xxxvii
Chi phớ hoạt động của ngõn hàng bao gồm cỏc khoản chi trả lói và cỏc chi phớ khỏc như dịch vụ thanh toỏn, điều hành…Cựng với sự sụt giảm về doanh thu thỡ chi phớ cũng giảm theo.
Năm 2012 chi phớ đạt 450.125 triệu đồng giảm 45.126 triệu đồng (tương đương 9,11%) so với năm 2011. Do cuối năm 2012 thu nhập vào năm này giảm dẫn đến 1 số chi phớ như chi nộp thuế, phớ, lệ phớ, chi trả lói tiền gởi cho hoạt động huy đụng giảm do lói suất huy động thấp hơn so với 2011. Năm 2013 đạt 446.318 triệu đồng giảm nhẹ 3.807 triệu đồng (0,85%) so với năm 2012 nguyờn nhõn do năm 2013 là năm cắt giảm nhõn sự của ngõn hàng, việc chi trả lương và thưởng cho cỏc nhõn viờn của EIB Cần Thơ cũng giảm theo.. Cựng với sự nổ lực của chi nhỏnh trong việc phỏt huy và mở rộng hoạt động kinh doanh, nõng cao lợi nhuận, chi nhỏnh đó thực hiện nhiều biện phỏp để giảm bớt chi phớ, xõy dựng chiến lược kinh doanh thờm hiệu quả.
3.3.3 Phõn tớch tỡnh hỡnh lợi nhuận của ngõn hàng
Trong kinh doanh tiền tệ lợi nhuận là mục tiờu cuối cựng của cỏc NHTM núi chung cũng như Eximbank Cần Thơ núi riờng. Cỏc Ngõn hàng luụn đặt ra vấn đề làm thế nào để đạt được lợi nhuận cao nhất với mức rủi ro thấp nhất, bờn cạnh vẫn đảm bảo chấp hành đỳng những quy định của NHNN và thực hiện được kế hoạch kinh doanh của mỡnh. Trong những năm gần đõy, cựng với sự tăng trưởng nhanh chúng của nền kinh tế thỡ số lượng cỏc ngõn hàng thành lập và mở rộng chi nhỏnh ngày càng tăng lờn. Do đú, mức độ cạnh tranh giữa cỏc ngõn hàng ngày càng lớn. Năm 2011 lợi nhuận của NH đạt 116.170 triệu đồng đến năm 2012 lợi nhuận giảm cũn 102.324 triệu đồng tương đương giảm 13.846 triệu đồng so với năm 2011. Năm 2013 lợi nhuận đạt mức 67.895 triệu đồng sụt 34.429 triệu đồng (33,65%) so với năm 2012. Nguyờn nhõn là do để chia sẻ phần nào khú khăn với khỏch hàng vay vốn, Eximbank đó giảm lói suất cho vay dẫn đến lói thuần giảm. Một số khỏch hàng vay vốn gặp khú khăn trong sản xuất kinh doanh ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả nợ vay Ngõn hàng đó tăng trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng, nhận tiền gửi giảm trong bối cảnh lói suất thấp, cạnh tranh tớn dụng cao. Do đú, trong hoạt động kinh doanh ngõn hàng cần phải tăng cường nõng cao cụng tỏc thẩm định tớn dụng, để hạn chế tỡnh trạng khụng trả được nợ của khỏch hàng, bởi vỡ tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của khỏch hàng vay vốn cú ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động cho vay của NH, vỡ ngõn hàng là người gỏnh chịu rủi ro của khỏch hàng.
Trong giai đoạn 2011-2013, nền kinh tế Việt Nam cú những biến động phức tạp, nhưng với nhận định và đỏnh giỏ đỳng tỡnh hỡnh để từ đú đưa ra cỏc phương ỏn, chiến lược kinh doanh trong từng giai đoạn cụ thể của Ban giỏm đốc cựng với sự nỗ lực của toàn thể cỏn bộ, cụng nhõn viờn nờn EIB-CT vẫn
xxxviii
tiếp tục khụng ngừng để đưa lợi nhuận của ngõn hàng từng bước được cải thiện.
