7. Những điểm mới của luận văn
3.4.2.5 Xây dựng chính sách và quy trình kiểm soát, đo lƣờng rủi ro dần tiến tới các
chuẩn mực quốc tế về đảm bảo an toàn thanh khoản.
Hiện nay việc quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM chủ yếu dựa vào kinh nghiệm và dựa trên một số quy định của NHNN về đảm bảo an toàn hoạt động. Một số ít NHTM nhƣ Sacombank xây dựng riêng quy trình, quy định quản trị rủi ro thanh khoản. Rủi ro thanh khoản một khi xảy ra chỉ cần ở một hoặc vài ngân hàng sẽ gây hiệu ứng dây chuyền, có thể ảnh hƣởng cả hệ thống ngân hàng.
Việc thông tƣ 13/2010/TT-NHNN “Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của Tổ chức tín dụng” và các văn bản sửa đổi ra đời đã đánh dấu một bƣớc tiến mới trong việc hƣớng dẫn, kiểm soát hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản của NHNN đối với các NHTM. NHNN cũng cần nhanh chóng ban hành các khuôn khổ pháp lý cho hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản nhƣ chính sách thanh khoản, phƣơng pháp quản lý tài sản thanh khoản, phân tích tình huống giả định, phƣơng pháp đo lƣờng yêu cầu thanh khoản phù hợp
81
điều kiện Việt Nam và thông lệ quốc tế. Hoàn thiện khung pháp lý về các quy định an toàn vốn theo chuẩn mực Basel. Khuôn khổ pháp lý này là cơ sở để NHNN thanh tra, giám sát việc quản trị rủi ro thanh khoản của các NHTM. Do vậy NHNN cần xem xét và điều chỉnh các chính sách, quy định này phù hợp hơn để hoạt động của hệ thống ngân hàng ngày càng hiệu quả và lành mạnh.
3.4.2.6 Hoàn thiện các văn bản pháp quy, hƣớng dẫn cho thị trƣờng tài chính phái sinh.
Với sự phát triển và biến động của thị trƣờng tài chính tiền tệ nhƣ hiện nay những công cụ tài chính phái sinh nhƣ giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi tiền tệ, hợp đồng quyền chọn là những công cụ lựa chọn hữu hiệu nhất trong việc phòng chống rủi ro. Giao dịch mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá Repo là công cụ khá hiệu quả trong việc tạo ra tính thanh khoản cao cho các chứng khoán nợ và cơ cấu TSC nhằm hỗ trợ thanh khoản cho các ngân hàng và Sacombank một cách nhanh chóng. Tuy nhiên các công cụ tài chính này ở Việt Nam vẫn trong giai đoạn hình thành và nhiều công cụ phái sinh còn chƣa có các văn bản hƣớng dẫn cụ thể. Do vậy trong giai đoạn hiện nay, đặc biệt là khi thị trƣờng có nhu cầu áp dụng và vận hành, với vai trò là ngƣời điều hành chính sách tiền tệ, NHNN cần có các văn bản pháp quy, hƣớng dẫn nhằm đƣa thị trƣờng này nhanh chóng đi vào hoạt động và phát triển. Có nhƣ vậy các NHTM và Sacombank mới có điều kiện phòng ngừa rủi ro thích hợp và góp phần thúc đẩy các công cụ này phát triển.
3.4.2.7 Thực thi chính sách tiền tệ linh hoạt.
NHNN điều hành chính sách tiền tệ linh hoạt, phù hợp với tình hình kinh tế, tránh biến động đột ngột gây ra những cú sốc lớn cho nền kinh tế và bất ổn cho hệ thống NHTM và tác động đến Sacombank. Việc sử dụng công cụ lãi suất để ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát phải đảm bảo thanh khoản cho hệ thống NHTM và tránh gây tổn thƣơng cho hệ thống. NHNN cần hạn chế dần việc can thiệp vào lãi suất để các ngân hàng cạnh tranh lành mạnh và mặt bằng lãi suất do thị trƣờng quyết định. Việc hoạch định, điều hành các công cụ của chính sách tiền tệ cần phải tuân theo nguyên tắc thị trƣờng nhằm đạt đƣợc mục tiêu ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế một cách có hiệu quả và bền vững, tránh việc thực hiện các mục tiêu thông qua các biện pháp hành chính. Các công cụ điều hành chính sách tiền tệ cần phải đƣợc cân nhắc cẩn trọng về liều lƣợng và tần suất áp dụng, cần phải xem xét tính hai mặt của các công cụ này.
