Trong xu thế phát triển mọi mặt hiện nay của địa phương, nhất là việc chuyển dịch cơ cấu sản xuất cây trồng vật nuôi, đầu tư phát triển đòi hỏi một lượng rất lớn về vốn thì làm thế nào để đáp ứng đủ nhu cầu vốn ngày càng tăng của địa phương là việc làm hết sức khó khăn trong giai đoạn hiện nay. Hay nói cách khác, nguyên tắc hoạt động của ngân hàng là đi vay để cho vay. Vì vậy mà khi nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng tăng thì ngân hàng cần phải thực hiện tốt hơn nữa công tác huy động vốn. Bên cạnh đó huy động được nhiều nguồn vốn tại chỗ, giảm thấp chi phí điều chuyển từ lượng vốn của ngân hàng cấp trên sẽ tạo ra lợi nhuận cao hơn. Do đó công tác huy động vốn là khâu quan trọng đầu tiên không thể thiếu được trong hoạt động kinh doanh nói chung và đặc biệt nguồn vốn huy động lại là nguồn vốn chính trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì đây lại là công tác càng quan trọng. Để hiểu rõ tình hình huy động vốn của ngân hàng ta đi vào phân tích thông qua bảng 4.2.
Vốn huy động là nguồn vốn mà ngân hàng đặc biệt quan tâm bởi thông qua nguồn vốn này ta có thể đánh giá được quy mô hoạt động của ngân hàng, biết được khả năng tự chủ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng như có khả năng cung cấp đầy đủ, kịp thời nhanh chóng cho khách hàng nhất là có nhu cầu bổ sung thiếu hụt vốn cho doanh nghiệp, cá nhân có khuynh hướng gia tăng, thể hiện mức độ uy tín của ngân hàng. Vị thế cạnh tranh của ngân hàng đối với các ngân hàng khác trong cùng địa bàn hoạt động. Qua bảng số liệu ta thấy vốn huy động của ngân hàng luôn tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2011 nguồn vốn huy động của ngân hàng là 469.176 triệu đồng tăng 116.634 triệu đồng hay tăng thêm 33,08% so với năm 2010 sang năm 2012 do mở thêm Phòng Giao dịch Long Mỹ nên nguồn vốn huy động tiếp tục tăng lên 122.494 triệu đồng tức tăng 26,11%, điều này ngoài mặt cho thấy nguồn huy động tăng nhưng trên thực tế có thể thấy tốc độ tăng lên đang giảm so với năm 2011 chủ yếu là do năm 2012 là một năm rất khó khăn của nền kinh tế Việt Nam với nhiều cung bậc khác nhau, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước có những chính sách, quyết định kịp thời và quyết liệt nhằm ổn định kinh tế, giảm bớt gánh nặng cho doanh nghiệp và giải cứu nợ xấu ở các ngân hàng. Từ ngày 11/6/2012, trần lãi suất huy động VND đã giảm từ mức 11%/năm xuống còn 9%/năm. Bên cạnh đó, theo thông tư 19/2012/TT-NHNN được ban hành ngày 8/6/2012, NHNN đã cho phép các NHTM tự quyết định lãi suất huy động kỳ hạn dài (từ 12 tháng trở lên) đây chính là nguyên nhân đã làm cho mặt bằng huy động chung của toàn ngành gặp rất nhiều cản trở từ cạnh tranh từ các ngân hàng.
