- Các khoản nợ khoanh chò Chính phủ xử lý 100%
1.3. Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tà
Một số đề tài tiêu biểu liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng như sau:
a. “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Gia Lâm - Hà Nội” (2009), luận văn thạc sĩ kinh tế của Nguyễn Thị Thuỳ Dung, Đại học nông nghiệp Hà Nội.
* Đối tượng nghiên cứu là vấn đề rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng tại NH NN & PTNT Gia Lâm - Hà Nội.
* Phạm vi nội dung nghiên cứu là nghiên cứu hoạt động tín dụng của ngân hàng, xác đinh rủi ro và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng để đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả quản tậ rủi ro tín dụng tại NH NN & PTNT Gia Lâm.
* Phạm vi số liệu được sử dụng phân tích
+ Số liệu mang tính thời điểm cập nhật vào ngày 31/12/2008.
+ Số liệu mang tính thòi kỳ được cập nhật trong 4 năm từ năm 2005 - 2008. * Phạm vi không gian nghiên cứu tại NH NN & PTNT Gia Lâm - Hà Nội.
* Phạm vi thời gian nghiên cứu từ tháng 06/2008 đến tháng 12/2009.
Tác giả Nguyễn Thị Thuỳ Dung đã đưa ra được một số giải pháp để QTRRTD của NHNo&PTNT chi nhánh Gia Lâm như sau:
Một là:Tích cực xử lý nợ xấu và nợ quá hạn
Ngân hàng có thể dùng biện pháp khai thác khách hàng vay: khi khách hàng vay gặp rủi ro mà chưa cần đến cơ quan pháp luật xử lý. Ngân hàng làm tư vấn cho khách hàng đưa ra biện pháp tháo gỡ những khó khăn, chuyển hướng sản xuất kinh doanh, tích cực thu hồi nợ, tiết kiệm chi phí, giải quyết hàng tồn đọng, thậm chí ngân hàng có thể cho khách hàng vay vốn mới để phục hồi lại tình trạng kinh doanh của khách hàng....
Ngân hàng có thể vận dụng xử lý phù hợp với khách hàng: có thể giảm nợ hoặc cho vay liên vụ thêm thời hạn hoặc có thể hạ lãi suất vay, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ. Tuy nhiên, biện pháp này cũng có mặt trái của nó nên ngân hàng cần đánh giá đúng và chính xác khả năng trả nợ của khách hàng sau này.
Hai là:Hoàn thiện các công cụ quản trị rủi ro tín dụng
Hiện nay, có rất nhiều các công cụ phục vụ cho hoạt động quản tri rủi ro tín dụng mà nhiều ngân hàng trên thế giới đã áp dụng. Ngân hàng nên lựa chọn và áp dụng một mô hình xếp hạng tín dụng và lượng hoá rủi ro sao cho phù hợp với điều kiện của mình (như mô hình chất lượng dựa vào yếu tố 6C; Mô hình điểm số Z- Credit scoring model; mô hình xếp hạng của Moody’s và Standard & Poor’s, mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng.... Các mô hình này nó là công cụ đắc lực cho nhà quản trị có những quyết sách đúng đắn khi quyết định cho vay.
Ba là: Cần phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn khác nhau như bộ phân quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khỏi tạo tín dụng), bộ phận quản lý rủi ro tín dụng (thực hiện thẩm đinh tín dụng độc lập và ra các ý kiến về cấp tín dụng cũng như giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng), bộ phận tác nghiệp (thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính và quản lý khoản vay
động tín dụng của cán bộ tín dụng.
Khi có một sự thay đổi nào trong nội dụng của sổ tay tín dụng, Ngân hàng tổ chức tập huấn nội dụng quy đinh mới đó để cán bộ có thể hiểu và vận dụng chính xác các văn bản quy phạm đó.
Năm là: Nâng cao chất lượng thẩm đinh và hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay.
