5. Kết cấu của luận văn
4.2.2. Hoàn thiện và nâng cấp hệ thống thông tin
Trong thời đại ngày nay, thông tin bùng nổ, có thể đƣợc tiếp cân bằng nhiều phƣơng thức và nhiều công cụ khác nhau. Do đó những ai có khả năng khai thác những thông tin cần thiết một cách chính xác kịp thời thì sẽ nhanh chóng giành đƣợc phần thắng nhất là trong thời đại cạnh tranh gay gắt nhƣ hiện nay.
Trong ngành ngân hàng, thông tin ở bất kỳ lĩnh vực nào cũng rất cần thiết khi khối lƣợng khách hàng ngày càng đông đảo. Tất cả các bƣớc trong quy trình tín dụng từ thẩm định, giám sát quá trình sử dụng vốn đến quá trình thu nợ đều cần có một hệ thống thông tin toàn diện mới có thể thực hiện tốt.
Về chất lượng thông tin thu thập:
Hiện nay, MHB chi nhánh Bắc Ninh chủ yếu thu thập thông tin thông qua việc phỏng vấn trực tiếp khách hàng và qua các báo cáo tài chính mà khách hàng cung cấp. Đây là nguồn thông tin dễ tìm kiếm và có chi phí thấp, tuy nhiên mức độ chính xác lại rất thấp, không đáng tin cậy. Vì vậy, ngân hàng cần mở rộng thêm phạm vi thu thập thông tin, trong đó cần chú ý đến các nguồn sau:
Thứ nhất, là nguồn thông tin đƣợc điều tra trực tiếp tại doanh nghiệp. Ngân hàng cần nắm bắt đƣợc tiến độ sản xuất và kinh doanh của doanh nghiệp, quan hệ của doanh nghiệp với các đối tác khác, trách nhiệm và thái độ của công nhân trong công việc, quan hệ của công nhân viên với ban lãnh đạo nhƣ thế nào… Qua việc tìm hiểu và kiểm tra lại số liệu từ những doanh nghiệp này, ngân hàng có thể thấy đƣợc khá nhiều vấn đề về thanh toán, chất lƣợng, số lƣợng sản phẩm cho tới sự đáng tin cậy hay uy tín và khả năng của doanh nghiệp vay vốn.
Thứ hai, nguồn thông tin từ các báo cáo tài chính là rất quan trọng nhƣng yêu cầu cần có kiểm toán cho nguồn số liệu này. Nếu các số liệu này là chính xác thì đây không những là cơ sở tốt để đánh giá tình hình tài chính và khả
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
năng sinh lợi của doanh nghiệp mà còn cho phép ngân hàng dự đoán đƣợc lợi nhuận mà họ tạo ra, làm cơ sở cho việc hoàn trả nợ.
Ngân hàng nên chủ động thành lập riêng cho mình một bộ phận chuyên làm nhiệm vụ khai thác, tập trung và lƣu trữ các thông tin cần thiết để tạo điều kiện cho việc sử dụng thông tin có hiệu quả.
Thứ ba, nguồn thông tin có đƣợc từ trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (CIC) và của cả hệ thống MHB. Đây là một nguồn thông tin rất đáng tin cậy. Tuy nhiên do mới thành lập nên hệ thống này còn chƣa hoàn thiện và đầy đủ. Vì vậy, ngân hàng cần liên tục cập nhật để có đƣợc những thông tin chính xác và kịp thời hơn về tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng.
Về phân tích thông tin:
Không chỉ thu thập thông tin chính xác và đầy đủ mà cán bộ kinh doanh cần phải biết cách phân tích các thông tin thu thập đƣợc để có thể đƣa ra đƣợc những quyết định đúng đắn và kịp thời. Tuỳ theo quy mô và đặc trƣng riêng của từng loại doanh nghiệp mà ngân hàng có những cách phân tích khác nhau. Nhƣng mục đích cuối cùng đều là đánh giá triển vọng phát triển của doanh nghiệp trong tƣơng lai, khả năng trả nợ của doanh nghiệp trên cơ sở phân tích các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Ngân hàng có thể thuê các chuyên gia tƣ vấn và thẩm định về các chỉ tiêu đó để có đƣợc những kết quả chính xác nhất, bảo vệ quyền lợi cho cả ngân hàng và khách hàng.
4.2.3. Đào tạo và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ kinh doanh
Đây là yếu tố quan trọng tác động trực tiếp đến chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng dịch vụ ngân hàng. Bởi chiến lƣợc về con ngƣời là chiến lƣợc lâu dài nên ngân hàng cần có sự đầu tƣ quan tâm thƣờng xuyên đến đội ngũ cán bộ điều hành và trực tiếp làm công tác tín dụng. Và cần phải xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng theo hƣớng:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Xây dựng đội ngũ cán bộ chủ chốt tại chi nhánh có phẩm chất đạo đức và có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, thực hiện tốt khả năng điều hành và hoàn thành tốt các nhiệm vụ đƣợc giao.