82
Việc kết hợp các công cụ trong chính sách tiền tệ, giữa chính sách tiền tệ thuộc điều tiết của NHNN và chính sách tài khoá trong vòng kiểm soát của Bộ tài chính đôi lúc còn trái chiều, chƣa đồng bộ. Chính sách tiền tệ của NHNN đôi khi còn quá tham vọng, theo đuổi nhiều mục tiêu, làm giảm hiệu quả tác động của chính sách này đối với nền kinh tế, tạo ra sự mâu thuẫn không đáng có trong việc phát đi tín hiệu cho thị trƣờng. Rõ ràng với xu thế hội nhập ngày càng sâu rộng vào nền kinh tế khu vực và thế giới, việc hoàn thiện các công cụ của chính sách tiền tệ ở Việt Nam nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả của chính sách này, thúc đẩy kinh tế tăng trƣởng cao và bền vững là yêu cầu cấp bách hiện nay.
3.4.2.8 Kiểm soát việc thành lập, tái cấu trúc ngân hàng thƣơng mại.
Đến ngày 30/6/2013 theo số liệu của NHNN, Việt Nam có khoảng 35 NHTM chƣa bao gồm 5 ngân hàng quốc doanh. Với số lƣợng này, NHNN không thể kiểm soát chặt chẽ hoạt động của từng ngân hàng tại mọi thời điểm mà nên có kế hoạch, phƣơng án hỗ trợ, hƣớng dẫn các ngân hàng đặc biệt trong việc sáp nhập hay tái cấu trúc. Số lƣợng NHTM không phải là yếu tố quyết định năng lực cạnh tranh, mà việc cần nâng cao các tiêu chuẩn khi thành lập các ngân hàng mới là yếu tố quyết định. Làm sao cho các quy định, tiêu chuẩn này là thử thách đầu tiên và là thƣớc đo tƣơng đối chính xác về năng lực của một NHTM mới. Trong tiến trình xây dựng hệ thống NHTM thực sự vững mạnh, cần đề ra quy chế, quy định chế tài đối với các ngân hàng không đáp đƣợc các chuẩn chung; tính đến việc sáp nhập, tái cấu trúc những ngân hàng này theo lộ trình và thời gian cụ thể.
Kết luận Chƣơng 3
Trong chƣơng này đã đề xuất một số giải pháp đƣợc các chuyên gia tham gia hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại Sacombank lựa chọn trên cơ sở những kết quả kiểm định đƣợc thực hiện ở chƣơng 2. Bên cạnh đó, trong chƣơng này cũng đề xuất cách thức thực hiện phƣơng pháp kiểm tra sức chịu đựng theo đề tài khoa học cấp ngành của cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng 2012 nhằm bổ sung thêm việc hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại Sacombank. Với mong muốn góp phần hạn chế rủi ro thanh khoản và đƣa ra các giải pháp hỗ trợ cho các NHTM nói chung và Sacombank nói riêng trong thời gian tới, ngoài những giải pháp đã đề cập, luận văn đƣa ra thêm một số kiến nghị với các tổ chức liên quan bao gồm Chính phủ và NHNN.
83
KẾT LUẬN
NHTM là một định chế tài chính trung gian, với sự sụp đổ của bất kỳ ngân hàng nào, đều có thể lan nhanh và kéo theo sự sụp đổ của các NHTM khác. Cùng với bƣớc thăng trầm trong hệ thống ngân hàng, lý thuyết về quản trị rủi ro thanh khoản cũng đã phát triển không ngừng và bổ sung cho phù hợp với thực tiễn biến động. Hệ thống NHTM Việt Nam đã góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế xã hội của đất nƣớc. Tuy nhiên, để phát triển bền vững và tiếp tục cung ứng vốn đáp ứng yêu cầu tăng trƣởng kinh tế, vấn đề thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản của các ngân hàng cần đƣợc coi trọng hơn.
Trên cơ sở vận dụng tổng hợp các phƣơng pháp nghiên cứu, những kiến thức đã học, luận văn đã thực hiện đƣợc các nội dung sau đây:
Thứ nhất, phân tích nội dung cơ bản về quản trị rủi ro thanh khoản trong hoạt động kinh doanh.
Thứ hai, phân tích đánh giá thực trạng thanh khoản tại Sacombank, từ đó tìm ra những hạn chế, tồn tại và một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại Sacombank.
Qua những nội dung đã phân tích, ta thấy quản trị rủi ro thanh khoản có vai trò hết sức quan trọng, không những giúp nhà quản trị ngân hàng dự tính đƣợc nhu cầu tiền mặt mà còn đƣa ra các quyết định huy động vốn, cho vay.
Nội dung của luận văn từ chƣơng 1 đến chƣơng 3 bao gồm việc tìm hiểu lý thuyết rủi ro thanh khoản, quản trị rủi ro thanh khoản, việc phân tích chính sách quản trị rủi ro thanh khoản cụ thể tại Sacombank, cho đến việc đề xuất các giải pháp có ý nghĩa trong việc nâng cao hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại Sacombank cũng nhƣ các NHTM khác. Hy vọng những đề xuất cho công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại Sacombank cùng với các kiến nghị đối với Chính phủ, NHNN sẽ đóng góp phần nhỏ vào việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM trong thời gian tới. Đây sẽ là liều thuốc quan trọng làm cho nền kinh tế Việt Nam trở nên mạnh khỏe hơn để vƣợt qua giai đoạn khó khăn hiện nay. Mặc dù đã cố gắng nghiên cứu tài liệu và vận dụng lý thuyết vào tình huống cụ thể, luận văn vẫn không thể tránh khỏi những thiếu sót và hạn chế, kính mong đƣợc sự đóng góp và chia sẻ quý báu của Quý thầy cô để luận văn đƣợc hoàn thiện và có ý nghĩa thực tiễn hơn. Xin chân thành cảm ơn.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Danh mục tài liệu tiếng Việt:
Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng, 2012. Đ tài nghiên cứu khoa học cấp ngành Phương pháp luận ánh giá sức chịu ng của Tổ chức tín dụng trư c các cú sốc trên thị trường tài chính (stress testing).
Huỳnh Thế Du (2008), “Cơ cấu lại các ngân hàng thƣơng mại: Việc cần làm ngay”, T p chí công nghệ ngân hàng (27), tr 10-14.
Ngân hàng nhà nƣớc, 2010. Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy ịnh v các tỷ lệ bảo ảm an toàn trong ho t ộng kinh doanh của Ng n hàng.
Ngân hàng nhà nƣớc, 2010. Thông tư số 19/2010/TT-NHNN, ngày 2 /09/2010 v việc s a ổi, bổ sung một số i u của Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 v các tỷ lệ bảo ảm an toàn trong ho t ộng kinh doanh của tổ chức tín dụng.
Ngân hàng nhà nƣớc, 2011. Thông tư số 22/2011/TT-NHNN ngày 30/08/2011 v việc s a ổi, bổ sung một số i u Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của Thống ốc NHNN quy ịnh v các tỷ lệ bảo ảm an toàn trong ho t ộng kinh doanh của tổ chức tín dụng.
Nguyễn Đăng Dờn (2005), Ti n tệ ngân hàng, Nxb thống kê, TP.HCM.
Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị ng n hàng thương m i, Nxb tài chính, Hà Nội. Nguyễn Thị Ngọc Trang (2007), Quản trị rủi ro tài chính, Nxb thống kê, TP.HCM.
Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ng n hàng thương m i, Nhà xuất bản Lao động, TP.HCM.
Danh mục tài liệu tiếng Anh:
Benton E. Gup, James W. Kolari (2005), Commercial banking – The management of risk, John Wiley & Son, Inc.
Business Monitor International (Q3 2013), Vietnam Commercial Bankig Report includes 5-years forecasts to 2017.
Denis G. Uyemura, Donald R. Van Deventer (1993), Financial risk management in banking, A bank line publication.
Eddie Cade (1999), Banking risk - Reducing uncertainty to improve bank performance, Glenlake publishing company ltd.
Evan Gatev, Til Schuermann, Philip E. Strahan (2006), Managing bank liquidity risk: How deposit-loan synergies vary with market conditions, Financial institutions center. Joseph F. Sinkey (1998), Commercial bank financial managemnet, Prentice Hall.
PHỤ LỤC
PHỤ LỤC 1: Bảng khảo sát hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại Sacombank
Xin chào các anh chị,
Tôi tên là Phạm Hà Vinh, hiện tôi đang thực hiện đề tài nghiên cứu về Các giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín (Sacombank). Kính mong các anh chị đang làm việc tại Sacombank dành chút thời gian để trả lời bảng khảo sát sau đây. Tôi xin cam đoan mọi thông tin anh chị cung cấp chỉ sử dụng để nghiên cứu đề tài này. Rất mong nhận đƣợc sự hỗ trợ nhiệt tình của các anh chị.
Câu hỏi có nhiều lựa chọn, hãy chọn câu trả lời bằng cách gạch chéo (x) vào ô trống.