Trong khâu thẩm định khách hàng, Cán bộ tín dụng phải luôn đặt các tiêu chí như thẩm định tư cách, năng lực pháp lý, năng lực điều hành, năng lực tài chính, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, các chỉ tiêu phản ánh khả năng hoàn trả nợ vay, uy tín của khách hàng đó là những thông tin được xếp vào vị trí quan trọng hàng đầu và phải được cán bộ tín dụng tuân thủ một cách nghiêm ngặt quy trình và thực hiện đúng tất cả các quy định đã đề ra khi thực hiện thẩm đinh khách hàng.
Nếu phát hiện có những dấu hiệu sai phạm trong quá trình sử dụng vốn vay, cán bộ tín dụng cần có kiến nghị thu hồi nợ sớm hoặc chuyển nợ quá hạn.
Sáu là: Trích bổ sung số dự phòng rủi ro tín dụng còn thiếu, những khoản vay mới phải trích lập đúng và đủ dự phòng rủi ro tín dụng. Mua bảo hiểm cho các khoản tiền gửi, tiền vay. Tuân thủ theo các điều kiện bảo hiểm bắt buộc của Nhà nước và của Ngân hàng.
Bẩy là: Chú trọng đến công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực: với quan điểm nguồn nhân lực là nguồn tài sản quý giá nhất. Cần có chính sách thu hút nhiều cán bộ có chuyên môn về tài chính ngân hàng trong và ngoài nước, trong lĩnh vực quản trị rủi ro cần tuyển dụng cán bộ chuyên về lĩnh vực này; Đào tạo và nâng cao năng lực quản trị điều hành của cán bộ lãnh đạo ngân hàng. Đào tạo, bồi dưỡng cán bộ nhân viên chuyên sâu hon nữa về mặt chuyên môn, phẩm chất nghề nghiệp, am hiểu pháp luật trong lĩnh vực chuyên môn của mình, để đảm bảo tốt hon nữa công việc chuyên môn tại Ngân hàng đảm bảo xây dựng một đội ngũ cán bộ đủ tầm. Cử cán bộ chủ chốt đi học hỏi kinh nghiệm ở nước ngoài để có thể tiếp thu và cải tiến những mô hình và quy trình tác nghiệp hiện đại ở các nước trên thế giới.
Ngân hàng nên xây dựng chế độ lương thưởng hợp lý, tạo cơ hội thăng tiến sẽ là những yếu tố quan trọng động viên tinh thần và nâng cao ý thức trách nhiệm. Tất cả những ưu đãi đó nhằm đảm bảo cho cán bộ tín dụng thoả mãn được nhu cầu của cuộc sống và yên tâm trong công việc.
Tám là:Chú trọng công tác thu thập thông tin: tổ chức việc thu thập, lưu trữ và khai thác thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng để nâng cao chất lượng thông tin tín dụng.
Chín là:Không quá lệ thuộc vào tài sản đảm bảo, mà chú trọng vào tính khả thi của dự án đầu tư, năng lực tài chính và khả năng trả nợ vay của khách hàng.
Mười là: Cần phải đưa ra các giải pháp để đối phó với các yếu tố từ bên ngoài như sự thay đổi về cơ chế, chính sách của Nhà nước, sức ép từ việc thực hiện các cam kết theo thông lệ, các diễn biến phức tạp của cơ chế thị trường, tác động tiêu cực của thông tin bất cân xứng.... Bằng cách Ngân hàng thường xuyên cập nhật thông tin liên quan từ bên ngoài, kiểm soát được và hiệu chỉnh kịp thời các văn bản nội bộ khi phát sinh các thay đổi hoặc chủ động xây dựng các lộ trình để thực hiện các cam kết theo thông lệ.
Mười một là: Để phân tán rủi ro và tối thiểu hoá rủi ro tín dụng bằng cách đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ khác nhau. Ngân hàng nên tiến hành kinh doanh trên nhiều loại sản phẩm dịch vụ khác nhau để tạo thành một danh mục đầu tư sao cho tổng mức rủi ro trên toàn danh mục sẽ được giới hạn ở mức nhỏ nhất, điều này có nghĩa là “không nên bỏ trứng vào cùng một rỏ”. Ngân hàng cũng nên đa dạng hoá hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất trung và dài hạn hợp lý, cơ cấu đầu tư vốn theo hướng tăng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, phát triển cho vay tiêu dùng đối với các cá nhân.