3.4 MễI TRƯỜNG HOẠT ĐỘNG 3.4.1 Thuận lợi
Ngõn hàng nhận được sự quan tõm từ Hội sở, cựng với cỏn bộ cụng nhõn viờn cú tam huyết nghề nghiệp; nhiệt tỡnh và nỗ lực trong cụng tỏc; khụng ngại khú khăn, luụn cú ý thức học hỏi trao dồi nghiệp vụ chuyờn mụn; từng bước nõng cao trỡnh độ, năng lực và tớch lũy kinh nghiệm, thống nhất vỡ mục tiờu chung của Eximbank.
Đối với cỏc văn bản, quy định từ cấp trờn, ngõn hàng được chỉ đạo thụng suốt và kịp thời tạo điều kiện tốt cho nhõn viờn tỏc nghiệp.
Eximbank Cần Thơ dần tạo uy tớn với khỏch hàng, lượng khỏch đến giao dịch cú xu hướng tăng.
3.4.2 Khú khăn
Một số khú khăn ngõn hàng gặp phải trong giai đoạn vừa qua:
• Kinh tế Việt Nam diễn biến phức tạp, khú lường, chớnh sỏch tiền tệ thắt chặt để ngăn ngừa khả năng lạm phỏt tăng cao.
• Chịu ảnh hưởng chung của nền kinh tế lạm phỏt nờn một số doanh nghiệp kinh doanh khụng hiệu quả và thu hẹp quy mụ sản xuất kinh doanh hoặc hoạt động cầm chừng nờn đơn vị khú khăn tăng trưởng dư nợ.
• Thị trường xuất khẩu ngành thủy sản, lương thực cũn nhiều khú khăn ảnh hưởng đến hoạt động tớn dụng và cỏc nghiệp vụ khỏc như: Xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ.
• Nợ quỏ hạn tăng, hầu như đó khởi kiện hết và cú nhiều bản ỏn cú hiệu lực nhưng do nhiều nguyờn nhõn chưa được xử lý tài sản để thu hồi nợ.
• Trờn địa bàn TP. Cần Thơ cú rất nhiều ngõn hàng với nhiều điểm giao dịch nằm rải khắp nội ụ cũng như ngoại ụ và cạnh tranh lói suất cho vay gay gắt làm ảnh hưởng đến tăng trưởng dư nợ cho vay.
3.5 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN
Toàn thể cỏn bộ cụng nhõn viờn trong Ngõn hàng đều nờu cao tinh thần trỏch nhiệm, luụn giữ vững sự đoàn kết nhất trớ nhằm đưa ngõn hàng mỡnh phỏt triển đi lờn. Căn cứ vào tỡnh hỡnh phỏt triển kinh tế trờn địa bàn, kết quả kinh doanh và khả năng phỏt triển 2013, Eximbank Cần Thơ đó đưa ra những phương hướng hoạt động như sau:
• Tiếp tục nõng cao nguồn vốn lờn 21%, dư nợ tớn dụng tăng 23% và cổ tức dự kiến ở mức 8,5% để tăng cường nội lực, khả năng cạnh tranh
• Áp dụng thường xuyờn những biện phỏp huy động mới, hấp dẫn để thu hỳt nhiều hơn nữa nguồn vốn nhàn rỗi trong dõn chỳng.
xxxix
• Chỳ trọng hoạt động tớn dụng và chất lượng tớn dụng, đảm bảo tỉ lệ nợ xấu trờn tổng dư nợ kiểm soỏt dưới 3%. Tăng cường những biện phỏp đề phũng rủi ro. Tiết kiệm chi phớ đầu tư và tăng nguồn thu nhập, để đạt được những kết quả trong năm 2013 như kế hoạch đó đề ra, ngõn hàng cần thực hiện những bước sau:
• Tiếp tục hoàn thiện toàn bộ mỏy điều hành, chỳ trọng phỏt triển thể chế, nõng cao năng lực điều hành, kiểm soỏt rủi ro, quản lý tốt tài sản nợ, đảm bảo cho ngõn hàng phỏt triển ổn định.
• Đa dạng húa mọi hỡnh thức huy động vốn sao cho phự hợp với tập quỏn, tõm lý khỏch hàng nhằm đỏp ứng tốt nhu cầu khỏch hàng hơn nữa.
• Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ: Mua bỏn vàng, mua bỏn ngoại tệ thuận lợi cho khỏch hàng đi du lịch, chữa bệnh, đi du học nước ngoài.