27
Bảng 4.2 Huy động vốn của LienVietPostBank – Sở Giao dịch Hậu Giang từ năm 2010 – 6 tháng 2013
Đvt: Triệu đồng
( Nguồn:Phòng Kế Toán – Ngân Qũy LienVietPostBank – SGD Hậu Giang)
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 6th 2012 6th2013 2011/2010 2012/2011 6th2013/ 6th2012 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tiền gửi của các tổ chức
kinh tế 70.271 101.355 145.189 120.176 151.278 31.084 44,23 43.834 43,25 31.102 25,88 Tiền gửi tiết kiệm 225.429 303.200 372.559 329.971 527.766 77.771 34,50 69.359 22,88 197.795 59,94 Huy động theo các hình
thức khác 56.842 64.621 73.922 68.144 67.293 7.779 13,69 9.301 14,39 (851) (1,25)
28
Nhưng nhìn tổng quan thì bảng số liệu đã cho thấy hoạt động của ngân hàng ngày càng tiến triển tốt, tốc độ tăng trưởng tương đối đều qua các năm đây chính là kết quả của việc: ngân hàng đã huy động vốn với mức lãi suất hợp lý, có khuyến mãi cho người gửi tiền bằng các hình thức quà tặng, bốc thăm trúng thưởng bằng hiện vật như xe, tivi, tủ lạnh, bếp ga và các giải thưởng lớn khác như quay số trúng thưởng bằng vàng. Đạt kết quả như vậy là do công tác vận động tuyên truyền cũng với mức lãi suất tiền gửi của ngân hàng hấp dẫn hơn, linh hoạt hơn đến khách hàng giúp họ hiểu rõ hơn về lợi ích của việc gửi tiền vào ngân hàng. Cụ thể như tuyên truyền quảng cáo, phát tờ rơi, mở hình thức tiết kiệm tặng phần thưởng nhằm thu hút khách hàng. Sản phẩm huy động vốn đa dạng: kỳ phiếu ngắn hạn được nhiều khách hàng ưa chuộng với lãi suất hấp dẫn, dịch vụ chuyển tiền thanh toán quốc tế. Ngân hàng còn nhiều chương trình tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm kèm quà tặng với nhiều giải thưởng quay số trúng thưởng, khuyến mãi bằng hiện vật có giá trị. Ngân hàng có nhiều kỳ hạn trả lãi từ 1 tháng đến 60 tháng. Khách hàng dễ dàng lựa chọn hình thức nhận lãi như: nhận lãi trước, nhận lãi hàng tháng, tất cả điều này giúp cho ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng hơn trước. Chính vì vậy, nguồn vốn huy động qua các năm này được tăng lên khá cao. Đây là điều đáng mừng tạo được sự vững chắc trên thương trường.
Tóm lại, nguồn vốn huy động của ngân hàng không ngừng tăng qua ba năm và tốc độ tăng giữa các năm không có biến đổi lớn. Đây là kết quả tốt của ngân hàng về quy mô hoạt động ngày càng được mở rộng hơn cũng như vị thế cạnh tranh của mình ngày càng được nâng lên trên địa bàn.
Ta thấy được nguồn vốn huy động của Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Sở Giao dịch Hậu Giang qua các năm đều tăng, có những tiến triển tốt năm sau cao hơn năm trước. Nguồn vốn huy động bao gồm những khoản mục như tiền gửi các tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác như: phát hành giấy tờ có giá…. Trong đó, tiền gửi tiết kiệm của dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao và ổn định mặc dù Hậu Giang là vùng đất đang phát triển mạnh đời sống người dân có cải thiện đáng kể nhưng mặt bằng chung mức thu nhập người dân vẫn ở mức trung bình . Bên cạnh đó tiền gửi của các tổ chức kinh tế, các hình thức khác vẫn tăng đều. Tất cả điều này cho thấy ngân hàng đang hoạt động tốt nhiệm vụ huy động vốn. Để có được kết quả trên là nhờ sự nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên của ngân hàng tích cực trong công tác huy động vốn và có những chính sách hữu hiệu cho công tác này như thường xuyên nghiên cứu lãi suất thị trường và điều chỉnh cho phù hợp, đa dạng hóa các hình thức huy động ví dụ như: huy động tiền gửi tiết kiệm dự thưởng trúng vàng… giao chỉ tiêu huy động cho từng cán bộ tín dụng và giao dịch viên và
29
phát động phong trào thi đua giữa các nhân viên với nhau, ngoài ra liên tục tăng mức chỉ tiêu huy động cho Phòng Giao dịch qua các năm. Ngân hàng đã tạo lập được uy tín của người dân để họ tin tưởng gửi tiền vào ngân hàng.
4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT - SỞ GIAO DỊCH HẬU GIANG
4.2.1 Khái quát kết quả cho vay vốn của ngân hàng
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu và đem lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng. Với nguồn vốn hiện nay thì ngân hàng cần phải sử dụng cân đối để đạt được lợi nhuận cao nhất. Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Sở Giao dịch Hậu Giang đã đa dạng hóa hoạt động tín dụng của mình, chỉ tập trung cho vay những lĩnh vực sinh lời cao và những lĩnh vực cần thiết trong nhiệm vụ phát triển đề án tín dụng phát triển nông nghiệp và nông thôn của ngân hàng đề ra. Kết quả cho vay vốn của ngân hàng được thể hiện qua bảng 4.3.
Dư nợ đầu kỳ: ta thấy tình hình dư nợ đầu kỳ qua các năm đều tăng. Năm 2011, dư nợ đầu kỳ là 239.807 triệu đồng, tăng 51,36% so với 2010 tức tăng 81.377 triệu đồng. Năm 2012 dư nợ đầu kỳ đạt 257.207 triệu đồng, tăng 7,26% so với 2011 tức tăng 17.400 triệu đồng, 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ đầu kỳ đạt 294.321 triệu đồng tăng 14,43% so với 6 tháng đầu năm 2012, tức tăng 37.114 triệu đồng.
Doanh số cho vay: nhìn chung doanh số cho vay đều tăng qua các năm nhưng tốc độ tăng lại có chiều hướng giảm nhẹ. Cụ thể năm 2011 doanh số cho vay đạt 457.642 triệu đồng tăng 34,34% so với năm 2010, tương ứng tăng 116.971 triệu đồng. Năm 2012 đạt 570.805 triệu đồng tăng 24,73% so với 2011 tương ứng tăng 113.163 triệu đồng, sang 6 tháng đầu năm 2013 doanh số cho vay đạt 652.886 triệu đồng tăng 20,21% so với 6 tháng đầu năm 2012 tức tăng 109.755 triệu đồng. Nguyên nhân doanh số cho vay tăng dần qua các năm về số tuyệt đối nhưng lại có sự giảm nhẹ trên số tương đối là do trong năm 2012 nguồn vốn huy động đã giảm gần 10% về tốc độ tăng trưởng cho nên đã hạn chế phần nào về nguốn vốn cho vay của ngân hàng và 6 tháng đầu năm 2013 tốc độ tăng trưởng về huy động vốn đã tăng trở lại nên doanh số cho vay 6 tháng 2013 cũng đang trên đà tăng trưởng. Nhưng xét về số tuyệt đối thì doanh số cho vay vẫn ngày càng phát triển, điều này là do từ đầu năm 2010 ngân hàng đã thực đề án tín dụng phát triển lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nên đã đáp ứng được nhu cầu thiếu vốn của bà con nông dân muốn mở rộng kinh doanh, thể hiện sự phát triển kinh tế trong nông thôn ngày càng mạnh và tình hình kinh tế xã hội ngày càng phát triển.
30
Bảng 4.3 Kết quả cho vay vốn tại LienVietPostBank – Sở Giao dịch Hậu Giang từ 2010 – 6 tháng 2013
Đvt: Triệu đồng
( Nguồn:Phòng Kế Toán – Ngân Qũy LienVietPostBank – SGD Hậu Giang)
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 6th 2012 6th 2013 2011/2010 2012/2011 6th 2013/6th 2012 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Dư nợ đầu kỳ 158.430 239.807 257.207 257.207 294.321 81.377 51,36 17.400 7,26 37.114 14,43 Doanh số cho vay 340.671 457.642 570.805 543.131 652.886 116.971 34,34 113.163 24,73 109.755 20,21 Doanh số thu nợ 259.294 440.242 533.691 500.358 598.152 180.948 69,78 93.449 21,23 97.794 19,54 Dư nợ cuối kỳ 239.807 257.207 294.321 299.980 349.055 17.400 7,26 37.114 14,43 49.075 16,36 Nợ xấu 6.422 7.979 8.461 8.757 7.823 1.557 24,24 482 6,04 ( 934) (10,67)
31
Doanh số thu nợ: năm 2011 đạt 440.242 triệu đồng tăng 180.948 triệu đồng, tương ứng 69,78% so với năm 2010. Năm 2012 đạt 533.691 triệu đồng tăng 93.449 triệu đồng tương ứng tăng 21,23% so với năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 đạt 598.152 triệu đồng tăng 97.794 triệu đồng, tương ứng 19,54% so với 6 tháng đầu năm 2012. Để công tác thu nợ đạt kết quả tốt như vậy, ngân hàng đã ưu tiên mở rộng cho vay đối với khách hàng có độ an toàn cao, hạn chế cho vay đối với khách hàng kém hiệu quả. Đặc biệt chủ yếu nhờ công tác kiểm toán từ xa của hệ thống ngân hàng rất khắt khe nên đã làm tăng công tác đôn đốc và xử lý thu hồi nợ của cán bộ tín dụng.
Dư nợ cuối kỳ: trong những năm qua do doanh số cho vay của ngân hàng ngày càng tăng kéo theo đó thì tình hình dư nợ cũng sẽ tăng theo và bên cạnh đó người dân Hậu Giang đang ngày càng thay thế cây trồng ngắn hạn và truyền thống lâu nay để đầu tư sang cây trồng lâu năm để cải thiện nguồn thu nhập và chạy theo nhu cầu thị trường ngày càng phát triển nên đã kéo nguồn vốn cho vay, thu nợ qua những năm sau và dự nơ cho vay cũng tăng liên tục. Cụ thể năm 2010 đạt 259.294 triệu đồng đến năm 2011 đạt 257.207 triệu đồng tăng 17.400 triệu đồng, tương ứng tăng 7,26% so với năm 2010. Năm 2012 đạt 294.321 triệu đồng tăng 37.114 triệu đồng, tương ứng tăng 14,43% so với năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 đạt 294.321 triệu đồng, tăng 49.075 triệu đồng, tương ứng tăng 16,36% so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2102.
