Theo bảng số liệu trên, tình hình doanh số cho vay của ngân hàng có nhiều biến động trong thời gian qua, tăng giảm không theo một chiều mà theo nhiều chiều hướng khác nhau. Doanh số cho vay năm 2010 là 206.559 triệu đồng, là con số nhỏ nhất trong ba năm 2010, 2011, 2012. Nhưng so với năm 2009, thì doanh số cho vay của ngân hàng đã tăng 89,84% (doanh số cho vay năm 2009 là 137.251 triệu đồng). Năm 2010 là năm đầu tiên bắt đầu hoàn thiện việc chia tách huyện, có nhiều dự án từ doanh nghiệp địa phương, nên doanh số cho vay tăng lên đáng kể, năm này cũng là năm có tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay cao nhất từ trước đến nay. Nhưng xét về quy mô, thì doanh số cho vay năm 2011 là cao nhất trong các năm, với số tiền 319.543
triệu đồng, tăng 112.984 triệu đồng tương đương 54,70% so với năm 2010. Năm này là năm có nhiều biến động về kinh tế, nhưng với một huyện mới tách, nhiều hoạt động kinh tế vẫn cần vốn đầu tư phát triển và hoàn thành bề mặt của địa phương. Mặt khác, tại Đại hội đại biểu Đảng bộ huyện Trần Đề lần thứ I vào tháng 06/2011 đã đề ra mục tiêu, phương hướng nhiệm vụ cho huyện đến năm 2015. Cụ thể, tốc độ tăng trưởng kinh tế đạt từ 12-15%, diện tích gieo trồng lúa là 43.400 ha, diện tích nuôi trồng thủy sản là 6.035 ha, cây công nghiệp là 5.500 ha,... cùng nhiều chỉ tiêu khác. Nhiều dự án khu công nghiệp, khu tái định cư huyện, điển hình như cảng cá Trần Đề đã và đang hình thành và phát triển. Theo đó, nhu cầu về vốn vay gia tăng khá cao cho năm này, đặt biệt là ngành thủy sản và ngành thương mại dịch vụ. Đến năm 2012, vốn vay giảm 69.966 triệu đồng, giảm 21,90% so với năm 2011. Trong đó, doanh số cho vay ngành nông nghiệp, thủy sản tăng nhẹ. Tổng doanh số cho vay giảm là do doanh số ngành thương mại, dịch vụ và ngành khác giảm đáng kể. Hai ngành này sau thời gian phát triển mạnh mẽ thì bắt đầu có những biểu hiện của trạng thái bão hòa và đào thải, nhất là những thành phần hộ kinh doanh cá thể không đủ kinh nghiệm quản lý, mô hình kinh doanh truyền thống, nhỏ lẻ dễ dẫn đến thiệt hại, thua lỗ dẫn đến tâm lý e ngại, không dám hoặc không đủ khả năng tiếp tục kinh doanh. Năm 2013 được các nhà kinh tế đánh giá là năm khó khăn của toàn ngành ngân hàng khi mà lãi suất huy động liên tục giảm, lãi suất cho vay rất thấp, người dân không “tha thiết” vào việc gửi tiền, nguồn huy động vốn giảm, mặt khác, doanh nghiệp và người dân cũng gặp khó khăn, thu hẹp sản xuất lại làm doanh số cho vay trong năm này giảm rất nhiều. Tính đến cuối tháng 6/2013, doanh số cho vay của ngân hàng là 85.760 triệu đồng, giảm 61.416 triệu đồng, tương đương giảm 41,73% so với cuối tháng 6/2012 (147.176 triệu đồng).
