6. Kết cấu của luận văn
2.3.2.2Quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ
Khách hàng Doanh nghiệp
Khách hàng Doanh nghiệp quy mô lớn, trung bình và nhỏ:
Bƣớc 1: Xác định ngành kinh tế
Việc xác định ngành nghề kinh doanh của khách hàng dựa vào hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Hoạt động sản xuất kinh doanh chính là hoạt động đem lại từ 50% tổng doanh thu trong 3 năm liên tục của khách hàng;
Trƣờng hợp khách hàng kinh doanh đa ngành nhƣng không có ngành nào có doanh thu chiếm trên 50% tổng doanh thu thì Đơn vị đƣợc quyền lựa chọn ngành có tiềm năng phát triển nhất trong các ngành mà khách hàng có hoạt động để chấm điểm và xếp hạng;
Trong trƣờng hợp Quản lý khách hàng không xác định đƣợc ngành nghề kinh doanh của DN theo 2 phƣơng pháp trên thì có thể chấm ngành có bộ tiêu chí khắt khe hơn theo quan điểm rủi ro hoặc có thể xin ý kiến tƣ vấn của Khối quản lý tín dụng Hội sở.
Bƣớc 2: Xác định quy mô
Quy mô hoạt động của khách hàng phụ thuộc vào ngành nghề kinh tế mà khách hàng đang hoạt động, gồm:
Vốn chủ sở hữu;
Số lao động;
Doanh thu thuần;
Tổng tài sản.
Mỗi tiêu chí xác định quy mô của khách hàng đƣợc tính trên thang điểm từ 1 đến 8. Quy mô của khách hàng sẽ đƣợc xác định trên cơ sở điểm tổng hợp của 4 tiêu chí trên.
Quy mô lớn : từ 22 đến 32 điểm;
Quy mô trung bình : từ 12 đến 21 điểm;
Quy mô nhỏ : từ 11 đến 6 điểm
Bƣớc 3: Xác định loại hình sở hữu của Doanh nghiệp
Doanh nghiệp Nhà nƣớc;
Doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài;
Doanh nghiệp khác.
Bƣớc 4: Chấm điểm các tiêu chí tài chính
Nhóm chỉ tiêu thanh khoản;
Nhóm chỉ tiêu hoạt động;
Nhóm chỉ tiêu cân nợ;
Nhóm chỉ tiêu thu nhập.
Giá trị và tỷ trọng của từng tiêu chí phụ thuộc vào ngành kinh tế và quy mô của Doanh nghiệp.
Bƣớc 5: Chấm điểm các tiêu chí phi tài chính
Nhóm chỉ tiêu đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng
Nhóm chỉ tiêu trình độ quản lý và môi trƣờng nội bộ doanh nghiệp
Nhóm chỉ tiêu các nhân tố ảnh hƣởng đến ngành kinh doanh
Nhóm chỉ tiêu các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động của doanh nghiệp Giá trị và tỷ trọng của từng tiêu chí chủ yếu phụ thuộc vào ngành kinh doanh và loại hình doanh nghiệp. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Bƣớc 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng tín dụng:
Điểm của khách hàng = Điểm các tiêu chí tài chính * Trọng số phần tài chính + Điểm các tiêu chí phi tài chính * Trọng số phần phi tài chính.
Khách hàng Doanh nghiệp quy mô siêu nhỏ:
Bƣớc 1: Xác định quy mô: Tƣơng tự “Bƣớc 2: Xác định quy mô” của Khách hàng doanh nghiệp quy mô lớn, trung bình và nhỏ. Doanh nghiệp quy mô siêu nhỏ có điểm quy mô từ 5 điểm trở xuống.
Bƣớc 2: Xác định ngành kinh tế: 2 nhóm ngành:
Ngành chế biến, sản xuất và xây dựng
Ngành kinh doanh thƣơng mại và dịch vụ
Bƣớc 3: Chấm điểm các tiêu chí tài chính
Nhóm chỉ tiêu thanh khoản
Nhóm chỉ tiêu hoạt động
Nhóm chỉ tiêu cân nợ
Nhóm chỉ tiêu thu nhập
Giá trị và tỷ trọng của từng tiêu chí phụ thuộc vào ngành kinh tế và quy mô của doanh nghiệp.
Bƣớc 4: Chấm điểm các tiêu chí phi tài chính:
Nhóm chỉ tiêu khả năng quản trị điều hành của chủ doanh nghiệp
Nhóm chỉ tiêu quan hệ với ngân hàng
Nhóm chỉ tiêu các nhân tố ảnh hƣởng đến ngành kinh doanh
Nhóm chỉ tiêu các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động của doanh nghiệp
Nhóm chỉ tiêu đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng dựa trên dòng tiền thực tế
Giá trị và tỷ trọng của từng tiêu chí chủ yếu phụ thuộc vào ngành kinh doanh của doanh nghiệp
Bƣớc 5: Tổng hợp điểm và xếp hạng tín dụng:
Điểm của khách = Điểm các tiêu chí tài chính * Trọng số phần tài chính + Điểm các tiêu chí phi tài chính * Trọng số phần phi tài chính.
Khách hàng Cá nhân
Bƣớc 1: Xác định mục đích vay khách hàng - Vay tiêu dùng
- Vay kinh doanh/đầu tƣ
Bƣớc 2: Thực hiện chấm điểm 04 nhóm tiêu chí: thông tin về nhân thân của khách hàng; khả năng trả nợ; quan hệ của khách hàng với VIB và với các tổ chức tín dụng khác; và đánh giá phƣơng án kinh doanh/đầu tƣ (trƣờng hợp khách hàng cá nhân vay kinh doanh/đầu tƣ).
Bƣớc 3: Tổng hợp điểm chấm:
Điểm của khách hàng = Điểm của từng nhóm tiêu chí nêu trên * Trọng số
tƣơng ứng của từng nhóm tiêu chí
Bƣớc 4: Xác định hệ số rủi ro đối với sản phẩm vay: các sản phẩm vay của khách hàng cá nhân đƣợc quy định một hệ số rủi ro nhất định, hệ số này có thể đƣợc điều chỉnh phù hợp trong từng thời kỳ. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Bƣớc 5: Xác định hệ số rủi ro về nguồn trả nợ (chỉ áp dụng đối với mục đích vay tiêu dùng): 3 nguồn trả nợ dƣới đây đƣợc quy định một hệ số rủi ro nhất định, hệ số này có thể đƣợc điều chỉnh phù hợp trong từng thời kỳ.
- Nguồn trả nợ là thu nhập từ lƣơng của khách hàng
- Nguồn trả nợ là thu nhập từ hoạt động kinh doanh của khách hàng
- Nguồn trả nợ là thu nhập từ lƣơng và từ hoạt động kinh doanh của khách hàng
Điểm tổng hợp của khách hàng = Tổng hợp điểm chấm * Hệ số rủi ro của sản phẩm vay * Hệ số rủi ro về nguồn trả nợ (chỉ áp dụng đối với mục đích vay tiêu dùng).
Trọng số của phần tài chính và phi tài chính phụ thuộc vào báo cáo tài chính
có đƣợc kiểm toán hay không đƣợc kiểm toán:
Bảng 2.6 Trọng số chấm điểm VIB
Nguồn: Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (2009). Quy định về Xếp hạng tín dụng nội bộ. Hà Nội