Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất cho tổ chức tín dụng trong trường trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình theo cam kết. Ngân hàng không thể hoàn toàn loại trừ rủi ro nhưng có thể đưa ra những giải pháp đồng bộ,
những biện pháp phòng chống hữu hiệu để có thể ngăn ngừa, hạn chế ở mức thấp nhất rủi ro tín dụng.
• Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát và quản lý các khoản vay Quản lý tín dụng là công tác quan trọng trong quy trình cho vay. Quản lý tín dụng tốt là điều kiện đủ để có các khoản tín dụng tốt, an toàn. Đây là điều kiện cần thiết để đảm bảo chất lượng tín dụng. Công tác này gồm quản lý, kiểm soát khoản vay, xử lý những phát sinh và thu hồi nợ.
Sau khi giải ngân, cán bộ tín dụng phải thường xuyên theo dõi việc sử dụng vốn vay của đơn vị. Cán bộ tín dụng cần phải theo dõi tiến độ thực hiện của phương án vay vốn. Ở nước ta hiện nay, việc cung cấp các thông tin về kế toán tài chính từ phía khách hàng còn rất hạn chế, không đầy đủ, cập nhật và thậm chí không hoàn toàn tin tưởng thì việc các báo cáo tài chính là đủ mà phải trực tiếp nhanh nhạy bám sát hoạt động sản xuấ kinh doanh của họ.
Cán bộ tín dụng cần có những đợt kiểm tra định kỳ đến cơ sở và cả những đợt kiểm tra bất kỳ. Trong mỗi đợt kiểm tra, cán bộ cần tận dụng triệt để thời gian tiếp xúc của khoản cho vay. Cán bộ tín dụng cần:
Đánh giá tinh thần trách nhiệm của chủ doanh nghiệp đối với vốn vay Ngân hàng, thông qua trách nhiệm gặp gỡ trao đổi với cán bộ tín dụng về những vấn đề liên quan đến khoản vay và khả năng nghĩa vụ hoàn trả nợ.
Đánh giá khả năng thanh toán của khách hàng qua các chỉ tiêu về khả năng thanh toán (khả năng thanh toán nhanh, khả năng thanh toán hiện hành) để đảm bảo khách hàng có thể thực hiện được lịch trả nợ.
Đánh giá lại dự án vay vốn trong thực tế, so sánh, xem xét sự khác biệt giữa dự án và thực tế ở các chỉ tiêu như quy mô, doanh thu, lợi nhuận, hiệu suất sử dụng tài sản, sức cạnh tranh của sản phẩm. Qua đó, tìm hiểu xu hướng phát triển để có những nhận định đúng về dự án, về khoản vay về những rủi ro tiềm ẩn, đặt cơ sở để xử lý các phát sinh nếu có sau này.
Đánh giá lại tài sản đảm bảo về giá trị và tình trạng, xem xét giá trị đó có còn đáp ứng được các tỷ lệ yêu cầu so với giá trị khoản vay hay không.
Ngân hàng luôn cần có sự điều chỉnh kịp thời trong việc cung ứng vốn vay cho tương ứng với tài sản đảm bảo, hoặc yêu cầu doanh nghiệp phải bổ sung tài sản đảm bảo.
Ngân hàng cũng cần theo dõi quyền lợi hợp pháp của mình đối với tài sản đảm bảo để chắc chắn về một nguồn thu hồi nợ khi khách hàng không trả hoặc không trả được nợ.
Đánh giá sự thay đổi trong tình hình tài chính của doanh nghiệp, cơ cấu vốn, tình hính phân chia lợi nhuận trong doanh nghiệp. Nếu có sự thay đổi bất thường về cơ cấu vốn tăng nợ bất thường,… thì đó là dấu hiệu cho thấy doanh nghiệp đang hoạt động không tốt.
Đặc biệt đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ngoài quốc doanh, chủ doanh nghiệp thường không tách bạch tiền cho hoạt động sản xuất kinh doanh và tiền để chi tiêu gia đình. Do đó, cán bộ tín dụng cần phải khéo léo tìm hiểu việc sử dụng vốn vay của khách hàng, việc quản lý tài chính của bản thân người vay, từ đó đánh giá được khả năng sử dụng vốn có hiệu quả hay không.
• Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng nội bộ Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng nội bộ là quy trình đánh giá khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính của khách hàng đối với ngân hàng như việc trả lãi và trả gốc nợ cho vay khi đến hạn hoặc các điều kiện tín dụng nhằm đánh giá, xác định rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Mục đích chính của hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng nội bộ
Xây dựng chính sách, biện pháp phù hợp với từng loại khách hàng về các điều kiện tín dụng, biện pháp bảo đảm cho khoản tín dụng.