- Đảm bảo số lƣợng cán bộ tín dụng phù hợp để quản lý các khoản vay một cách hợp lý.
- Lựa chọn cán bộ tín dụng phù hợp đáp ứng đƣợc yêu cầu cạnh tranh và hội nhập trong điều kiện hiện nay: các cán bộ tín dụng phải có trình độ chuyên môn nghiệp vụ vững vàng hiểu biết rõ ràng về thị trƣờng và pháp luật. Ngoài nghiệp vụ vững vàng cán bộ tín dụng phải tận tâm và có tinh thần trách nhiệm đối với công việc, phẩm chất đạo đức tốt, trung thực và bản lĩnh vững vàng.
Việc bồi dƣỡng đội ngũ cán bộ tín dụng tại chi nhánh là quá trình liên tục và lâu dài. Trƣớc mắt chúng ta cần tiêu chuẩn hoá cán bộ tín dụng một cách cụ thể để có chính sách đào tạo tuyển chọn đội ngũ cán bộ cho phù hợp với yêu cầu của từng vị trí công tác. Nhƣ vậy trong công tác kinh doanh tín dụng sẽ hạn chế đƣợc những sai lầm không đáng có do sự chủ quan của cán bộ ngân hàng hoặc khách hàng gây ra sẽ góp phần làm nâng cao chất lƣợng tín dụng.
4.2.4. Đa dạng hoá các hình thức, sản phẩm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Đáp ứng nhu cầu của khách hàng là một trong những nhiệm vụ hàng đầu của công tác tín dụng. Hình thức cho vay mà ngân hàng cho vay phải phù hợp với hoạt động kinh doanh của khách hàng. Mỗi khách hàng có những nhu cầu khác nhau về vốn vay có ngƣời cần vay vốn trong thời gian dài nhƣng cũng có ngƣời chỉ cần vốn trong một thời gian ngắn. Do đó ngân hàng nên áp dụng thêm các hình thức cho vay mới ngoài các phƣơng thức cho vay truyền thống, nhằm tạo sự thuận tiện cho khách hàng đồng thời ngân hàng có thể linh hoạt trong quản lý khoản vay và phòng ngừa rủi ro.
Đặc biệt đối với các khách hàng doanh nghiệp, nguồn thu chính từ các hoạt động cho vay là từ các khách hàng này. Hiện nay, MHB chi nhánh Bắc
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Ninh mới tập trung đầu tƣ vào cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lƣu động và vay trung và dài hạn để đầu tƣ cơ sở hạ tầng phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh. Hiện nay hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp đang diễn ra hết sức sôi động, hứa hẹn là thị trƣờng tiềm năng cho các ngân hàng khai thác. Đối với MHB chi nhánh Bắc Ninh, lĩnh vực này chƣa đƣợc đầu tƣ xứng đáng, trong thời gian tới, MHB chi nhánh Bắc Ninh nên mở rộng sang thị trƣờng này với các sản phẩm tài trợ thƣơng mại, hỗ trợ hoạt động xuất nhập khẩu. Nếu hình thức này đƣợc áp dụng tốt sẽ mang lại nhiều nguồn thu dịch vụ khác cho ngân hàng nhƣ chuyển tiền quốc tế, bảo lãnh, LC.
4.2.5. Nâng cao hiệu quả xử lý các khoản nợ quá hạn
Để nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng song song với việc thực hiện các giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ quá hạn mới thì việc xử lý thu hồi các khoản nợ quá hạn nợ khó đòi đang tồn đọng cần tiến hành một cách tích cực và không để các khoản nợ mới phát sinh. Với các khoản nợ quá hạn ngân hàng cần phân tích nguyên nhân do yếu tố chủ quan hay khách quan mà dẫn đến các khoản nợ đó. Từ đó ngân hàng sẽ có những cách giải quyết thích hợp:
- Đối với các khoản nợ quá hạn vẫn còn khả năng thu hồi trong loại này ngân hàng cũng cần phân tích chi tiết trên cơ sở nguyên nhân nợ quá hạn
- Đối với doanh nghiệp có uy tín trong quan hệ tín dụng nhƣng bị thua lỗ do nguyên nhân khách quan dẫn tới nợ quá hạn ngân hàng nên xem xét đánh giá lại thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh, tìm ra biện pháp khôi phục nêu hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp vẫn còn triển vọng phát triển thì ngân hàng áp dụng biện pháp tiếp tục cho đơn vị đó vay vốn để sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả nợ ngân hàng.
