Doanh thu của công ty cổ phần đầu tƣ xây dựng phát triển Hậu giang – Quý Hải bao gồm: doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ (DTBHCCDV), doanh thu từ hoạt động tài chính (DTHDTC), các khoản thu nhập khác. Để thấy rõ hơn sự biến động của doanh thu qua các năm ta nhìn vào đồ thị bên dƣới:
26
Nguồn: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh cua công ty 2011-2013
Hình 4.1 Biểu đồ doanh thu theo thành phần của công ty 2011-2013 Dựa vào biểu đố trên ta thấy nhìn chung doanh thu qua các năm đều tăng, doanh thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ luôn chiểm tỷ trọng cao trong tổng doanh thu của công ty. Chỉ trong ba năm thì doanh thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ đã tăng lên gấp bốn lần, các khoản doanh thu khác nhƣ doanh thu từ hoạt động tài chính có sự biến động bất thƣờng, các khoản thu nhập khác không đáng kể trong cơ cấu doanh thu của công ty. Để xem xét cụ thể chi tiết sự tăng trƣởng doanh thu của các thành phần trong tổng doanh thu thế nào ta có số liệu trong bảng bên dƣới:
Bảng 4.1 Doanh thu theo thành phần của công ty từ 2011-2013
Chỉ tiêu doanh thu 2011 2012 2013 Giá trị (1000 đồng) % Giá trị (1000 đồng) % Giá trị (1000 đồng) % Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 6.766.200 40,83 17.885.075 99,98 26.525.461 99,96 Doanh thu từ hoạt động tài 9.804.188 59,16 3.616 0,02 11.016 0,04
27
Nguồn: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của công ty 2011-2013
Từ đó ta có thể lập bảng chênh lệch doanh thu theo thành phần của công ty nhƣ sau:
Bảng 4.2 Chênh lệch doanh thu theo thành phần của công ty 2011-2013
Nguồn: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của công ty 2011-2013
Doanh thu từ việc bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty bao gồm doanh thu từ các hoạt động sản xuất nƣớc đá, cung cấp dịch vụ tƣ vấn và thi công xây dựng công trình. Trong năm 2011 thì doanh thu này đạt 6.766.200 ngàn đồng, chiếm tỷ lệ 40,83%. Trong năm 2011 này ta thấy doanh thu không cao nguyên nhân một phần xuất phát từ việc chính phủ ban hành nghị quyết 11 về những giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội. Theo đó, Chính phủ khống chế tốc độ tăng trƣởng tín dụng năm 2011 dƣới 20%, tổng phƣơng tiện thanh toán khoảng 15 - 16%; Cắt giảm đầu tƣ công và chi tiêu hành chính công 10%. Do đó số lƣợng công trình mà công ty thực hiện trong năm 2011 là tƣơng đối ít vì thị trƣờng bất động sản đang suy kiệt, nhu cầu của ngƣời dân giảm. Một phần là do giá nhận thầu của công ty trong năm 2011 là tƣơng đối thấp, kéo theo doanh thu thấp. Bƣớc sang năm 2012 tình hình đã khả quan hơn khi doanh thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ đã tăng lên đáng kể, với giá trị 17.885.075 ngàn đồng chiếm
chính Thu nhập khác 78 0,01 - - - - Tổng 16.570.466 100 17.888.691 100 26.536.477 100 Chỉ tiêu doanh thu Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Giá trị (1000 đồng) % Giá trị (1000 đồng) % Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 11.118.875 164,33 8.640.386 48,31
Doanh thu từ hoạt động tài chính
-9.800.572 99,96 7.400 204,64
Thu nhập khác -78 100 - -
28
tỷ lệ gần 99,98% trong cơ cấu doanh thu, năm 2012 doanh thu này tăng 11.118.875 ngàn đồng tƣơng đƣơng với tốc độ tăng trƣởng 164,33% so với năm 2011. Sở dĩ DTBHCCDV trong năm này tăng là doanh thu từ việc thi công xây dựng công trình của công ty tăng mạnh với so với năm 2011 gấp nhiều lần, và doanh thu từ việc cung cấp dịch vụ tƣ vấn cũng có bƣớc tăng trƣởng tốt. So với năm 2011 và 2012 thì DTBHCCDV của năm 2013 lớn hơn nhiều. Cụ thể: năm 2013 đạt 26.525.461 ngàn đồng chiếm tỷ trọng gần 99,96% trong cơ cấu tổng doanh thu, tăng 8.640.386 ngàn đồng so với năm 2012 tƣơng đƣơng 48,31%. Sở dĩ DTBHCCDV trong năm này tăng nhiều nhƣ vậy là do khoản doanh thu từ việc thi công xây dựng tăng nhanh đột biến, công ty đã trúng thầu các công trình giá trị cao, hàng loạt công trình lớn đƣợc hoàn thành trong năm này do đó doanh thu tăng nhanh. Bên cạnh đó cuối năm 2012 thì công ty cũng hoàn thành một số công trình nhƣng đến năm 2013 thì mới nhận hết số tiền do đó làm cho doanh thu năm này lớn.