• Đẩy mạnh cụng tỏc xử lý nợ quỏ hạn, hạn chế phỏt sinh nợ quỏ hạn mới, tập trung thu hồi đứt điểm cỏc khoản nợ đó xử lý rủi ro.
• Tăng cường cụng tỏc tiếp thị, quảng cỏo, phõn cụng cụ thể cho từng phũng ban của chi nhỏnh.
• Đặt trọng tõm vào cụng tỏc huấn luyện, đào tạo nhõn viờn để nõng cao nghiệp vụ cho nhõn viờn, phỏt triển năng lực cỏn bộ nhằm đề cử vào nhiệm vụ quản lý làm lực lượng kế thừa trong tương lai.
xl
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH TèNH HèNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI EXIMBANK CẦN THƠ
4.1 KHÁI QUÁT VỀ TèNH HèNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 4.1.1 Tỡnh hỡnh huy động vốn 4.1.1 Tỡnh hỡnh huy động vốn
Bảng 4.1 Tỡnh hỡnh huy động vốn của EIB Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tớnh : triệu đồng Chỉ tiờu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chờnh lệch 2012/2011 Chờnh lệch 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 1.709.587 2.054.865 1.681.846 345.278 20,20 (373.019) (18,15) Vốn điều chuyển 293.980 234.892 334.065 (59.088) (20,10) 99.173 42,22 Tổng nguồn vốn 2.003.567 2.289.757 2.015.911 286.190 14,28 (273.846) (11,96)
Nguồn: phũng khỏch hàng doanh nghiệp EIB Cần Thơ
Tổng nguồn vốn của ngõn hàng nhỡn chung tăng giảm ở mức nhẹ. Trong đú tỷ trọng vốn huy động chiếm tỷ lệ rất cao so với nguồn vốn điều chuyển, Cụng tỏc huy động vốn luụn được chỳ trọng trong quỏ trỡnh hoạt động kinh doanh của ngõn hàng.
Năm 2011 nguồn vốn đạt 2003567 triệu đồng, sang năm 2012 đạt mức 2.289.757 triệu đồng tăng 286.190 triệu đồng (14,28%) so với năm 2011. Năm 2013 giảm 273.846 triệu đồng ( 11,96%) so với năm 2012. Nguyờn nhõn của sự tăng giảm này bị ảnh hưởng bởi vốn huy động và vốn điều chuyển. Cụ thể, vốn huy động của ngõn hàng năm 2011 đạt 1.709.587 triệu đồng, đặc biệt tăng vào năm 2012 đạt 2.054.865 triệu đồng tăng 345.278 triệu đồng hay 20,20% so với năm 2011. Đạt được kết quả này là do Ngõn hàng khụng ngừng nõng cao chất lượng dịch vụ, quy mụ hoạt động, tần suất tuyờn truyền quảng bỏ thương hiệu, tiếp thị, chăm súc khỏch hàng, mở rộng quan hệ tớn dụng với cỏc doanh nghiệp, cỏc tổ chức kinh doanh. Ngoài ra, ngõn hàng cũn đa dạng húa cỏc hỡnh thức huy động, chỳ trọng hỡnh thức huy động cú khuyến mại: tiền gửi cú dự thưởng, quà tặng cho khỏch hàng thường xuyờn thu hỳt khỏch hàng.