Tuy nhiên trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì rủi ro tín dụng trong lĩnh vực cho vay là rất lớn. Chúng ta biết rằng lợi nhuận luôn tỷ lệ thuận với rủi ro, lợi nhuận càng cao thì rủi ro càng lớn. Hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Sở Giao dịch Hậu Giang đang được mở rộng nên rủi ro tín dụng tại ngân hàng cũng không tránh khỏi sự gia tăng. Năm 2010 nợ xấu đạt 6.244 triệu đồng đến năm 2011 nợ xấu đạt 6.422 triệu đồng tăng 1.577 triệu đồng, tương ứng tăng 24,24% so với năm 2010. Năm 2012 nợ xấu đạt 8.461 triệu đồng tăng 482 triệu đồng, tương ứng tăng 6,04% so với cùng kỳ năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 đạt 7.823 triệu đồng giảm 934 triệu đồng, tương ứng giảm 10,67% so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2012. Trong năm 2012 tốc độ tăng trưởng nợ xấu đã giảm và 6 tháng đầu năm 2013 tỷ lệ nợ xấu đã giảm xuống chủ yếu là do nền kinh tế đang dần được hồi phục, không chỉ tình hình nợ xấu của riêng ngân hàng mà toàn ngành ngân hàng cũng đã khôi phục có chiều hướng giảm rõ rệt, ngoài ra ngân hàng đã thực hiện chính sách áp đặt tỷ lệ nợ xấu trên mỗi cán bộ tín dụng như một chỉ tiêu doanh số để đánh giá khả năng làm việc và áp dụng cho lương nhân viên. Nhưng nhìn tổng quan ta thấy tỷ lệ nợ xấu luôn chiếm 2 - 3% doanh số cho vay luôn nằm trong tỷ lệ dưới mức cho phép rủi ro của NHNN 5%.
32
4.2.2 Phân tích doanh số cho vay của ngân hàng
4.2.2.1 Phân tích doanh số cho vay theo kỳ hạn tín dụng
Công tác huy động vốn đã khó khăn, sử dụng vốn sao cho đem lại hiệu quả lợi nhuận cho ngân hàng còn khó khăn hơn nhiều. Điều này đòi hỏi các cấp lãnh đạo và cán bộ tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Sở Giao dịch Hậu Giang phải có trình độ chuyên môn cao trong công tác tìm kiếm khách hàng cho vay, thẫm định tốt các dự án cho vay. Ngoài việc tìm kiếm khách hàng mới, ngân hàng phải giữ chân khách hàng truyền thống, do đó ngân hàng phải có chính sách ưu đãi đối với khách hàng này. Bên cạnh việc gia tăng nguồn vốn qua các năm thì nhiệm vụ quan trọng nhất của ngân hàng vẫn là mở rộng hoạt động kinh doanh, sử dụng hiệu quả nguồn vốn của ngân hàng. Để biết được quy mô hoạt động cũng như cơ cấu cho vay của ngân hàng ta sẽ thông qua quá trình phân tích doanh số cho vay theo kỳ hạn tín dụng tại Sở Giao dịch từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 được trình bày ở bảng 4.4 và hình 4.1.
Hình 4.1 Cơ cấu doanh số cho vay theo kỳ hạn tín dụng của ngân hàng từ 2010 – 6 tháng 2013
Doanh số cho vay phản ánh số lượng và quy mô tín dụng của ngân hàng. Với bảng số liệu 4.4 và biểu đồ trên ta thấy hoạt động cho vay của ngân hàng ngày càng mở rộng, chủ yếu là cho vay ngắn hạn chiếm hơn 85% tổng doanh số cho vay và gia tăng nhanh chóng. Cụ thể năm 2010 chỉ đạt 340.671 triệu đồng nhưng đến năm 2011 chỉ tiêu này lại tăng lên đạt mức 457.642 triệu đồng, tăng116.971 triệu đồng tương ứng với 34,34% so với năm 2010. Tiếp theo trong
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2010 2011 2012 6 tháng 2012 6 tháng 2013 85,92% 85,93% 75,9% 86,32% 85,8% 14,08% 14,07% 24,1% 13,68% 14,2% Trung - dài hạn Ngắn hạn
33
Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo kỳ hạn tín dụng của ngân hàng từ 2010 – 6 tháng 2013
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 6th 2012 6th 2013 2011/2010 2012/2011 6th 2013/ 6th 2012