Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 theo quyết định 18/2007/QĐ-NHNN. Nguyên nhân làm cho nợ xấu tăng nhanh là do khách hàng trả nợ không đúng thời hạn ghi trên hợp đồng để nợ quá hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ của vay trung - dài hạn do cán bộ tín dụng đánh giá khả năng tài chính, mức độ hiệu quả của dự án vay của khách hàng để chuyển nhóm nợ cao hơn. Do đó nợ xấu càng nhiều chứng tỏ chất lượng tín dụng càng nhiều rủi ro. Như vậy muốn giảm nợ xấu thì ngân hàng cần khắc phục các nguyên nhân trên thu nợ quá hạn, hạn chế gia hạn nợ hoặc điều chỉnh các kỳ hạn nợ.
Bảng 4.23: NỢ XẤU THEO THỜI HẠN CỦA DONGABANK PGD HUYỆN PHƢỚC LONG QUA 3 NĂM 2010 - 2012
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011 - 2010 2012-2011
Số tiền % Số tiền % Số tiền % số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 503 68,72 653 59,47 895 62,33 150 29,82 242 37,06
Trung và dài hạn 229 31,28 445 40,53 541 37,67 216 94,32 96 21,57
Tổng cộng 732 100,00 1.098 100,00 1.436 100,00 366 50,00 338 30,78
(Nguồn: Phòng tín dụng DongAbank phòng giao dịch huyện Phước Long)
Bảng 4.24: NỢ XẤU THEO THỜI HẠN CỦA DONGABANK PGD HUYỆN PHƢỚC LONG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2011-2013
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu
6 tháng đầu năm Chênh lệch
2011 2012 2013 6T/2012 - 6T/2011 6T/2013 - 6T/2012
Số tiền % Số tiền % Số tiền % số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 521 58,15 793 63,14 908 54,27 272 52,21 115 14,50
Trung và dài hạn 375 41,85 463 36,86 765 45,73 88 23,47 302 65,23
Tổng cộng 896 100,00 1.256 100,00 1.673 100,00 360 40,18 417 33,20
Nợ xấu ngắn hạn
Qua bảng số liệu 4.23 nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng đều tăng qua các năm. Mặc dù nợ xấu có biến động nhưng vẫn đạt được mục tiêu đề ra của ngân hàng. Năm 2012, tổng dư nợ của ngân hàng tăng đáng kể, quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng mở rộng. Do địa bàn hoạt động khá rộng lớn, cán bộ tín dụng còn thiếu. Hơn nữa địa bàn hoạt động là ở nông thôn giao thông còn hạn chế, khó đi lại vào mùa mưa lũ, giá nông sản thường bấp bênh do không có mạng lưới thu mua lại thường bị rớt giá vào mùa thu hoạch chính và do bị thiên tai nên nhiều diện tích bị mất trắng. Sang năm 2013, tình hình kinh tế trong huyện có chuyển biến nhưng do ảnh hưởng của việc tăng giá liên tục trên các mặt hàng thiết yếu như: xăng dầu, thực phẩm, lúa gạo,.. Từ đó làm cho tiến độ trả nợ của khách hàng bị ảnh hưởng dẫn đến nợ xấu ngắn hạn tăng đột biến làm tổng nợ xấu cũng tăng đáng kể.
Nợ xấu trung và dài hạn
Các khoản tín dụng trung dài hạn trước khi được phê duyệt cho vay đều được các cán bộ tín dụng thẩm định kỹ lưỡng, được ban lãnh đạo ngân hàng kiểm tra gắt gao nên ít khi gặp vấn đề về thanh toán. Hơn nữa, ngân hàng cũng hạn chế cho vay trung dài hạn, chỉ các món vay thật sự an toàn mới được giải ngân vì vậy nguy cơ phát sinh nợ xấu rất thấp. Tóm lại tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng qua các năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 nằm ở mức thấp, chất lượng tín dụng ngày càng cao đem lại kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng tăng liên tục.