạt động tín dụng.
+ Một nguyên nhân nữa là công tác kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay
vẫn còn tồn tại những bất cập do không được thực hiện thường xuyên và nghiêm túc. Một phần vì đã có tài sản đảm bảo nên cán bộ tín dụng có phần xem nhẹ công tác này. Nhiều trường hợp không bám sát đồng vốn cho vay nên không thể tư vấn, giúp đỡ doanh nghiệp thoát khỏi tình trạng khó khăn một cách kịp thời. Mặt khác, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại BIDV Cần Thơ chưa thật sự được quan tâm đúng mức. Đội ngũ cán bộ kiểm soát dù có đủ kinh nghiệm và trình độ để phát hiện ra những sai phạm, rủi ro tiềm ẩn nhưng đôi khi không được minh bạch.
Nguyên nhân khách quan từ DNVVN
+ Nguyên nhân xuất phát từ phía các doanh nghiệp cũng khiến cho hoạt động cho vay DNVVN của ngân hàng chưa hiệu quả. Hoạt động sản xuất kinh doanh của DNVVN thường mang tính tự phát, đa phần kinh doanh có tính chất ngắn hạn, thương vụ và thiếu kế hoạch và chiến lược cụ thể. Bên cạnh đó các doanh nghiệp thường hạn chế về kiến thức pháp lý, trình độ nhân lực thấp, công nghệ còn lạc hậu và công tác tiếp thị và tìm kiếm thị trường còn yếu kém. Thế nên đa phần các doanh nghiệp có sức chịu đựng rủi ro thấp, chưa tạo nên được sự khác biệt và khả năng cạnh tranh chưa cao. Chính vì vậy, ngân hàng chủ yếu chỉ cấp tín dụng ngắn hạn, mang tính thương vụ mà ít phê duyệt
các dự án đầu tư chiều sâu nhằm cải thiện năng lực cạnh tranh của DNNVV. Thêm vào đó khả năng lập dự án của các DNNVV rất hạn chế, đa phần các dự án mà doanh nghiệp đưa ra lại có tính khả thi thấp, chạy theo mục tiêu lợi nhuận ngắn hạn mà không chú trọng nhiều đến nâng cao năng lực cạnh tranh dài hạn nên không đủ sức thuyết phục đối với ngân hàng. Đây cũng là nguyên nhân khiến DNNVV khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng.
+ Do công tác hạch toán kế toán và báo cáo tài chính của một bộ phận doanh nghiệp còn yếu kém nên không cung cấp đủ cơ sở cho việc đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh cho phía ngân hàng, cản trở việc tiếp cận nguồn vốn của doanh nghiệp. Phần lớn các DNNVV không có hệ thống kế toán tiêu chuẩn và việc công khai tài chính của doanh nghiệp vẫn còn thiếu minh bạch. Báo cáo của doanh nghiệp không được kiểm toán hàng năm, do đó không đủ độ tin cậy. Hơn thế nữa, các doanh nghiệp thường có song song hai hệ thống kế toán là kế toán thuế và kế toán nội bộ. Báo cáo thuế không phản ánh chính xác kết quả hoạt động kinh của doanh nghiệp bởi doanh thu, lợi nhuận theo báo cáo thuế thường không đúng thực tế do mục đích tránh thuế. Báo cáo nội bộ lại có thể tự thay đổi theo mục đích chủ quan của doanh nghiệp nên không thực sự là cơ sở tin cậy để ngân hàng đánh giá.
+ Tài sản bảo đảm (quyền sử dụng đất, bất động sản) của các DN đa phần không đạt yêu cầu để làm điều kiện thế chấp, cầm cố ngân hàng. Nếu có tài sản thế chấp thì giá trị của tài sản cũng quá nhỏ so với nhu cầu vay. Các tài sản hình thành từ vốn vay như dây chuyền thiết bị hàng hóa rất khó phát mãi hoặc số tiền thu được phát mãi cũng rất thấp. Điều này làm tăng tính rủi ro cho các khoản vay nên phía ngân hàng không thể chấp nhận và vì thế hạn chế khả năng tiếp cận vốn.