4.1.2 Phân tích doanh số thu nợ
Nhìn chung, doanh số thu nợ của ngân hàng trong thời gian qua có sự thay đổi theo nhiều hướng khác nhau và cùng chiều với doanh số cho vay. Doanh số thu nợ năm 2010 là 193.102 triệu đồng, đạt 93,49% doanh số cho vay cùng năm, và đạt 63,15% tổng số tiền cho vay ngân hàng phải thu trong năm (gồm dư nợ đầu kỳ và doanh số cho vay). Đây là một con số thể hiện được sự ý thức trả nợ của người dân cùng với sự tận tâm của toàn bộ nhân viên trong ngân hàng trong công tác thu hồi nợ. Trước đó, năm 2009, doanh số thu nợ của ngân hàng là 119.726 triệu đồng, trong có đó 83.808 triệu đồng thu nợ ngắn hạn và 35.918 triệu đồng thu nợ dài hạn. Như vậy, năm 2010, tốc độ tăng trưởng trong doanh số thu nợ đạt 161,29% so với năm 2009 ; trong đó,
doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 195,95% với số tiền 164.222 triệu đồng, trong khi đó về dài hạn doanh số thu nợ lại giảm còn 28.880 triệu đồng.
Vào năm 2011, vì doanh số cho vay tăng một cách mạnh mẽ nên doanh số thu nợ cũng tăng lên đáng kể. Về quy mô, doanh số thu nợ năm này tăng thêm 60.010 triệu đồng lên 253.112 triệu đồng, tức tăng 31,08% so với năm 2010. Trong đó, cả hai doanh số thu nợ ngắn hạn và trung dài hạn đều tăng lên. Cả hai thành phần kinh tế và tất cả các ngành kinh tế đều gia tăng doanh số thu nợ. Có thể đánh giá năm nay là năm khá phát triển của ngân hàng khi cả doanh số cho vay và doanh số thu nợ đều đạt mức khá cao. Như đã phân tích ở trên, năm 2011 là năm mà huyện đề ra nhiều mục tiêu phát triển kinh tế, người dân tham gia phát triển các mục tiêu này, làm ăn có lãi và họ trả nợ tương đối, đạt 58,56% số tiền cho vay phải thu khách hàng trong năm.
Đến năm 2012, doanh số thu nợ giảm còn 198.872 triệu đồng, tương đương giảm 21,43% so với năm 2011, tốc độ tăng trưởng âm và hầu như tương đương với tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay. Việc giảm doanh số thu nợ, thứ nhất là do doanh số cho vay giảm, thu nợ đương nhiên ít hơn, thứ hai, vì năm này ngành thuỷ sản có nhiều nợ xấu, nợ quá hạn thuộc dạng khó đòi, dẫn đến việc thu nợ gặp rất nhiều khó khăn. Nợ xấu trong năm này thuộc dạng cao nhất trong ba năm trở lại đây, 2.543 triệu đồng, trong đó phần lớn nợ xấu nằm trong ngành thủy sản, vốn là ngành có nhiều rủi ro do sự thay đổi thất thường của thời tiết, khí hậu tại địa phương.
Đến cuối tháng 6/2013, thì doanh số thu nợ vẫn chưa thấy dấu hiệu tăng lên. Một mặt là do doanh số cho vay cũng khá thấp, mặt khác, lúc này mới là thời điểm giữa năm, còn nhiều vụ tôm, lúa,… chưa thu hoạch, do đó, việc chưa thu nợ khi chưa đến kỳ hạn cũng là điều dễ hiểu. Theo số liệu, thì doanh số thu nợ của sáu tháng đầu năm 2013 là 73.790 triệu đồng, chiếm 86,04% doanh số cho vay và 23,38% số tiền vay phải thu của khách hàng. So với cùng kỳ năm 2012, thì doanh số thu nợ giảm 48.873 triệu đồng, tương đương giảm 39,84%. Sự giảm liên tục của doanh số thu nợ trong năm 2012, 6/2013 đặt ra một vấn đề lớn cho ngân hàng, làm sao để tăng doanh số cho vay, thu nợ lên mà vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng trong thời gian tới.
