QUA 3 NĂM (2011 – 2013) VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
3.4.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm (2011 – 2013) (2011 – 2013)
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là một báo cáo tài chính cho biết tình hình thu chi và mức độ lãi lỗ trong kinh doanh, từ đó giúp Ngân hàng hạn chế đƣợc những khoản chi phí bất hợp lý và có biện pháp tăng cƣờng các khoản thu, nhằm nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng. Cùng với sự nỗ lực phấn đấu của cán bộ nhân viên NHNo&PTNT huyện Mang Thít, lợi nhuận đạt đƣợc của Ngân hàng qua 3 năm (2011 - 2013) đƣợc thể hiện nhƣ sau:
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Mang Thít qua 3 năm (2011-2013) ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 82.893 83.591 81.758 698 0,84 (1.833) (2,19) 1. Thu từ HĐKD 79.392 80.117 78.673 725 0,91 (1.444 (1,80) 2. Thu từ HĐDV 2.530 2.525 2.102 (5) (0,20) (423) (16,75) 3. Thu khác 971 949 983 (22) (2,27) 34 3,58 Chi phí 73.185 73.017 68.988 (168) (0,23) (4.029) (5,52) 1. Chi từ HĐKD 42.505 43.602 40.275 1.097 2,58 (3.327) (7,63) 2. Chi trả lãi TG 21.894 22.809 21.310 915 4,18 (1.499) (6,57) 3. Chi khác 8.786 6.606 7.403 (2.180) (24,81) 797 12,06 Lợi nhuận 9.708 10.574 12.770 866 8,92 2.196 20,77
Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT huyện Mang Thít
3.4.1.1 Thu nhập
Nhìn vào kết quả phân tích ở bảng 3.1 ta thấy thu nhập của Ngân hàng qua 3 năm 2011 – 2013 có sự tăng giảm không đồng đều. Nguồn thu từ hoạt động kinh doanh trong đó chủ yếu là hoạt động tín dụng luôn chiếm trên 95% trong tổng nguồn thu nhập của Ngân hàng. Các khoản mục còn lại nhƣ khoản thu từ hoạt động dịch vụ bao gồm hoạt động kinh doanh ngoại tệ, thu từ dịch vụ thanh toán, ngân quỹ và các khoản thu khác chiếm tỷ trọng nhỏ trong hoạt động của Ngân hàng. Điều này cho thấy tín dụng là nghiệp vụ trọng tâm đƣợc Ngân hàng đƣa lên hàng đầu. Nguyên nhân hoạt động tín dụng của Ngân hàng luôn tạo ra nguồn thu nhập cao là do trong công tác thu hồi nợ, đặc biệt là các
khoản nợ ngắn hạn đƣợc Ngân hàng thực hiện nghiêm túc. Bên cạnh đó, Ngân hàng thƣờng xuyên mở các lớp đào tạo để nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng, thƣờng xuyên đôn đốc khách hàng trong công tác thu hồi nợ. Đều này đã góp phần đáng kể trong việc gia tăng thu nhập cho Ngân hàng trong năm 2012.
Sang năm 2013 tình hình thu nhập của Ngân hàng giảm xuống với tỷ lệ 2,19% so với năm 2011, chủ yếu là khoản mục thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm xuống. Nguyên nhân là do tình hình sản xuất của các công ty, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn dẫn đến các khoản cho vay của khách hàng đã đến hạn nhƣng không thu đƣợc vốn và lãi đúng hạn. Những yếu tố khách quan cũng đã ảnh hƣởng đến việc làm giảm doanh thu trong việc kinh doanh của ngƣời dân nhƣ dịch bệnh xảy ra trên nhiều loại vật nuôi nhƣ cúm gia cầm, dịch heo tai xanh, chứng vàng lùn lùn xoắn lá trên ruộng lúa. Bên cạnh đó, chi phí đầu vào cho việc sản xuất gia tăng trong khi sản phẩm bán ra liên tục giảm trƣớc sự cạnh tranh của hàng hóa trên thị trƣờng. Hơn nữa lãi suất cho vay của ngân hàng liên tục giảm từ 18%-19%/năm trong năm 2012 xuống còn từ 8%- 10%/năm ở thời điểm hiện tại, điều này làm cho khoản mục thu nhập từ lãi của ngân hàng giảm mạnh dẫn đến thu nhập trong năm 2013 của ngân hàng giảm.