Nhận xét: Luận văn của tác giả Nguyễn Thị Thuỳ Dung đã đưa ra được những cơ sở lý thuyết cơ bản cho việc đánh giá thực trạng hoạt động QTRRTD của NHN0&PTNT chi nhánh Gia Lâm và có những biện pháp nhằm nâng cao hoạt động QTRRTD của ngân hàng, tuy nhiên những biện pháp này chưa thiết thực và trọng tâm đối với những thực trạng mà ngân hàng này đang găp phải.
b.Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng phát triển và đầu tư chi nhánh Bình Định” (2012), tác giả Nguyễn Anh Dũng, Đại học Đà Nẵng.
* Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu toàn bộ các vấn đề liên quan đến quản trị RRTD của BIDV Bình Định.
Phương pháp tiếp cận dựa vào bốn nội dung của quá trình quản trị rủi ro đó là nhận dạng, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro.
* Phạm vi nghiên cứu: Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu chỉ là quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp và thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay các doanh nghiệp tại Chi nhánh ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bình Định trong thời gian 3 năm 2009 - 2011.
* Chính sách quản trị rủi ro của BIDV
Theo quan điểm của BIDV về rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng của khách hàng phải được quản lý theo nguyên tắc toàn diện, liên tục ở tất cả các giai đoạn có khả năng phát sinh rủi ro tín dụng, thông qua các quy định cụ thể của từng loại nghiệp vụ tín dụng.
* Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV
Tổ chức vận hành công tác quản trị RRTD tại BIDV Bình Định tập trung đầu mối tại phòng quản lý rủi ro. Phòng quản lý rủi ro chịu sự giám sát chỉ đạo trực tiếp từ Ban giám đốc, đồng thời có liên hệ trực tuyến với Ban quản lý RRTD và Ban quản lý rủi ro thị trường và tác nghiệp tại Hội sở chính. Bên cạnh đó, mối quan hệ tương hỗ với các phòng ban khác, đặc biệt Phòng quan hệ khách hàng và phòng quản trị tín dụng tăng cường hơn nữa công tác quản trị RRTD tại BIDV.
Nhìn chung, mô hình được xây dựng và vận hành theo dự án hiện đại hóa ngân hàng, phù hợp chuẩn mực và thông lệ quốc tế. Bộ phận quản lý rủi ro được hình thành độc lập tại Hội sở và từng Chi nhánh, có mối quan hệ trực tuyến với nhau, thuận lợi cho công tác theo dõi giám sát rủi ro tín dụng cũng như đề xuất ban hành các chính sách, chiến lược quản trị rủi ro tín dụng.
Tác giả đã đưa ra được những biện pháp hết sức thiết thực và trọng tâm như sau:
Hoàn thiện chức năng phòng quản lý rủi ro:
* Thành lập tổ nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mô trực thuộc phòng quản lý rủi ro Bộ phận này sẽ có nhiệm vụ tổng kết những rủi ro thường xảy và đúc kết thành dấu hiện nhận biết nhằm giảm áp lực cho nhân viên tín dụng, giúp cán bộ tập trung hơn vào chuyên môn; Đưa ra định hướng, chính sách cụ thể cho từng ngành, từng lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh những phản ứng quá chậm, gây ra lúng túng trong công tác quản trị rủi ro.
* Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ của phòng quản lý rủi ro
- Bộ phận Kiểm soát có thể liên hệ trực tiếp với Hội đồng tín dụng cơ sở hoặc Ban kiểm soát của Hội sở để xem xét chỉ đạo thực hiện, đảm bảo hoạt động tín dụng thực sự hiệu quả, an toàn.
- Nâng cao trình độ nghiệp vụ của nhân viên Kiểm soát tại chi nhánh.
- Luân chuyển Kiểm soát viên giữa các chi nhánh để việc kiểm soát được khách quan hơn.
Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng:
* Nâng cao chất lương nghiệp vụ phân tích tín dụng - Tuân thủ triệt để các quy trình, chính sách tín dụng
- Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng, thông qua việc xác định giới hạn tín dụng;
- Xây dựng tiêu chí thẩm định mang tính chuyên sâu cho 2 ngành nghề xây dựng và lâm - thủy sản nhằm hạn chế nợ xấu cũng như phát huy hơn nữa thế mạnh của BIDV Bình Định trong tài trợ vốn cho lĩnh vực này.
* Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng
- BIDV Bình Định chủ động phối hợp cùng NHNN địa phương với vai trò là đầu mối, thực hiện kết nối kho thông tin dữ liệu giữa các NHTM.
- Trên cơ sở thông tin về các doanh nghiệp, ngành hàng, dự án đã cấp tín dụng, phòng quản lý rủi ro cần tổng hợp và đưa ra các đánh giá, phân tích và cung cấp các thông tin hữu ích cho toàn bộ Chi nhánh để sử dụng trong việc thẩm định tín dụng.
- BIDV Bình Định cần thiết nên lập thêm các mối liên hệ với các tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin khác để có thể khai thác các thông tin về tình hình tài chính, hoạt động của các công ty mẹ, đối tác của các doanh nghiệp.
* Nâng cao chất lượng cán bộ
- Nâng cao năng lực trình độ nghiệp vụ, chất lượng thẩm định, trình độ quản lý khách hàng của cán bộ tín dụng, cán bộ quản lý rủi ro và cán bộ kiểm tra kiểm soát
- Công tác đào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế độ tiền lương, đãi ngộ… cần được quan tâm đúng mức để thu hút nhân tài phục vụ cho hoạt động ngân hàng
- Thực hiện luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng, cũng như luân chuyển giữa các bộ phận nghiệp vụ khác nhau để giảm trừ những tiêu cực do những mối quan hệ được tạo lập quá dài.
Hoàn thiện các công cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm soát RRTD:
* Xây dựng chính sách khách hàng phù hợp
- Phân loại khách hàng dựa vào các tiêu chí cả về quá khứ, hiện tại lẫn dự phóng trong tương lai.
- Xây dựng chính sách giá khép kín, đồng bộ các sản phẩm, dịch vụ của BIDV - Thiết lập một danh mục cho vay hợp lý, phù hợp với tình hình kinh tế xã hội của địa phương, với từng đối tượng khách hàng cụ thể trong từng thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng chính sách của Chính phủ và của NHNN.
* Cải tiến quy trình cấp tín dụng phù hợp và hiệu quả
Phân định rõ trách nhiệm pháp lý của các phòng tham gia trong hoạt động cấp tín dụng.
* Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro:
- Nghiên cứu và áp dụng những sản phẩm ngân hàng mới trong đó chú trọng xây dựng hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng.
- Mở rộng các sản phẩm dịch vụ thẻ thanh toán phù hợp với nhu cầu phát triển xã hội và xu hướng hội nhập thế giới như thẻ ATM, thẻ VISA, MASTER CARD trong nước và quốc tế…
- Đa dạng hóa hình thức đầu tư tín dụng, không tập trung đầu tư nhiều vào một loại hình doanh nghiệp, một đơn vị, một ngành hàng hoặc một nhóm khách hàng để phân tán rủi ro.
* Tăng cường kiểm tra định kỳ vật tư đảm bảo nợ vay:
Mục đích công tác này nhằm xác định khối lượng vật tư, hàng hoá, khối lượng xây dựng cơ bản.... tương ứng với số tiền đã giải ngân nhằm xác định chính xác mục đích sử dụng vốn khách hàng.
Tích cực hạn chế tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra:
* Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay
* Thực hiện nghiêm túc việc trích lập dự phòng bù đắp rủi ro
Nhận xét: Bài luận văn của tác giả Nguyễn Anh Dũng viết rất chi tiết và cụ thể, tôi đánh giá cao bài viết của tác giả này, ngân hàng BIDV Bình Định nên áp