Nguyên nhân chủ quan khác
+ Môi trường pháp lý có tác động ít nhiều đến hoạt động cho vay của ngân hàng. Mặc dù nhà nước đã có nhiều nỗ lực trong việc tạo ra khuôn khổ pháp lý hỗ trợ cho hoạt động và sự phát triển của các DNNVV nhưng hệ thống pháp lý hiện nay vẫn chưa đầy đủ và thiếu đồng bộ. Các khía cạnh pháp lý liên quan đến thế chấp ngân hàng còn chưa đầy đủ, thống nhất, chưa có các văn bản hướng dẫn hoặc có nhưng chưa phù hợp, việc thế chấp quyền sử dụng đất còn chưa phù hợp với thực tiễn. Bên cạnh đó, do các tài sản đảm bảo có giá cả thay đổi thường xuyên theo biến động thị trường nên vấn đề phát mại tài sản để thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, trở ngại. Sự thiếu ổn định và thường xuyên thay đổi trong môi trường pháp lý gây khó khăn đối với hoạt động thế chấp cũng như cho vay của ngân hàng.
+ Môi trường kinh tế là một trong những yếu tố môi trường vĩ mô có tác động nhiều đến hoạt động của các đơn vị kinh doanh. Nền kinh tế Việt Nam đang trên đà đổi mới với nhiều kết quả tích cực trong những năm qua, tuy nhiên môi trường kinh doanh vẫn còn nhiều yếu kém. Thêm vào đó nền kinh tế cũng bị tác động bởi lạm phát, các biến động kinh tế của khu vực và thế giới, rủi ro đầu tư là rất lớn và không thể lường hết được. Vì vậy, mở rộng cho vay trung và dài hạn đối với DNNVV bị hạn chế.
+ Công tác quản lý đối với DNNVV của Nhà nước còn chưa chặt chẽ, đặc biệt là trong việc thành lập doanh nghiệp và thực hiện các pháp lệnh kế toán, thống kê. Song song đó các hỗ trợ của nhà nước đối với DNNVV còn chưa hiệu quả. Chính sách ưu đãi về thuế đối với DNNVV chưa rõ ràng và cụ thể, DNNVV còn gặp khó khăn trong việc tiếp cận các nguồn vốn ngoài ngân sách như vốn hỗ trợ phát triển chính thức (ODA), vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI).
Chương 4 đã tập trung phân tích thực trạng chất lượng cho vay đối với DNNVV tại BIDV Cần Thơ. Tuy chiếm tỷ trọng còn thấp trong tổng dư nợ nhưng vào 3 năm gần đây, BIDV Cần Thơ đã có nhiều nỗ lực, gặt hái được không ít thành quả trong hoạt động cho vay đối với DNNVV. Hoạt động cho vay của ngân hàng đã góp phần đáp ứng nhu cầu về vốn cho các DNNVV, giúp các doanh nghiệp phát huy hết khả năng của mình. Chất lượng hoạt động cho vay DNNVV không ngừng được nâng cao qua từng năm, đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Song bên cạnh đó, cho vay DNNVV vẫn còn nhiều tồn tại, xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau. Hiểu rõ những gì đạt được và những vấn đề còn vướng mắc là tiền đề để tìm ra những giải pháp phát huy thế mạnh, khắc phục hạn chế nhằm tiến tới phát huy tối đa tiềm lực của Chi nhánh.
CHƯƠNG 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA BIDV CẦN THƠ ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 5.1. NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG C NG TÁC TH M ĐỊNH
Công tác thẩm định là một việc làm cần thiết và có ý nghĩa quan trọng trong việc giúp ngân hàng đưa ra quyết định có cho vay hay không. Chất lượng của công tác thẩm định sẽ trực tiếp ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, hay hơn hết là ảnh hưởng đến hiệu quả của đồng vốn ngân hàng bỏ ra để cho vay. Nếu quá trình xem xét thẩm định không được thực hiện một cách chuyên nghiệp sẽ dẫn đến việc đánh giá sai khả năng của khách hàng và mang lại nhiều rủi ro tín dụng. Ngoài việc thẩm định theo cơ chế tín dụng quy trình nghiệp vụ của ngành như:
- Đánh giá kỹ càng năng lực pháp lý, tư cách pháp nhân của doanh nghiệp. Khi cho vay các DNVVN ngoài quốc doanh còn phải đặc biệt lưu ý đến những đặc điểm ghi trong điều lệ doanh nghiệp (về người đại diện trước pháp luật, về người có quyền quyết định vay vốn…) để giảm bớt rủi ro cho khoản tín dụng được cấp ra.
- Thông các qua chỉ tiêu trên các báo cáo tài chính như: khả năng thanh toán, khả năng sinh lời kết hợp với các thông số, kết quả của các doanh nghiệp cùng ngành, hoặc của các doanh nghiệp truyền thống để đánh giá chính xác về năng lực tài chính, khả năng trả nợ, nguồn trả nợ của doanh nghiệp.