3.4.1.2 Chi phí
Để đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng cũng nhƣ phục vụ cho hoạt động của Ngân hàng tốt hơn, Ngân hàng đã nâng cấp các điểm giao dịch, tăng cƣờng các thiết bị kỹ thuật, đào tạo cán bộ - công nhân viên. Chính vì vậy có những khoản chi phí của Ngân hàng đã phát sinh.
Bảng số liệu 3.1 ta thấy ở năm 2012, khoản chi phí mà Ngân hàng bỏ ra chênh lệch không nhiều so với năm 2011. Trong thời gian này, Ngân hàng đã bỏ ra một khoản chi phí cho những chƣơng chình huy động vốn cho ngân hàng nhƣ: chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn dự thƣởng, các chƣơng trình gửi tiết kiệm chào mừng các ngày lễ lớn 30/4, 1/5, Quốc tế lao động, phát hành kỳ phiếu dự thƣởng năm 2012, huy động tiết kiệm bốc thăm trúng thƣởng – Mừng xuân 2012, …. nên đã thu hút khách hàng đến gửi tiền ngày càng nhiều làm cho chi lãi tiền gửi tăng lên, tốc độ tăng của việc trả lãi tiền gửi là 4,18% của năm 2012 so với 2011. Việc đa dạng hóa sản phẩm cũng làm tăng các chi phí phát sinh, việc thu hút nguồn vốn từ dân cƣ và các tổ chức kinh tế bằng các chƣơng trình hậu mãi, khuyến mãi để cạnh tranh với các Ngân hàng khác cũng là nguyên nhân dẫn đến phát sinh chi phí. Sang năm 2013, khoản chi phí trên đã đƣợc Ngân hàng cố gắng cải thiện, bằng cách cắt giảm những khoản chi không
cần thiết, có phƣơng án kinh doanh và huy động vốn hợp lý, tích cực khai thác các nguồn vốn lớn và rẻ làm lãi phải trả cho hoạt động huy động vốn giảm nên các khoản chi cho hoạt động này có phần sụt giảm trong năm 2013.
3.4.1.3 Lợi nhuận
Đây là chỉ tiêu quan trọng đánh giá hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng, với tốc độ tăng trƣởng của lợi nhuận phụ thuộc trực tiếp vào tốc độ tăng trƣởng của 2 yếu tố là tổng thu nhập và tổng chi phí. Việc tối đa hóa lợi nhuận đồng thời cân bằng đƣợc hai yếu tố trên đang là mục tiêu mà Ngân hàng nào cũng mong muốn đạt đƣợc.
Trong thời gian 2011 – 2013, tình hình lợi nhuận của Ngân hàng không ngừng đƣợc gia tăng. Cụ thể năm 2012 khoản mục này tăng mạnh với tốc độ tăng 8,92% so với năm 2011. Sang năm 2013 Ngân hàng đã đạt đƣợc thành công lớn với tốc độ tăng trƣởng vƣợt bậc của lợi nhuận là 20,77% so với năm 2012. Đạt đƣợc kết quả khả quan nhƣ vậy là do Ngân hàng đã điều tiết đƣợc sự cân bằng của tốc độ tăng trƣởng của thu nhập và tốc độ tăng trƣởng của chi phí, hoàn thành mục tiêu kinh doanh của mình là đạt hiệu quả cao trong kinh doanh. Với những cố gắng của mình, NHNo&PTNT huyện Mang Thít đã thực hiện sự góp phần quan trọng vào công cuộc phát triển kinh tế của huyện nhà.
Nhìn chung, tình hình lợi nhuận của Ngân hàng trong thời gian qua đã đạt đƣợc thành tích rất khả quan. Tuy nhiên, hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng vẫn còn phụ thuộc nhiều vào hoạt động tín dụng. Khi Ngân hàng có kế hoạch đầu tƣ nhiều hơn vào các hoạt động thì cần có sự cân nhắc giữa chi phí và thu nhập. Bên cạnh đó, Ngân hàng cần chủ động hơn nữa trong việc tìm kiếm đa dạng các giải pháp để làm tăng lợi nhuận cho mình đồng thời cắt giảm tối đa các chi phí không cần thiết vì biện pháp tối đa hóa lợi nhuận chính là tăng thu nhập và giảm chi phí đến mức tối thiểu nhất. Tóm lại hoạt động kinh doanh của Ngân hàng tƣơng đối hiệu quả nhờ Ngân hàng đã áp dụng chiến lƣợc kinh doanh linh hoạt nên đã giữ vững tốc độ phát triển của mình.