5. Kết cấu của đề tài:
2.2 Thực trạng cho vay đối với DNVVN
2.2.1 Chính sách cho vay đối với DNVVN
2.2.1.1 Điều kiện cấp tín dụng
Người đại diện pháp luật của doanh nghiệp, các thành viên của công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định tại bộ luật Dân sự và các quy định khác của pháp luật.
Đối với những ngành nghề kinh doanh phải có vốn pháp định, mức vốn điều lệ thực có của doanh nghiệp tại thời điểm xem xét cấp tín dụng không thấp hơn mức vốn pháp định được xác nhận.
2.2.1.2 Mục đích cấp tín dụng
PVcomBank xem xét cấp tín dụng cho khách hàng để phục vụ mục đích hợp pháp, phù hợp với quy định của pháp luật, ngoại trừ các mục đích sau đây: Mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi. Thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm. Đáp ứng các nhu cầu chính của các giao dịch mà pháp luật cấm.
2.2.1.3 Thời hạn cấp tín dụng
Thời hạn cấp tín dụng do PVcombank và khách hàng thỏa thuận phù hợp với phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và khả năng đáp ứng nguồn vốn của PVcombank.
2.2.1.4 Số tiền cấp tín dụng
Số tiền cho vay được xác định căn cứ vào nhu cầu vay vốn, khả năng tài chính của khách hàng, biện pháp đảm bảo tiền vay và khả năng nguồn vốn của PVcomBank.
Bảng 2.2 Tỷ lệ cho vay đối đa đối với một số tài sản đảm bảo thông dụng
STT Tên tài sản đảm bảo Tỷ lệ cho vay tối đa Ghi chú
1 Bất động sản 85% Giá trị TSĐB
2 Máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải
70% Giá trị TSĐB
3 Vàng miếng, vàng trang sức 90% Giá trị TSĐB 4 GTTKN bằng VND do PVcomBank phát hành 100% Giá trị TSĐB 5 GTTKN bằng ngoại tệ do PVcomBank phát hành 95% Giá trị TSĐB
6 Tiền mặt, tiền gửi,tiền ký quỹ, số dư trên tài khoản tiền gửi, các loại GTTKN do tổ chức khác phát hành bằng VND
95% Giá trị TSĐB
7 Tiền mặt, tiền gửi,tiền ký quỹ, số dư trên tài khoản tiền gửi, các loại GTTKN do tổ chức khác phát hành bằng ngoại tệ
90% Giá trị TSĐB
8 Hàng hóa, hàng tồn kho luân chuyển
50% Giá trị TSĐB
9 Quyền đòi nợ đã hình thành 50% Giá trị TSĐB 10 Tài sản hình thành trong tương
lai
90% Tỷ lệ cấp TD/giá trị TSĐB
Nguồn: phòng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh HCM
2.2.1.5 Giới hạn tín dụng
Đối với khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, tại mọi thời điểm, số tiền cấp TD đối với khách hàng của PVcombank và các TCTD khác nếu có không được vượt quá 7 lần mức vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp đó ngoại trừ trường hợp khoản tín dụng được đảm bảo bằng tiền mặt, tiền gửi, tiền ký quỹ, số dư trên tài khoản tiền gửi, các loại giấy tờ thanh khoản nhanh.
Đối với đối tượng là khách hàng DNVVN, PVcomBank đã xây dựng nên một quy trình tín dụng riêng, bao gồm chức năng, nhiệm vụ hoạt động của từng bộ phận được quy định cụ thể.
Quy trình tín dụng gồm 3 giai đoạn:
Giai đoạn 1: Thẩm định và phê duyệt tín dụng.
Giai đoạn 2: Ký kết hợp đồng, giải ngân hoặc phát hành cam kết bảo lãnh.