4.1.3 Phân tích tình hình dư nợ
Dư nợ là một chỉ tiêu không thể thiếu khi phân tích tình hình tín dụng, nó phản ánh quy mô hoạt động của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Ngoài ra, dư nợ còn cho biết số tiền ngân hàng còn chưa thu về là bao nhiêu tại thời điểm báo cáo.
Bảng 4.3: Tình hình dư nợ của ngân hàng từ năm 2010 đến tháng 6/2013
Đơn vị tính: triệu đồng
Năm Chênh lệch
Chỉ tiêu 2011 – 2010 2012 – 2011 6T/2013 - 6T/2012
2010 2011 2012 6T/2012 6T/2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1.Theo thời hạn 112.656 179.087 229.792 205.600 241.762 66.431 58,97 50.705 28,31 36.162 17,59
Ngắn hạn 88.350 136.552 169.723 154.892 174.022 48.202 54,56 33.171 24,29 19.130 12,35 Trung - dài hạn 24.306 42.535 60.069 50.708 67.740 18.229 75,00 17.534 41,22 17.032 33,59
2.Theo đối tượng 112.656 179.087 229.792 205.600 241.762 66.431 58,97 50.705 28,31 36.162 17,59
DNNQD 13.590 33.530 41.973 38.480 42.120 19.940 146,73 8.443 25,18 3.640 9,46 Cá nhân, HSX 99.066 145.557 187.819 165.120 199.642 46.491 46,93 42.262 29,03 34.522 20,91 3.Theo ngành 112.656 179.087 229.792 205.600 241.762 66.431 58,97 50.705 28,31 36.162 17,59 Nông nghiệp 14.867 22.760 30.192 27.093 48.135 7.893 53,09 7.432 32,65 21.042 77,67 -Trồng trọt 13.490 20.948 27.854 25.118 45.346 7.458 55,29 6.906 32,97 20.228 80,53 -Chăn nuôi 1.377 1.812 2.338 1.975 2.789 435 31,59 526 29,03 814 41,22 Thủy sản 37.765 59.737 82.089 78.299 89.911 21.972 58,18 22.352 37,42 11.612 14,83 TMDV 42.175 77.481 77.606 75.175 69.569 35.306 83,71 125 0,16 (5.606) (7,46) Ngành khác 17.846 19.109 39.905 25.033 34.147 1.263 7,08 20.796 108,83 9.114 36,41
Nguồn: Phòng kế hoạch - kinh doanh ngân hàng Agribank Trần Đề
Để dễ dàng trong việc phân tích nợ xấu, ta phân tích dư nợ chi tiết hơn theo nhiều góc độ: thời hạn, đối tượng khách hàng và ngành kinh tế.
4.1.3.1 Dư nợ theo thời hạn
Qua hai bảng trên có thể cho ta thấy, dư nợ tăng lên là do sự tăng lên của cả dư nợ ngắn hạn và dư nợ trung và dài hạn. Nhưng xét về cơ cấu thì dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn dư nợ trung dài hạn trong tổng dư nợ. Năm 2010, dư nợ ngắn hạn chiếm 78,42%. Tỷ trọng này có giảm nhẹ vào năm 2011 nhưng vẫn cao với 76,25%, tương tự năm 2012 là 73,86% và tháng 6/2013 là 71,98%. Dư nợ trung và dài hạn thì chiếm tỷ trọng lần lượt qua các năm trên là: 21,58%, 23,75%, 26,14% và 28,02%. Điều này cũng do địa bàn hoạt động của ngân hàng là vùng nông thôn, canh tác theo thời vụ từ 3 tháng đến 1 năm là chủ yếu. Nhu cầu về vốn theo đó cũng thường thiên về ngắn hạn. Vì vậy, dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ của ngân hàng.
- Dư nợ ngắn hạn: Từ hai bảng trên ta thấy, dù tỷ trọng của dư nợ ngắn hạn giảm liên tục trong những năm vừa qua nhưng xét về quy mô thì dư nợ tăng liên tục qua các năm. Năm 2011, dư nợ ngắn hạn là 136.552 triệu đồng tăng 48.202 triệu đồng tương đương 54,56% so với thời điểm 31/12/2010 là 88.350 triệu đồng. Đến ngày 31/12/2012, dư nợ lại tiếp tục tăng lên 169.723 triệu đồng, tương đương tăng 24,29%. Gần đây nhất, vào kỳ báo cáo ngày 30/6/2013, dư nợ ngắn hạn đạt con số 174.022 triệu đồng, tăng 19.130 triệu đồng so cùng thời điểm vào cuối tháng 6/2012 là 154.892 triệu đồng. Số tiền tăng lên tương đương 12,35%. Nguyên nhân dẫn đến dư nợ tăng liên tục là huyện vừa mới thành lập và trên đà phát triển, nên nguồn vốn cần thiết tăng liên tục. Và nguồn vốn này thông qua nguồn vay ngân hàng là chủ yếu. Các hệ thống canh tác “cánh đồng mẫu lớn” đang được áp dụng tại địa phương đòi hỏi nguồn vốn ngắn hạn khá cao để chi cho các loại chi phí như giống, thuốc, phân bón, vật tư,... Mặt khác, ngân hàng luôn áp dụng chính sách ưu đãi lãi suất thấp cho người dân nên dư nợ luôn tăng trong thời gian qua.
- Dư nợ trung và dài hạn: Tuy chiếm tỷ trọng không cao trong tổng dư nợ, nhưng dư nợ trung và dài hạn đóng một vai trò quan trọng, là một nguồn thu nhập tương đối ổn định của ngân hàng. Trong các năm trở lại đây, dư nợ trung và dài hạn không ngừng tăng lên cả về tỷ trọng cũng như về quy mô. Năm 2010, loại dư nợ này chỉ có 24.306 triệu đồng, thì đến ngày 31/12/2011, dư nợ đã tăng lên 42.535 triệu đồng, tăng 75,00% và tiếp tục tăng lên trong những năm sau đó. Năm 2012, tăng 41,22% với 60.069 triệu đồng dư nợ. Đến ngày 30/6/2013, thì dư nợ trung và dài hạn đã đạt con số 67.740 triệu đồng, tăng 33,59% so với cuối tháng 6/2012. Nguyên nhân dẫn đến sự gia tăng này
là do hoạt động ngân hàng đã ổn định và ngày càng tạo thế cân bằng. Gia tăng cả quy mô và tỷ trọng của dư nợ trung và dài hạn sẽ giúp ngân hàng ổn định hơn hoạt động của mình. Tuy nhiên, thời hạn càng lâu thì rủi ro thất thoát càng lớn, đây là vấn đề ngân hàng cần chú ý.
Tóm lại, cả dư nợ ngắn hạn và trung dài hạn đều tăng lên cho thấy tăng trưởng tín dụng của ngân hàng đã cố gắng rất nhiều trước sự ảnh hưởng không tốt của khủng hoảng kinh tế. Tuy nhiên, dư nợ theo thời hạn cũng không biết được số vốn thực tế ngân hàng đang đầu tư chủ yếu rơi vào lĩnh vực nào, có nhiều rủi ro hay không. Để xem xét vấn đề đó, ta cần phân tích dư nợ theo góc độ đối tượng khách hàng và ngành kinh tế.