Giám sát và đánh giá khách hàng khi khoản tín dụng đang còn dư nợ, giám sát diễn biến các khoản tín dụng trong những điều kiện kinh tế bình thường, cũng như các tình huống xấu nhất để phát hiện sớm và xử lý các khoản nợ có vấn đề.
Duy trì và phát hiện một cơ cấu khách hàng bền vững, từ đó phát triển mạng lưới khách hàng có uy tín và chất lượng chiến lược marketing nhằm hướng tới các khách hàng có ít rủi ro.
Tạo lập cơ sở dữ liệu thống nhất, đồng bộ khách hàng vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước trong hệ thống để tạo cơ sở ra quyết định cấp tín dụng
Để phân loại khách hàng là DN, ngân hàng có thể dựa vào 2 nhóm chỉ tiêu:
Nhóm chỉ tiêu tài chính: Vốn kinh doanh, doanh thu thuần, các chỉ tiêu thanh khoản, các chỉ tiêu năng lực thanh khoản, chỉ tiêu cân nợ, các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh doanh
Nhóm chỉ tiêu phi tài chính: Năng lực điều hành của Ban giám đốc, tính khả thi của phương án kinh doanh, triển vọng ngành, giá trị thương hiệu của công ty, vị thế cạnh tranh, tác động của môi trường vĩ mô.
Ngoài ra lịch sử quan hệ của khách hàng với ngân hàng cũng là một tiêu chí quan trọng trong việc cho điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng. Nhóm chỉ tiêu ngân hàng thường xem xét là tình hình phát sinh nợ quá hạn, số lần khách hàng gia hạn nợ hay điều chỉnh kỳ hạn nợ, số lần chậm trả lãi,…
• Hệ thống trên được xây dựng cần phù hợp với đặc thù hoạt động tín dụng đầu tư của Nhà nước, đối tượng khách hàng và chiến lược phát triển của ngân hàng, vận hành trên nguyên tắc thận trọng, khách quan và thống nhất. Ngoài ra, không có phương pháp phân tích hay một hệ thống nào có thể thay thế được kinh nghiệm và đánh giá chuyên môn của chính các cán bộ tác nghiệp. Do vậy, cần thực hiện kết hợp nhuần nhuyễn giữa các yếu tố nhân sự và công nghệ, cụ thể:
Có hệ thống công nghệ thông tin, phần mềm hoạt động để thực hiện việc nối mạng tất cả các Chi nhánh trong hệ thống.
Phải có hệ thống cơ sở dự liệu tối thiểu về khách hàng và thường xuyên cập nhật cơ sở dữ liệu (về tính pháp lý, quy mô, ngành nghề, lĩnh vực, chỉ tiêu tài chính, chỉ tiêu phi tài chính,…)
Có bộ phận nhân sự chuyên biệt để thực hiện công việc.
Xây dựng hệ thống trên cơ sở đặc thù về đối tượng khách hàng của ngân hàng
Tham gia bảo hiểm tín dụng
Đây là một giải pháp nhằm đảm bảo sẽ bồi thường cho các ngân hàng trong trường hợp khách hàng gặp rủi ro, không có khả năng hoản trả số tiền vay. Ngân hàng có thể tham gia bảo hiểm tín dụng dưới 3 hình thức:
Ngân hàng khuyến khích khách hàng tham gia bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh. Như vậy, khoản tín dụng trong trường hợp này được coi như là đã tham gia bảo hiểm (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm từ các tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp và sẽ được bồi thường thiệt hại khi gặp rủi ro mất vốn tín dụng.
• Chủ động phân tán rủi ro
Mức độ rủi ro làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng. Nó phụ thuộc vào khả năng ngăn ngừa và biện pháp khắc phục của mỗi ngân hàng. Trong đó phân tán rủi ro là một trong các giải pháp có tính chủ động và ngăn ngừa tích cực những hậu quả xấu có thể xảy ra đối với ngân hàng. Để phân tán rủi ro, ngân hàng nên:
Đa dạng hóa đối tượng tín dụng: Ngân hàng nên phân phối đầu tư vào nhiều khách hàng khác nhau, nhiều lĩnh vực khác nhau. Như vậy, nếu có xảy ra rủi ro tại một lĩnh vực hay khách hàng nào đó, ngân hàng vẫn có thể bù đắp ở khách hàng hay lĩnh vực này.