Ngõn hàng cũng khụng ngừng mở rộng dịch vụ để thu hỳt khỏch hàng, mở rộng thờm mạng lưới giao dịch ở nơi cú kinh tế phỏt triển. Tuy nhiờn, trong năm 2013 doanh số huy động sụt giảm, đạt 1.681.846 triệu đồng giảm 373.019 triệu đồng so với năm 2012. Lý do là vỡ tỡnh hỡnh kinh tế trong năm chuyển biến rất phức tạp, lạm phỏt tăng cao như: chỉ số giỏ cả tăng, giỏ vàng
xli
giảm, giỏ xăng dầu cũng biến động mạnh…Nhưng với nỗ lực của Ngõn hàng, trong năm vẫn huy động được vốn tuy khụng cao nhưng vẫn đạt chỉ tiờu đề ra. Bờn cạnh đú, Ngõn hàng vẫn sử dụng một lượng khụng nhỏ vốn điều hũa, điều này đó làm ảnh hưởng khụng nhỏ đến hoạt động của Ngõn hàng. Vỡ ngõn hàng phải trả khoản phớ và khi sử dụng nguồn vốn này Ngõn hàng khụng chủ động được trong nguồn vốn để đem đi đầu tư hay mở rộng kinh doanh. Năm 2011 vốn điều chuyển đạt mức 293.980 triệu đồng và đó giảm xuống cũn 234.892 triệu đồng vào năm 2012 đõy là điều đỏng khả quan khi mà nền kinh tế với bất ổn với thị trường bất động sản và vàng. Nhưng đến năm 2013 vốn điều chuyển lại tăng lờn mức 334.065 triệu đồng tăng 99.173 triệu đồng so với năm 2012. Năm 2013 với sự bất ổn về tỡnh hỡnh kinh tế, tỷ lệ lạm phỏt tăng cao kộo theo tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của cỏc doanh nghiệp gặp nhiều khú khăn, lợi nhuận giảm nhiều doanh nghiệp khụng đủ vốn để duy trỡ sản xuất, vỡ thế ngõn hàng gặp khú khăn trong cụng tỏc huy động vốn. Chớnh vỡ thế, ngõn hàng phải xin điều chuyển vốn về để đỏp ứng kịp thời nhu cầu của cỏc doanh nghiệp và ngõn hàng sử dụng vốn điều hũa nhiều trong năm là điều khụng thể trỏnh khỏi. Vỡ vậy, trong những năm tới khi nhu cầu vay vốn của người dõn ngày càng cao, do đú đũi hỏi ngõn hàng cần phỏt huy hơn nữa cụng tỏc huy động để cú thể cung cấp vốn kịp thời cho người dõn cũng như toàn xó hội.
4.1.2 Phõn tớch tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng giai đoạn 2011 – 2013
Bảng 4.2 Tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng tại EIB Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tớnh : triệu đồng
Nguồn: Phũng khỏch hàng doanh nghiệp EIB Cần Thơ
Doanh số cho vay:
Chỉ tiờu Năm 2011 Năm
2012 Năm 2013 Chờnh lệch 2012/2011 Chờnh lệch 2013/2012 Số tiền % Số tiền % DSCV 9.943.063 4.473.304 4.899.230 (5.469.759) (55,01) 425.926 9,52 DSTN 10.657.613 4.874.692 5.339.114 (5.782.921) (54,26) 464.422 8,70 Dư nợ 2.237.030 1.835.642 1.395.758 (401.388) (17,94) (439.884) (23,96) Nợ quỏ hạn 61.645 61.030 50.379 (615) (1,00) (10.651) (21,14) Nợ xấu 41.505 45.310 33.661 3.805 9,17 (11.649) (34,61) VQVTD (vũng) 4,11 2,23 2,78 - - - -
xlii
Cần Thơ, nơi cú tiềm năng kinh tế rất lớn, cả đối nội và hướng ngoại với nguồn tài nguyờn thiờn nhiờn phong phỳ như nụng nghiệp, du lịch… và cú tỡnh hỡnh kinh tế - xó hội liờn tục tăng trưởng ổn định, vững chắc, đời sống của người dõn ngày càng được nõng cao. Đõy cũng là mụi trường kinh doanh thuận lợi đối với cỏc nhà đầu tư. Cỏc dự ỏn lớn của thành phố đó và đang phỏt huy tốt hiệu quả Kinh tế - Xó hội ngày càng thu hỳt nhiều hơn sự đầu tư ở cỏc thành phần kinh tế
Qua bảng số liệu về tỡnh hỡnh chung hoạt động tớn dụng tại EIB – Cần Thơ ta thấy doanh số cho vay của ngõn hàng cú sự thay đổi tăng, giảm. Cụ thể năm 2012 đạt 4.473.304 triệu đồng, tức giảm 4.473.304 triệu đồng về số tuyệt đối tương đương 55,01% về số tương đối so với năm 2011. Nguyờn nhõn là do năm 2011, nhu cầu vốn trờn địa bàn TP. Cần Thơ năm này tăng mạnh do thu hỳt được ngày càng đụng cỏc doanh nghiệp thuộc cỏc thành phần kinh tế khỏc nhau đầu tư vào, đặc biệt là cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nổi bật hơn cả là sự xõm nhập ồ ạt của thành phần kinh tế cú vốn đầu tư nước ngoài. Thế nhưng đến năm 2012 doanh số cho vay của ngõn hàng giảm xuống vỡ trong năm này tỡnh hỡnh hoạt động của cỏc tổ chức kinh tế và dõn cư bị giảm sỳt, khụng hiệu quả bằng năm trước. Vỡ thế ngõn hàng đó quyết định thu hẹp quy mụ cho vay để kiểm soỏt chất lượng tớn dụng nờn ngõn hàng thẩm định kỹ hơn hồ sơ vay vốn làm vốn tớn dụng cấp ra trong năm này giảm. Năm 2013, khi cú quyết định 780 cho phộp ngõn hàng cơ cấu lại nợ, thỡ tăng trưởng tớn dụng ở nhiều ngõn hàng phần lớn là từ đảo nợ. Song, đến nay nhiều doanh nghiệp làm ăn khú khăn khụng cũn muốn đảo nợ nữa đú cũng là nguyờn nhõn phần nào dẫn đến năm 2013 doanh số cho vay tăng nhẹ, tăng 425.926 triệu đồng tương đương tăng 9,52% so với 2012 cỏc doanh nghiệp mở rộng đầu tư kinh doanh . Với việc cho vay thỡ việc thu nợ cũng là một vấn đề mà bất cứ một ngõn hàng nào cũng đặc biệt quan tõm đến. Sau đõy ta sẽ đi phõn tớch doanh số thu nợ của ngõn hàng.
Doanh số thu nợ:
DSCV phản ỏnh số lượng, quy mụ tớn dụng cũn DSTN phản ỏnh hiệu quả sử dụng vốn của ngõn hàng, thể hiện năng lực của cỏn bộ tớn dụng. Nú cũn là cơ sở đảm bảo vốn hiện cú và tăng số vũng quay của đồng vốn mà ngõn hàng bỏ ra đầu tư.
Qua bảng số liệu ta thấy tỡnh hỡnh thu nợ của ngõn hàng tăng trưởng năm 2011 và giảm xuống năm 2012. Cụ thể: năm 2011 doanh số thu nợ đạt 10.657.613, đến năm 2012 doanh số thu nợ của ngõn hàng giảm cũn 4.874.692 triệu đồng. Sự giảm xuống của doanh số thu nợ là do ảnh hưởng một phần từ doanh số cho vay giảm sỳt, ngày càng nhiều cơ sở kinh doanh bị thất bại, giỏ cả leo thang. Năm2013 DSTN tăng lờn 5.339.114 triệu đồng tương ứng tăng
xliii
8,69% so với năm 2012 nguyờn nhõn là do trong năm này doanh số cho vay của ngõn hàng tăng lờn nhằm đỏp ứng nhu cầu vay vốn của cỏc tổ chức kinh tế và dõn cư.
Dư nợ
Dư nợ cú ý nghĩa rất quan trọng trong việc đỏnh giỏ quy mụ hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng, là kết quả cú được từ diễn biến tỡnh hỡnh cho vay, nú thể hiện số vốn đó cho vay nhưng chưa thu hồi được tại thời điểm lập bỏo cỏo. Dư nợ thấp hơn DSTN thỡ ngõn hàng thu hồi vốn cú hiệu quả.
Do nhu cầu tăng trưởng tớn dụng hàng năm theo chỉ tiờu của ngõn hàng đề ra, kỳ hạn của mỗi hợp đồng tớn dụng là khỏc nhau nờn kỳ hạn thu nợ cũng khỏc nhau do đú dư nợ cho vay cũng biến đổi. Cụ thể năm 2011 dư nợ của ngõn hàng đạt 2.237.030 triệu đồng, năm 2012 mức dư nợ đạt 1.835.642 triệu đồng, giảm 401.388 triệu đồng, tương đương 17,94% so với năm 2011, nguyờn nhõn là do tỏc động từ doanh số cho vay, mụi trường kinh doanh khụng thuận lợi đó làm cho nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp ớt hơn. Sang năm 2013 giảm xuống cũn 1.395.758 triệu đồng, giảm 439.884 triệu đồng tương đương giảm 23,96% so với năm 2012. Nguyờn nhõn do nhu cầu vay vốn của khỏch hàng cho sản xuất kinh doanh thay đổi, nền kinh tế qua cỏc năm cú