- Thực hiện công tác tiếp cận, thu thập thông tín, tham quan doanh nghiệp để có thể đánh giá được năng lực sản xuất kinh doanh của tổ chức, trình độ chuyên môn của nhân viên, đồng thời cũng biết thêm về uy tín của nhà lãnh đạo. Đây là những tiêu chuẩn định tính nên phải có sự tinh tế của cán bộ tín dụng mới có thể nhận xét được chính xác
- Cán bộ tín dụng thực hiện công tác thẩm định nên có tìm hiểu, nghiên cứu nhất định về các lĩnh vực khác như thẩm định về phương diện kỹ thuật, các thông số kỹ thuật máy móc, chất lượng máy móc, để từ đó có thể phát hiện ra những rủi ro tiềm ẩn, đảm bảo chất lượng tín dụng cho ngân hàng.
5.2. TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG KIỂM TRA, GIÁM SÁT CHO VAY
Căn cứ quy định của NHNN, Điều lệ tổ chức và hoạt động, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam có trách nhiệm ban hành các quy định, quy chế hướng dẫn quy định của NHNN, đồng thời ban hành có quy định riêng áp dụng đối với các Chi nhánh trong hệ thống nhằm đảm bảo an toàn
trong hoạt động ngân hàng, đảm bảo cạnh tranh và hiệu quả hoạt động. Việc không tuân thủ những quy định này trước hết Chi nhánh BIDV Cần Thơ sẽ chịu trách nhiệm đối với về những rủi ro có thể xảy ra đối với những khoản vay đó. Do đó, để nâng cao chất lượng cho vay khách hàng DNVVN, Chi nhánh cần tuân thủ đúng quy định, quy chế tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, nhất là quy định về uỷ quyền phán quyết tín dụng và chính sách về bảo đảm tiền vay.
Quy trình cho vay đã được ban hành cần được thực hiện nghiêm túc, bởi việc tôn trọng quy trình cho vay đảm bảo tính tuân thủ từ cán bộ tín dụng đến cấp kiểm soát và cấp phê duyệt được chặt chẽ, khách quan.
Trong quy trình cho vay, cần tăng cường kiểm soát việc theo dõi sau khi cho vay. Nếu có dấu hiệu bất thường nào của khách hàng ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của khoản vay, cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho Ban lãnh đạo để có hướng giải quyết kịp thời và thích hợp.
- Yêu cầu khách hàng chuyển các giao dịch về tài khoản tại BIDV để có thể quan sát và theo dõi tình hình kinh doanh của khách hàng có những thay đổi bất thường nào không.
- Khi có sự thay đổi về nhân sự quản chuyển giao hồ sơ từ cán bộ tín dụng này sang cán bộ tín dụng khác, cần quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao.
Bên cạnh đó, Chi nhánh cần nâng cao chất lượng thẩm định khoản vay, thẩm định khách hàng vì đây là khâu rất quan trọng để đưa ra phán quyết tín dụng. Trước hết là tăng cường chất lượng công tác thu thập và xử lý thông tin. Công việc thu thập và xử lý thông tin cần phải được tiến hành liên tục và chủ động, chứ không đợi khách hàng đến xin vay rồi mới tiến hành. Thường xuyên liên lạc với Trung tâm tín dụng phòng ngừa rủi ro và nếu cần thì cũng nên sử dụng tới cơ quan liên quan như Trung tâm thông tin tín dụng CIC để điều hoà luồng thông tin cho hoạt động cho vay.
Ngoài ra Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác thu hồi nợ. Tiếp tục hoàn thiện hồ sơ, kiên quyết khởi kiện đối với khách hàng cố tình chây ỳ, trốn tránh, không thiện chí trả nợ mặc dù có nguồn thu hoặc gửi hồ sơ đề nghị tuyên bố phá sản đối với những công ty chây ỳ không chịu trả nợ.
Những hồ sơ về tài sản không đủ tính pháp lý để phát mại, tiếp tục hoàn thiện và tranh thủ sự ủng hộ của các cơ quan chức năng để hồ sơ được hoàn thiện đầy đủ tính pháp lý trong thời gian nhanh nhất để nhanh chóng thu hồi nợ cho ngân hàng.
5.3. TIẾP TỤC NÂNG CAO ĐỘI NG NHÂN LỰC
Cán bộ tín dụng đóng một vai trò quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến