6. Kết cấu của luận văn
2.2.1 Phân tích chất lƣợng tín dụng
Bảng 2.2 Chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp tại VIB năm 2008-2012
Đơn vị: Tỷ VNĐ
Chỉ tiêu
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tuyệt
đối %/tổng dƣ nợ Tuyệt đối %/tổng dƣ nợ Tuyệt đối %/tổng dƣ nợ Số tuyệt đối %/tổng dƣ nợ Số tuyệ đối %/tổng dƣ nợ Nợ đủ tiêu chuẩn 19.130 96,7% 26.885 98,28% 40.896 98,04% 39.894 91,57% 29.245 86,3% Nợ cần chú ý 280 1,4% 118 0,4% 154 0,37% 2.496 5,74% 3.756 11% Nợ dƣới tiêu chuẩn 112 0,56% 30 0,1% 33 0,81% 414 0,95% 388 1,1% Nợ nghi ngờ 110 0,55% 96 0,35% 67 0,16% 252 0,58% 273 0,8% Nợ có khả năng mất vốn 143 0,72% 221 0,8% 258 0,62% 506 0,37% 273 0,8% Tổng 19.775 100% 27.353 100% 104.014 100% 43.497 100% 33.887 100% Nợ quá hạn 3.3% 1.72% 1.96% 8.43% 13.7% Nợ xấu 23.672 1,84% 8.490 1,28% 4.517 1,59% 3.932 2,69% 934 2,75%
Nguồn: VIB (2008-2012). Báo cáo kiểm toán độc lập. KPMG, Hà Nội
Biểu đồ 2.2 Chất lượng tín dụng tại VIB năm 2008-2012
Ghi chú: Nợ quá hạn là nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5, nợ xấu là nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5
Chất lƣợng tín dụng năm 2011 nhìn chung có xu hƣớng xấu đi so với năm 2010, nợ quá hạn tăng cao (8,43% tổng dƣ nợ) đặc biệt là nợ quá hạn nhóm 2 (chiếm 5,74% tổng dƣ nợ). Nợ xấu duy trì ở mức 2,69% tại thời điểm cuối năm 2011, tuy nhiên sẽ có xu hƣớng tăng trong năm 2012 khi một số khoản nợ nhóm 2 chuyển thành nợ xấu và phát sinh thêm các khách hàng rủi ro do kinh tế vĩ mô chƣa có cải thiện đáng kể
Nợ quá hạn tăng cao. Năm 2010 tổng nợ quá hạn chiếm 1,96% tổng dƣ nợ cho vay, các khoản nợ quá hạn dàn trải tƣơng đối đều. Năm 2011 tỷ lệ quá hạn chiếm 8.43% tổng dƣ nợ cho vay trong đó nợ quá hạn nhóm 2 chiếm tỷ lệ cao nhất 5,74%. Năm 2012, VIB cũng đã chủ động giảm tốc để tối thiểu hóa những ảnh hƣởng tiêu cực cho giá trị bền vững của ngân hàng trong bối cảnh kinh tế hết sức ảm đạm với rất nhiều bất chắc. VIB gần nhƣ là ngân hàng đầu tiên đã chủ động rút ra khỏi các hoạt động mang tính rủi ro ngày càng tăng trên thị trƣờng liên ngân hàng, một hành động đã giúp cho VIB tránh đƣợc tổn thất lớn mà nhiều đối tác đã phải gánh chịu ở những quý cuối của năm. VIB cũng chủ động kiểm soát hoạt động cấp tín dụng với khẩu vị rủi ro tín dụng mới và bộ máy quản trị rủi ro tín dụng đƣợc tăng cƣờng, đồng thời nâng cao mức trích lập dự phòng rủi ro nhằm đảm bảo sự an toàn cho cả hệ thống. Mặc dù có sự suy giảm ở một số chỉ số kinh doanh, nhƣng VIB lại duy trì đƣợc thanh khoản của ngân hàng thuộc loại tốt nhất trên thị trƣờng và các chỉ số an toàn cao trong hoạt động với hệ số an toàn vốn CAR) luôn ở mức trên 14% (vƣợt mức 9% theo quy định của NHNN), tỷ lệ nợ xấu thấp dƣới 3%.
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ của VIB đều dƣới 3% cho thấy quản trị rủi ro tín dụng của VIB là tƣơng đối phù hợp với thông lệ quốc tế cũng nhƣ đảm bảo tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam về quản lý nợ xấu.