Giai đoạn 3: Quản lý sau cấp tín dụng, thu nợ, thanh lý hợp đồng. Công việc cụ thể của từng giai đoạn được mô tả chi tiết ở sơ đồ sau:
Giai đoạn 1: thẩm định và phê duyệt TD
(-) không chấp thuận, (+) chấp thuận
STT Bộ phận tham gia Trình tự thực hiện B1 BP KH/PTKD
B2 BP KH/PTKD, cấp có thẩm quyền phê duyệt kết quả xếp hạng
B3 BP KH/PTKD hoặc BP định giá, cấp có thẩm quyền phê duyệt báo cáo thẩm định giá
B4 BP KH/PTKD hoặc BP định giá, cấp có thẩm quyền phê duyệt kết quả xếp hạng
B5 BP KH/PTKD
B6 BP tái thẩm định, cấp có thẩm quyền phê duyệt báo cáo tái thẩm định
B7 BP KH/PTKD hoặc BP tái thẩm định , cấp có thẩm quyền phê duyệt TD
B8 BP KH/PTKD hoặc BP tái thẩm định , cấp có thẩm quyền phê duyệt TD B9 BP KH/PTKD Tiếp nhận hồ sơ Xếp hạng TD nội bộ Thẩm định giá TSĐB Tái thẩm định Trình phê duyệt TD Kết thúc Chấm điểm xếp hạng TSĐB Lập quyết định cấp TD Lập thông báo cấp TD Thẩm định, đề xuất cấp TD Kết thúc A - - + + 2 2 2 1 1 1
Giai đoạn 2: Ký kết hợp đồng, giải ngân/phát hành CKBL
STT Bộ phận tham gia Trình tự thực hiện B10 BP HCTD đơn vị
B11 Chi tiết tại PL03
B12 BP KH/PTKD
B13 BP KH/PTKD, BP HCTD đơn vị
B14 BP HCTD đơn vị, cấp phê duyệt trên phần mềm
B15 Chi tiết tại PL04 và PL05
B16 BP HCTD đơn vị
Lập biên bản thỏa thuận định giá TSĐB
Lập dự thảo và kiểm soát HĐ
Ký kết Hợp đồng
Giải ngân/phát hành CKBL Thực hiện thủ tục bảo đảm TD
Khởi tạo, nhập dữ liệu vào phần mềm quản lý khách hàng
Kiểm tra chứng từ giải ngân
B
Giai đoạn 3: Quản lý sau cấp tín dụng. thu nợ, thanh lý HĐ
STT Bộ phận tham gia Trình tự thực hiện B17 BP KH/PTKD, BP HCTD
đơn vị
B18 BP KH/PTKD
B19 BP KH/PTKD , BP khác có liên quan (nếu có) B20 BP KH/PTKD hoặc BP
định giá
B21 BP KH/PTKD, hoặc BP định giá, cấp phê duyệt trên phần mềm
B22 BP KH/PTKD, BP HCTD đơn vị
B23 BP KH/PTKD
B24 Chi tiết tại PL06
B25 BP KH/PTKD, BP có chức năng, BP HCTD đơn vị
B26 BP HCTD đơn vị, BP kho quỹ, BP KH/PTKD
Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh
Nguồn: phòng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng PVcomBank chi nhánh HCM
Xếp hạng TDNB định kỳ Lập thông báo kế hoạch kiểm
tra sau cấp TD
Định giá lại TSĐB
Thu hồi nợ
Chấm điểm xếp hạng TSĐB định kỳ
Cập nhật thông tin, phân loại nợ, tính trích lập DPRR
Thanh lý, lưu trữ hồ sơ Lập, gửi thông báo thu hồi nợ
Kết thúc
Xử lý phát sinh Kiểm tra sau cấp TD
B
1
2
2
2.2.3 Lãi suất cho vay đối với DNVVN 2.2.3.1 Lãi suất cho vay trong hạn 2.2.3.1 Lãi suất cho vay trong hạn
Là lãi suất thả nổi được điều chỉnh định kỳ theo từng thời kỳ của PVcomBank hoặc điều chỉnh ngay sau khi phát sinh các thay đổi liên quan đến quy định lãi suất cho vay theo quy định của NHNN và của PVcomBank trong thời gian cấp tín dụng. Thời gian áp dụng đối với lãi suất cho vay là tháng hoặc năm. Thời gian tính theo lãi tháng, lãi năm được quy ước như sau: Một năm có 360 ngày, một tháng có 30 ngày.
2.2.3.2 Lãi suất nợ quá hạn
Lãi suất nợ quá hạn áp dụng đối với phần dư nợ gốc đến hạn nhưng chưa được trả của khoản tín dụng. Đối với số dư nợ gốc chưa đến hạn trả nợ nhưng phải chuyển sang nợ quá hạn do khách hàng không trả được nợ lãi và/hoặc nợ gốc đến hạn phải trả của khoản tín dụng đó hoặc của khoản tín dụng khác tại PVcomBank: không áp dụng lãi suất nợ quá hạn. Lãi suất nợ quá hạn được tính cao hơn lãi suất cho vay trong hạn nhưng tối đa không vượt quá 150% lãi suất cho vay của kỳ tính lãi tại thời điểm bắt đầu tính lãi quá hạn. Thời điểm bắt đầu tính lãi quá hạn: Đối với khách hàng tổ chức kinh tế là ngày tiếp theo ngay sau ngày đến hạn phải trả số nợ gốc đến hạn nhưng chưa trả được. Chỉ tính lãi quá hạn trong trường hợp khách hàng chậm trả nợ so với ngày đến hạn thanh toán vượt quá 9 ngày.
2.2.4 Các sản phẩm cho vay đối với DNVVN
Ngắn hạn từng lần/theo hạn mức, Cấp tín dụng bảo đảm, Cấp hạn mức bổ sung, Cho vay ngắn hạn, cho vay sau giao hàng, PV-Flux, PV-Fix, ủy thác / mua bán nợ ngắn hạn, cho vay bảo đảm bằng quyền đòi nợ, cho vay mua xe công vụ, cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp, cho vay tái tài trợ, ủy thác/ mua bán nợ trung dài hạn.
2.2.5 Các biện pháp đảm bảo tín dụng đối với DNVVN 2.2.5.1 Các biện pháp đảm bảo tín dụng 2.2.5.1 Các biện pháp đảm bảo tín dụng
a. Các biện pháp đảm bảo tín dụng bằng tài sản
PVcomBank quy định bắt buộc khách hàng phải có tài sản đảm bảo, đồng thời phải có 50% vốn doanh nghiệp tham gia vào dự án. Các biện pháp đảm bảo được áp dụng: Nhận cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng, nhận cầm cố, thế chấp bằng tài sản của bên thứ ba, bảo đảm bằng tài sản hình thành trong tương lai, các biện pháp đảm bảo khác theo quy định của pháp luật.
b. Các biện pháp đảm bảo tín dụng trong trường hợp cấp tín dụng không có tài sản đảm bảo
Khách hàng được xem xét cấp tín dụng không có đảm bảo bằng tài sản khi thuộc một trong số các trường hợp sau: Đối tượng được cấp tín dụng theo quy định của chính phủ. Khách hàng cá nhân đủ điều kiện và thuộc đối tượng được PVcomBank cho vay trả góp bằng lương. Khoản cấp tín dụng được bảo lãnh bởi một trong các bên thứ 3 sau đây: Bên bảo lãnh là Chính phủ Việt Nam hoặc do tổ chức được Chính Phủ Việt Nam ủy quyền, Ngân hàng phát triển Việt Nam (VDB).
Bên bảo lãnh là TCTD thuộc nhóm 2 trở lên ( theo quy chế áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của PVcomBank) tai thời điểm xem xét cấp tín dụng
Bảng 2.3 Đánh giá xếp hạng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
STT Hạng của khách hàng
Diễn giải năng lực tín dụng của khách hàng Rủi ro 1 AAA Tài chính mạnh, năng lực cao trong quản trị,
hoạt động hiệu quả, triển vọng phát triển lâu dài, vững vàng trước những tác động kinh tế, uy tín thanh toán tốt
Thấp nhất
2 AA Khả năng sinh lời tốt, hoạt động hiệu quả, ổn định, quản trị tốt, triển vọng phát triển lâu dài, uy tín thanh toán tốt
Thấp nhưng về dài hạn cao hơn AAA 3 A Tài chính ổn định, có những hạn chế nhất
định, hoạt động hiệu quả nhưng không ổn định như AA, quản trị tốt, triển vọng phát triển tốt, uy tín thanh toán tốt
Thấp
4 BBB Tài chính ổn định trong ngắn hạn, uy tín thanh toán tôt
Trung bình
5 BB Tiềm lực tài chính trung bình, có những nguy cơ tiềm ẩn, hoạt động kinh doanh tốt nhưng dễ bị tổn thương do sức ép cạnh tranh, kinh tế. Trung bình, khả năng trả nợ gốc và lãi không được đảm bảo 6 B Khả năng tự chủ tài chính thấp, dòng tiền
biến động, hiệu quả kinh doanh không cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh, dễ bị tác động
Cao
7 CCC Hiệu quả hoạt động thấp, kết quả kinh doanh nhiều biến động, năng lực tài chính yếu, bị thua lỗ một số năm tài chính gần đây, hiện đang vật lộn phục hồi khả năng sinh lời
Cao. Là mức cao nhất có thể chấp nhận được
8 CC Hiệu quả hoạt động thấp, năng lực tài chính yếu kém, đã có nợ quá hạn, năng lực quản lý kém
Rất cao
9 C Hiệu quả hoạt động rất thấp, bị thua lỗ, không có triển vọng phục hồi, năng lực tài chính yếu kém, có nợ quá hạn, năng lực quản
lý kém
10 D Bị thua lỗ kéo dài, tài chính yếu kém, có nợ khó đòi, năng lực quản lý rất kém
Đặc biệt cao
Nguồn: phòng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng PVcomBank chi nhánh HCM 2.2.5.2 Các điều kiện về tài sản đảm bảo
TSĐB phải thuộc quyền sở hữu, quyền quản lý, quyền sử dụng của bên bảo đảm, TSĐB phải là tài sản được phép giao dịch, tài sản không có tranh chấp, tài sản phải được mua bảo hiểm theo quy định của pháp luật và quy định của PVcomBank, tài sản có tính thanh khoản cao.
