Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu và đem lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng. Với nguồn vốn hiện nay thì ngân hàng cần phải sử dụng cân đối để đạt được lợi nhuận cao nhất. Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Sở Giao dịch Hậu Giang đã đa dạng hóa hoạt động tín dụng của mình, chỉ tập trung cho vay những lĩnh vực sinh lời cao và những lĩnh vực cần thiết trong nhiệm vụ phát triển đề án tín dụng phát triển nông nghiệp và nông thôn của ngân hàng đề ra. Kết quả cho vay vốn của ngân hàng được thể hiện qua bảng 4.3.
Dư nợ đầu kỳ: ta thấy tình hình dư nợ đầu kỳ qua các năm đều tăng. Năm 2011, dư nợ đầu kỳ là 239.807 triệu đồng, tăng 51,36% so với 2010 tức tăng 81.377 triệu đồng. Năm 2012 dư nợ đầu kỳ đạt 257.207 triệu đồng, tăng 7,26% so với 2011 tức tăng 17.400 triệu đồng, 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ đầu kỳ đạt 294.321 triệu đồng tăng 14,43% so với 6 tháng đầu năm 2012, tức tăng 37.114 triệu đồng.
Doanh số cho vay: nhìn chung doanh số cho vay đều tăng qua các năm nhưng tốc độ tăng lại có chiều hướng giảm nhẹ. Cụ thể năm 2011 doanh số cho vay đạt 457.642 triệu đồng tăng 34,34% so với năm 2010, tương ứng tăng 116.971 triệu đồng. Năm 2012 đạt 570.805 triệu đồng tăng 24,73% so với 2011 tương ứng tăng 113.163 triệu đồng, sang 6 tháng đầu năm 2013 doanh số cho vay đạt 652.886 triệu đồng tăng 20,21% so với 6 tháng đầu năm 2012 tức tăng 109.755 triệu đồng. Nguyên nhân doanh số cho vay tăng dần qua các năm về số tuyệt đối nhưng lại có sự giảm nhẹ trên số tương đối là do trong năm 2012 nguồn vốn huy động đã giảm gần 10% về tốc độ tăng trưởng cho nên đã hạn chế phần nào về nguốn vốn cho vay của ngân hàng và 6 tháng đầu năm 2013 tốc độ tăng trưởng về huy động vốn đã tăng trở lại nên doanh số cho vay 6 tháng 2013 cũng đang trên đà tăng trưởng. Nhưng xét về số tuyệt đối thì doanh số cho vay vẫn ngày càng phát triển, điều này là do từ đầu năm 2010 ngân hàng đã thực đề án tín dụng phát triển lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nên đã đáp ứng được nhu cầu thiếu vốn của bà con nông dân muốn mở rộng kinh doanh, thể hiện sự phát triển kinh tế trong nông thôn ngày càng mạnh và tình hình kinh tế xã hội ngày càng phát triển.
30
Bảng 4.3 Kết quả cho vay vốn tại LienVietPostBank – Sở Giao dịch Hậu Giang từ 2010 – 6 tháng 2013
Đvt: Triệu đồng
( Nguồn:Phòng Kế Toán – Ngân Qũy LienVietPostBank – SGD Hậu Giang)
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 6th 2012 6th 2013 2011/2010 2012/2011 6th 2013/6th 2012 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Dư nợ đầu kỳ 158.430 239.807 257.207 257.207 294.321 81.377 51,36 17.400 7,26 37.114 14,43 Doanh số cho vay 340.671 457.642 570.805 543.131 652.886 116.971 34,34 113.163 24,73 109.755 20,21 Doanh số thu nợ 259.294 440.242 533.691 500.358 598.152 180.948 69,78 93.449 21,23 97.794 19,54 Dư nợ cuối kỳ 239.807 257.207 294.321 299.980 349.055 17.400 7,26 37.114 14,43 49.075 16,36 Nợ xấu 6.422 7.979 8.461 8.757 7.823 1.557 24,24 482 6,04 ( 934) (10,67)
31
Doanh số thu nợ: năm 2011 đạt 440.242 triệu đồng tăng 180.948 triệu đồng, tương ứng 69,78% so với năm 2010. Năm 2012 đạt 533.691 triệu đồng tăng 93.449 triệu đồng tương ứng tăng 21,23% so với năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 đạt 598.152 triệu đồng tăng 97.794 triệu đồng, tương ứng 19,54% so với 6 tháng đầu năm 2012. Để công tác thu nợ đạt kết quả tốt như vậy, ngân hàng đã ưu tiên mở rộng cho vay đối với khách hàng có độ an toàn cao, hạn chế cho vay đối với khách hàng kém hiệu quả. Đặc biệt chủ yếu nhờ công tác kiểm toán từ xa của hệ thống ngân hàng rất khắt khe nên đã làm tăng công tác đôn đốc và xử lý thu hồi nợ của cán bộ tín dụng.
Dư nợ cuối kỳ: trong những năm qua do doanh số cho vay của ngân hàng ngày càng tăng kéo theo đó thì tình hình dư nợ cũng sẽ tăng theo và bên cạnh đó người dân Hậu Giang đang ngày càng thay thế cây trồng ngắn hạn và truyền thống lâu nay để đầu tư sang cây trồng lâu năm để cải thiện nguồn thu nhập và chạy theo nhu cầu thị trường ngày càng phát triển nên đã kéo nguồn vốn cho vay, thu nợ qua những năm sau và dự nơ cho vay cũng tăng liên tục. Cụ thể năm 2010 đạt 259.294 triệu đồng đến năm 2011 đạt 257.207 triệu đồng tăng 17.400 triệu đồng, tương ứng tăng 7,26% so với năm 2010. Năm 2012 đạt 294.321 triệu đồng tăng 37.114 triệu đồng, tương ứng tăng 14,43% so với năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 đạt 294.321 triệu đồng, tăng 49.075 triệu đồng, tương ứng tăng 16,36% so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2102.
Tuy nhiên trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì rủi ro tín dụng trong lĩnh vực cho vay là rất lớn. Chúng ta biết rằng lợi nhuận luôn tỷ lệ thuận với rủi ro, lợi nhuận càng cao thì rủi ro càng lớn. Hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Sở Giao dịch Hậu Giang đang được mở rộng nên rủi ro tín dụng tại ngân hàng cũng không tránh khỏi sự gia tăng. Năm 2010 nợ xấu đạt 6.244 triệu đồng đến năm 2011 nợ xấu đạt 6.422 triệu đồng tăng 1.577 triệu đồng, tương ứng tăng 24,24% so với năm 2010. Năm 2012 nợ xấu đạt 8.461 triệu đồng tăng 482 triệu đồng, tương ứng tăng 6,04% so với cùng kỳ năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 đạt 7.823 triệu đồng giảm 934 triệu đồng, tương ứng giảm 10,67% so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2012. Trong năm 2012 tốc độ tăng trưởng nợ xấu đã giảm và 6 tháng đầu năm 2013 tỷ lệ nợ xấu đã giảm xuống chủ yếu là do nền kinh tế đang dần được hồi phục, không chỉ tình hình nợ xấu của riêng ngân hàng mà toàn ngành ngân hàng cũng đã khôi phục có chiều hướng giảm rõ rệt, ngoài ra ngân hàng đã thực hiện chính sách áp đặt tỷ lệ nợ xấu trên mỗi cán bộ tín dụng như một chỉ tiêu doanh số để đánh giá khả năng làm việc và áp dụng cho lương nhân viên. Nhưng nhìn tổng quan ta thấy tỷ lệ nợ xấu luôn chiếm 2 - 3% doanh số cho vay luôn nằm trong tỷ lệ dưới mức cho phép rủi ro của NHNN 5%.
32