Doanh thu từ hoạt động tài chính của công ty chủ yếu là cho các tổ thi công vay, đầu tƣ vào kinh doanh bất động sản. Doanh thu này có nhiều biến động qua các năm. Năm 2011 DTHDTC là rất lớn đạt 9.804.188 ngàn đồng chiểm tỷ trọng 59,16% trong cơ cấu doanh thu, doanh thu của công ty gồm các khoản lãi vay ngân hàng và tiền lãi cho các tổ đội thi năm này. Có thể nói năm 2011 là một năm bản lề, sở dĩ việc một công ty có DTHDTC cao hơn so với DTBHCCDV là một điều đáng ngạc nhiên. Trong năm này công ty có thực hiện một dự án ở Phú Quốc từ những năm trƣớc, do đó để tiện việc thi công thi công ty đã giúp ngƣời dân ở đó vay tiền ngân hàng, do đó chi phí tài chính trong năm này cũng là rất lớn, công ty đã bù lại phần chi phí này bằng cách thu chi hộ các hộ đã mƣợn tiền của công ty. Bƣớc sang các năm sau thì sau khi đã hoàn thành kế hoạch chi trả chi phí trong năm 2011 thì hoạt động của công ty đã đi vào ổn định. Năm 2012 thì DTHDTC chỉ có 3.616 ngàn đồng chiếm tỷ trọng 0,02% và giảm một lƣợng gần 9.800.572 so với năm 2011. Đến năm 2013 DTHDTC tăng nhẹ lên 11.016 ngàn đồng tăng hơn 7.400 ngàn đồng so vơi năm 2012 tƣơng đƣơng với tỷ lệ gần 204,64%, tuy nhiên do cơ cấu trong tổng doanh thu của DTHDTC rất nhỏ do đó việc tăng lên gần 204,64% thì số tiền tăng lên cũng không cao. Trong năm 2012 và 2013 thì DTHDTC của công ty chủ yếu là do công ty có đầu tƣ góp vốn vào những dự án kinh doanh ở Phú Quốc, tuy nhiên giá trị không cao.
Một khoản doanh thu của công ty nữa là thu nhập khác, tuy nhiên ta nhìn vào bảng số liệu sẽ thấy doanh thu này là gần nhƣ không đáng kể, chỉ duy nhất năm 2011 là khoản doanh thu này phát sinh nhƣng chỉ có 78 ngàn đồng chiểm tỷ trọng chỉ 0,01% trong cơ cấu tổng doanh thu, thu nhập khác này có đƣợc là
29
do trong năm 2011 công ty có thanh lý một số tài sản nhỏ trị giá 78 ngàn đồng. Bƣớc sang năm 2012 và 2013 thì khoản doanh thu này không có.
Các khoản mục doanh thu nói trên đã làm cho doanh thu của công ty đều tăng qua các năm. Việc doanh thu tăng xuất phát từ nhiều nguyên nhân, tóm gọn lại ta có nguyên nhân doanh thu tăng giảm gồm hai nguyên nhân. Thứ nhất, nguyên nhân khách quan làm cho doanh thu tăng nhƣ nhu cầu của ngƣời dân cao, công ty hoạt động trong lĩnh vực xây dựng do đó đời sống ngƣời dân nâng cao hơn sẽ đem lại doanh thu cho công ty. Hậu Giang là một tỉnh có thể nói là nghèo của vùng đồng bằng sông cửu Long, chính vì vậy ƣu tiên xây dựng cơ sở hạ tầng, đƣờng sá, các công trình xây dựng là một việt thiết yếu của tỉnh, hàng loạt các công trình xây dựng nhƣ nhà thi đấu thành phố Vị Thanh, Hội nông dân tỉnh Hậu Giang,... Điều này mở ra cơ hội kinh doanh rất lớn cho công ty. Nguyên nhân thứ hai xuất phát từ bản thân công ty. Công ty thành lập chỉ vài năm nên kinh nghiệm là điểm yếu của công ty, tuy nhiên bù lại công tay lại có nguồn nhân lực trẻ tài năng, nhiết huyết chính vì vậy tạo động lực phát triển rất nhiều cho công ty. Bên cạnh đó việc phản ứng nhanh nhẹn trƣớc những khó khăn của thị trƣờng nhƣ giá cả nguyên vật liệu tăng, điện, nƣớc đều tăng…công ty đã từng bƣớc khắc phục để có đƣợc doanh thu tăng ấn tƣợng qua các năm. Công ty phải lƣơng lấy phƣơng châm chất lƣợng của mình làm đầu mới có thể làm hài lòng khách hàng và tìm đƣợc chỗ đứng cho mình.