Thông tin về ngƣời thực hiện bảng khảo sát
1. Đơn vị đang công tác: Lựa chọn
Phòng Quản lý vốn Phòng Kinh doanh vốn Phòng Kinh doanh ngoại hối Phòng Quản lý rủi ro
Trung tâm thanh toán nội địa
Sở giao dịch/ Chi nhánh/ Phòng giao dịch
2. Số năm công tác tại vị trí hiện tại: Lựa chọn
Dƣới 3 năm Từ 3-5 năm Trên 5 năm
Nội dung câu hỏi cần khảo sát
1. Theo Anh chị Sacombank hiện đang quản trị rủi ro thanh
khoản theo phƣơng pháp nào sau đây? Lựa chọn
Duy trì tỷ lệ hợp lý giữa vốn dùng cho dự trữ và vốn dùng cho kinh doanh
Đảm bảo tỷ lệ khả năng chi trả
Sử dụng các biện pháp dự báo thanh khoản Tất cả đểu đúng
2.(Q1)Theo Anh chị có cần cải thiện phƣơng pháp quản trị rủi
ro thanh khoản hiện tại của Sacombank hay không? Lựa chọn
Rất không cần thiết Không cần thiết Bình thƣờng Cần thiết Rất cần thiết
Anh chị vui lòng ánh giá mức ộ ồng ý theo thang o t 1 đến 5, trong đó 1 –rất không đồng ý, 5 – hoàn toàn đồng ý
3. Anh chị có đồng ý với những giải pháp quản trị rủi ro thanh khoản bên dƣới mà Sacombank có thể áp dụng để cải thiện hay không?
Tiêu chí đánh giá Rất không đồng ý Không đồng ý Bình thƣờng Đồng ý Rất đồng ý (Q2) Đảm bảo vốn tự có ở mức cần thiết 1 2 3 4 5
(Q3) Xây dựng cơ chế chuyển vốn nội bộ phù hợp
1 2 3 4 5
(Q4) Đảm bảo cân đối giữa TSC và TSN
1 2 3 4 5
(Q5) Nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản
1 2 3 4 5
(Q6) Hoàn thiện cơ cấu tổ chức theo mô hình ngân hàng hiện đại
1 2 3 4 5
(Q7) Tăng cƣờng dự báo các điều kiện kinh tế vĩ mô
1 2 3 4 5
(Q8) Xây dựng đội ngũ có trình độ, năng lực và đạo đức nghề nghiệp
1 2 3 4 5
(Q9) Tăng cƣờng và nâng cao hiệu quả công tác giám sát Chi nhánh/phòng giao dịch
1 2 3 4 5
4. Bên cạnh những nỗ lực từ phía Sacombank, anh chị có đồng ý với những kiến nghị bên dƣới đối với Chính phủ để tình hình thanh khoản đƣợc cải thiện hay không?
Tiêu chí đánh giá Rất không đồng ý
Không đồng ý Bình thƣờng Đồng ý Rất đồng ý (Q10) Ổn định môi trƣờng kinh tế vĩ mô 1 2 3 4 5
(Q11) Bảo đảm tăng trƣởng kinh tế phải đi liền với nâng cao hiệu quả kinh tế - xã hội
5. Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc, Anh chị có đồng tình với những đề xuất sau hay không?
Tiêu chí đánh giá Rất không đồng ý Không đồng ý thƣờng Bình Đồng ý Rất đồng ý (Q12) Thực thi chính sách tiền tệ linh hoạt 1 2 3 4 5 (Q13) Xây dựng chính sách và quy trình kiểm soát, đo lƣờng rủi ro tiến tới các chuẩn mực quốc tế
1 2 3 4 5
(Q14) Tăng cường sử dụng các công cụ điều hành chính sách tài chính tiền tệ
1 2 3 4 5
(Q15) Xây dựng các phương án khi xảy ra dấu hiệu của khủng hoảng thanh khoản
1 2 3 4 5
(Q16) Chú trọng phát triển thị trƣờng liên ngân hàng
1 2 3 4 5
(Q17) Hoàn thiện các văn bản pháp quy, hƣớng dẫn cho thị trƣờng tài chính phái sinh
1 2 3 4 5
(Q18) Kiểm soát việc thành lập, tái cấu trúc NHTM
1 2 3 4 5
(Q19) Tăng cƣờng kiểm tra, giám sát hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản của NHTM
PHỤ LỤC 2: Đặc điểm mẫu nghiên cứu KINH_NGHIEM
Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid duoi 3 nam 16 20.8 20.8 20.8 tu 3 den 5 nam 22 28.6 28.6 49.4 tren 5 nam 39 50.6 50.6 100.0 Total 77 100.0 100.0 PHONG_BAN
Frequency Percent Valid Percent
Cumulative Percent
Valid
quan ly von 9 11.7 11.7 11.7
kinh doanh von 10 13.0 13.0 24.7
kinh doanh ngoai hoi 5 6.5 6.5 31.2
quan ly rui ro 14 18.2 18.2 49.4
trung tam thanh toan noi
dia 12 15.6 15.6 64.9
so giao dich / chi nhanh
/ PGD 27 35.1 35.1 100.0
Total 77 100.0 100.0
PHỤ LỤC 3: Đánh giá của các đơn vị về sự cần thiết của các giải pháp nhằm cải