2.2.6 Tình hình khách hàng là DNVVN
Bảng 2.4 Thống kê số lượng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh ngân hàng stt Chỉ tiêu 2011 Tỷ trọng (%) 2012 Tỷ trọng (%) 2013 Tỷ trọng (%) 1 Tổng số khách hàng 2032 100 3435 100 4187 100 2 Số khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
267 13,13 487 14,18 923 22,04
Nguồn: phòng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng PVcomBank chi nhánh HCM
0 1000 2000 3000 4000 5000 2011 2012 2013 KH cá nhân và doanh nghiệp lớn DNVVN
Biểu đồ 2.3 Số lượng Khách hàng là DNVVN tại PVcomBank từ 2011 đến 2013
Dựa vào biểu đồ ta thấy số lượng khách hàng có quan hệ tín dụng với PVcomBank có xu hướng tăng nhanh qua các năm chứng tỏ uy tín của ngân hàng ngày càng được nâng cao trong thị trường tài chính nói chung và ngân hàng nói riêng. Sự tăng trưởng nhanh về mặt số lượng kéo theo sự tăng trưởng và thay đổi cơ cấu các nhóm khách hàng. Nhìn chung ta thấy nhóm khách hàng là DNVVN chiếm
tỷ trọng tương đối lớn và ngày càng tăng nhanh trong tổng số khách hàng giao dịch với PVcomBank. Bởi vì đây là một bộ phận doanh nghiệp đông đúc và năng động trên thị trường. Với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế thì nhóm doanh nghiệp này sẽ ngày càng xuất hiện nhiều và góp phần rất lớn cho sự phát triển của nền kinh tế. Song song đó là nhu cầu vốn ngày càng cao và dồi dào, do đó trong tương lai nhóm khách hàng này sẽ có xu hướng ngày càng gia tăng, và ngân hàng cũng sẽ có nhiều biện pháp ưu đãi nhằm thu hút đối tượng khách hàng này.
2.2.7 Kết quả hoạt động cho vay đối với DNVVN 2.2.7.2 Tình hình dư nợ 2.2.7.2 Tình hình dư nợ
a. Phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 2.5 Dư nợ theo thành phần kinh tế
Đơn vị: tỷ VNĐ Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Dư nợ Tỷ trọng (%) Dư nợ Tỷ trọng (%) Dư nợ Tỷ trọng (%) 1, Nông, lâm, ngư nghiệp 224,93 0,5 397,92 1 413,40 1 2, Dầu khí, khai thác khoáng sản, điện 19.074,08 42,4 17.667,84 44,4 19.016,47 46 3, Sản xuất 4.903,47 10,9 4.894,47 12,3 5.787,62 14 4, Xây dựng, đầu tư kinh doanh bất động sản 5.848,18 13 5.173,01 13 4.134,01 10 5, Thương mại, dịch vụ và các ngành khác 14.935,36 33,2 11.659,18 29,3 11.988,64 29 Tổng Dư nợ doanh nghiệp vừa và nhỏ 44.986,04 100 39.792,43 100 41.340,16 100
0 10000 20000 30000 40000 50000 2011 2012 2013 thương mại, dịch vụ xây dựng, BĐS sản xuất dầu khí, khoáng sản nông, lâm ngư
Biểu đồ 2.4 Dư nợ theo thành phần kinh tế
Nhìn chung, dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ có dấu hiệu giảm so với những năm trước đây. Đặc biệt năm 2012, nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, nhiều doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, phá sản, do đó ngân hàng phải thắt chặt hoạt động tín dụng nhằm tránh rủi ro xấu có thể xảy ra. Hiện nay, nền kinh tế đang có dấu hiệu khởi sắc, mặt khác kể từ khi thực hiện sáp nhập, ngân hàng đang tích cực thực hiện cơ cấu lại danh mục cho vay, sàng lọc khách hàng, giảm thiểu khách hàng có tình hình tài chính yếu kém nhằm nâng cao chất lượng dư nợ cho vay.
Dựa vào bảng số liệu ta thấy dư nợ của nhóm ngành dầu khí khai thác khoáng sản và điện chiếm tỷ trọng cao nhất và có xu hướng ngày càng tăng nhanh từ 42,4% năm 2012 tăng lên 46% năm 2013. Nguyên nhân là do đây là nhóm ngành được PVcomBank ưu tiên thu xếp vốn và có nhiều kinh nghiệm trong ngành, mang lại nguồn thu nhập lớn. Bên cạnh đó, dư nợ của nhóm ngành thương mại dịch vụ cũng chiếm tỷ trọng cao, do đây là nhóm ngành hoạt động ngày càng hiệu quả, có mức tăng trưởng ổn định, ít chịu biến động của nền kinh tế, do đó kém rủi ro hơn; mặc