4.1.3.2 Dư nợ theo đối tượng khách hàng
Cũng tương tự như doanh số cho vay và doanh số thu nợ, dư nợ thuộc đối tượng khách hàng cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ và luôn duy trì con số hơn 80%. Tỷ trọng đó trong các năm gần đây lần lượt là: 87,94%, 81,28%, 81,73% và 82,58% cho các mốc thời gian, cuối năm 2010, 2011, 2012 và cuối tháng 6/2013. Tỷ trọng dư nợ của cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh luôn cao hơn rất nhiều so với dư nợ của doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Do xuất phát từ việc khách hàng chủ yếu của ngân hàng là những hộ sản xuất. Tuy nhỏ lẻ nhưng số lượng các hộ này rất lớn, họ hình thành nên những vùng chuyên canh lúa, mía, tôm sú trên khắp địa bàn huyện. Đó cũng là một trong những đặc trưng của vùng nông thôn, người dân sản xuất nhỏ lẻ, theo mô hình gia đình. Vào mùa vụ, nhu cầu vay vốn của họ tăng cao cùng một lúc và cũng trả nợ cùng một lúc, nên dư nợ của ngành này luôn ở mức cao gấp 4 lần dư nợ của doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Chi tiết hơn, ta xem xét theo từng đối tượng khách hàng:
- Cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh: Như trên đã phân tích dư nợ của thành phần cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh luôn chiếm tỷ trọng cao và khá ổn định. Nếu xét về quy mô thì dư nợ của thành phần này luôn tăng trong thời gian qua với tốc độ tăng khá cao. Năm 2011, dư nợ là 145.557 triệu đồng tăng 46,93% so với năm 2010 là 99.066 triệu đồng. Đến cuối năm 2012, dư nợ tiếp tục tăng lên 187.819 triệu đồng tương đương tăng 29,03% so với cuối năm 2011. Và tính đến ngày 30/6/2013 thì dư nợ thuộc thành phần cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh là 199.642 triệu đồng, tăng 20,91% so với cùng thời điểm ngày 30/6/2012. Sự gia tăng liên tục này do hoạt động nông nghiệp, thủy sản, kinh doanh của hộ gia đình, cá thể kinh doanh ngày nay ngày càng đa dạng và cần nhiều vốn hơn vì chi phí cho sản xuất như giống, máy móc, thiết bị, nhân công ngày càng cao.
- Doanh nghiệp ngoài quốc doanh: tuy tỷ trọng của doanh nghiệp ngoài quốc doanh thấp hơn tỷ trọng của đối tượng cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh nhưng cũng góp phần không nhỏ vào sự gia tăng của dư nợ. Trong những năm gần đây, lượng dư nợ trong lĩnh vực này liên tục gia tăng. Cá biệt, thời điểm cuối năm 2011, tốc độ tăng trưởng của thành phần này đạt 146,73% với số tiền 33.530 triệu đồng so với cùng thời điểm của năm 2010 là 13.590 triệu đồng. Các năm sau tốc độ tăng trưởng có thấp hơn, cuối năm 2012, dư nợ của thành phần này là 41.973 triệu đồng, tăng 25,18% so với cùng thời điểm năm 2011. Đến kỳ báo cáo gần nhất, 30/6/2013, dư nợ có tăng nhẹ một chút, tăng lên 42.120 triệu đồng, tăng tương đương 3.640 triệu đồng tức 9,46% so với thời điểm tháng 6/2012. Quy mô dư nợ tăng lên hàng năm do huyện đã có nhiều doanh nghiệp ngoài quốc doanh hơn sau hơn 3 năm hình thành và phát triển. Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng đã chậm lại trong những năm 2011, 2012 và 6/2013 cho thấy tình hình khó khăn chung của nền kinh tế thực sự có ảnh hưởng đến các hoạt động của các doanh nghiệp.
4.1.3.3 Dư nợ theo ngành kinh tế
Tương tự như dư nợ theo thời hạn và theo thành phần kinh tế, dư nợ theo ngành kinh tế phản ánh số vốn còn lại của ngân hàng đang cho vay vào thời điểm báo cáo theo ngành kinh tế. Căn cứ vào đó, ta sẽ thấy được thu nhập của ngân hàng sau thời điểm đó sẽ phụ thuộc chủ yếu vào ngành hay lĩnh vực kinh tế nào, để có những giải pháp thích hợp nhằm nâng cao hiệu quả trong công