Liên kết đầu tư : Trong kinh doanh có những doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn rất lớn mà một ngân hàng không thể đáp ứng được hoặc khó có thể xác định mức độ rủi ro thì ngân hàng cần liên kết đầu tư với các ngân hàng khác. Theo cách này, ngân hàng cũng đã tự phân tán rủi ro của mình cho các ngân hàng khác. Khi nền kinh tế càng phát triển thì đòi hỏi các ngân hàng
càng phải hợp tác và liên kết chặt chẽ hỗ trợ nhau và cùng nhau tồn tại, phát triển trong nền kinh tế. Sự hợp tác, liên kết đó cũng chính là sự phân tán rủi ro, tránh tập trung rủi ro lớn vào một ngân hàng, làm cho ngân hàng đó có nguy cơ đổ vỡ và ảnh hưởng tới môi trường chung của nền kinh tế.
• Xây dựng chiến lược Marketing ngân hàng
Trong bối cảnh nền kinh tế cạnh tranh gay gắt hiện nay, trong lĩnh vực ngân hàng, việc tìm được thế mạnh riêng bằng chất lượng hoạt động là vấn đề quan tâm của mọi ngân hàng. Xây dựng được một chính sách marketing hiệu quả, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết để tăng năng lực cạnh tranh cho Ngân hàng.
Thành lập bộ phận nghiên cứu thị trường
Là một doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, một mục tiêu quan trọng của Ngân hàng là mở rộng thị phần, tăng thu nhập. Để thực hiện điều này, chất lượng hoạt động tín dụng phải tiếp tục được nâng cao. Ngược lại, công tác nghiên cứu thị trường nhất là trong sự cạnh tranh gia tăng, càng tỏ ra là một nhân tố thúc đẩy hoạt động cho vay cả về quy mô và chất lượng.
Trong xu thế ngày nay, thành lập một bộ phận nghiên cứu thị trường là cần thiết để tiếp cận tốt hơn nhu cầu của khách hàng. Nghiên cứu thị trường ở đây không chỉ là nghiên cứu thị trường ngân hàng mà là nghiên cứu thị trường khách hàng.
Nghiên cứu thị trường của Ngân hàng: Bộ phận nghiên cứu thị trường sẽ nghiên cứu các nhu cầu vay vốn trên thị trường, khả năng cung cấp vốn vay và thị phần hiện có về các sản phẩm cùng loại của các ngân hàng cạnh tranh, tìm hiểu hình thức cho vay ngắn hạn nào là hiệu quả, chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng đối thủ ra sao. Từ đó, ngân hàng có thể đưa ra những giải pháp để hoàn thiện sản phẩm cho vay ngắn hạn của mình, vừa
căn cứ trên nhu cầu thị trường, vừa căn cứ trên mức độ không hiệu quả tất cả là nhằm đưa ra các khoản vay chất lượng cao.
Hiện nay, phần lớn khách hàng của chi nhánh đều tự chủ về tài chính, song việc cung cấp thông tin tài chính của khách hàng còn chưa đẩy đủ, chưa đủ độ tin cậy. Việc sự đoán triển vọng của doanh nghiệp không thể chỉ dựa trên các báo cáo tài chính mà còn phải dựa trên các thông tin về thị trường sản phẩm. Bộ phận nghiên cứu thị trường của khách hàng cần phải tìm hiểu rõ các thông tin về thị trường loại sản phẩm mà khách hàng sản xuất. Số lượng các doanh nghiệp cung ứng sản phẩm, nhu cầu của thị trường về sản phẩm, phân đoạn thị trường của sản phẩm, vị trí cạnh tranh của khách hàng về giá cả, chất lượng, thị phần,… Từ đó có thể đưa ra các dự đoán có khả năng thành công của khách hàng, mức độ rủi ro dự án của khách hàng. Nghiên cứu thông tin thị trường khách hàng, còn biện pháp kiểm tra đối chiếu thông tin khách hầng cung cấp cho ngân hàng, từ đó hiểu biết sâu sắc hơn về khách hàng. Có như vậy mới có thể thực hiện tín dụng có chất lượng.
Xây dựng chính sách khách hàng hợp lý
Tuy đã triển khai một chính sách khách hàng hợp lý, song trong thời gian tới, chi nhánh cần củng cố hơn nữa công tác này nhằm thu hút đông đảo khách hàng sử dụng dịch vụ cũng như gửi tiền và vay tiền của Ngân hàng.
Trong cơ cấu khách hàng, phần lớn khách hàng hiện tại của chi nhánh là các doanh nghiệp nhà nước. Việc cơ cấu lại khách hàng theo hướng mở rộng hơn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là hướng đi đúng đắn mà chi nhánh cần tiếp tục thực hiện. Đồng thời, cho vay nhất là cho vay ngắn hạn của ngân hàng mới chỉ giành phần lớn là cho vay kinh doanh, cho vay tiêu dùng chưa được chú trọng đúng mực. Nằm trong địa bàn dân cư, đối với chi nhánh cho vay tiêu dùng là một thị trường còn nhiều tiềm năng cần khai thác tích cực hơn.