- Đối với những khách hàng phát sinh nợ quá hạn do nguyên nhân chủ quan nhƣ vật tƣ hàng hoá bị ứ đọng, năng lực kinh doanh giảm sút thì ngân hàng nên đốc thúc họ tìm mọi cách để thu hồi đƣợc vốn nhanh. Trƣờng hợp hàng hóa ứ đọng do chất lƣợng kém thì ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
phải chấp nhận bán hạ giá thậm chí là lỗ để trả vốn cho ngân hàng. Đối với những doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích thì phải tìm cách thu hồi vốn ngay.
- Đối với các khoản nợ không có khả năng thanh toán mà phải xử lý bằng tài sản thế chấp: hiện nay chính phủ đã có những văn bản xử lý tài sản thế chấp tạo thuận lợi rất lớn cho ngân hàng. Tuy nhiên nhiều trƣờng hợp việc phát mại tài sản gặp khó khăn do số tiền phát mại nhỏ hơn số vốn cần thu hồi, thời gian phát mại dài gây ra chi phí lớn thậm chí không phát mại đƣợc. Nhƣng xử lý tài sản không nên chú trọng vào phát mại tài sản. Ngân hàng thu hồi nợ quá hạn nên áp dụng những biện pháp:
+ Dùng tài sản cho thuê và thu tiền
+ Dùng tài sản đó làm tài sản góp vốn liên doanh
+ Nếu địa điểm của tài sản thế chấp thuận lợi ngân hàng có thể thu hồi và sử dụng nó làm địa điểm giao dịch.
Phát mại tài sản để thu nợ là biện pháp cuối cùng. Nợ quá hạn là điều không mong muốn của ngân hàng. Song nếu đã xảy ra thì ngân hàng cần phải có biện pháp tích cực để thu hồi nợ, giảm nợ quá hạn chính là nâng cao chất lƣợng tín dụng.
4.2.6. Tăng cường công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ
Hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng đƣợc mở rộng. Nhƣng nếu tín dụng đƣợc mở rộng mà không quan tâm đúng mức đến công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ thì chất lƣợng công tác tín dụng sẽ giảm đi dẫn đến nợ quá hạn và nợ khó đòi tăng cao. Vì vậy vai trò của công tác kiểm tra kiểm soát phải đƣợc nâng lên ở mức cao tƣơng ứng yêu cầu nâng cao chất lƣợng tín dụng.
Công tác kiểm tra kiểm soát đƣợc đề cập không chỉ nhằm đơn thuần kiểm tra khách hàng mà còn quan trọng ở chỗ là kiểm tra giám sát việc làm của cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng theo đúng quy chế, cơ chế đảm bảo kinh doanh an toàn hiệu quả và đúng pháp luật.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
nhánh đƣợc quy định nhƣ sau:
- Thực hiện kiểm tra kiểm soát theo chỉ thị của trực tiếp của giám đốc. Báo cáo kết quả kiểm tra kiểm toán và kiến nghị với giám đốc chi nhánh những vấn đề cần sửa đổi, bổ sung về chủ trƣơng chính sách chế độ xử lý cá nhân, tổ chức sai phạm đƣợc phát hiện trong kiểm toán.
- Phối hợp với các phòng nghiệp vụ để kiểm tra kiểm soát kế hoạch và thực hiện kiểm tra theo yêu cầu của giám đốc.
Từ đó cho thấy tổ chức tốt bộ máy kiểm tra nội bộ là một trong các biện pháp hữu hiệu để tự bảo hiểm cho hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng của chi nhánh. An toàn kinh doanh tiền tệ tín dụng tại chi nhánh phải dựa vào công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ rất nhiều. Trong điều kiện chi nhánh có thể đặt ra việc kiểm tra kiểm soát nội bộ đối với từng món vay và đối với từng khách hàng sao cho tránh phiền hà mà công tác này có hiệu quả áp dụng kiểm tra kiểm soát dự phòng nhiều hơn là sử phạt tăng độ an toàn về vốn tài sản.
Về vấn đề nhân sự: bố trí ngƣời làm công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ luôn quán triệt đặt lợi ích của ngân hàng lên trên đầu trong mọi trƣờng hợp có bản lĩnh vững vàng có kinh nghiệm về lĩnh vực hoạt động ngân hàng, kế toán, tài chính hiểu biết pháp luật và có trình độ có kinh nghiệm công tác, trung thực độc lập trong công việc, có tinh thần trách nhiệm, khách quan trong khi thực hiện nhiệm vụ.
4.3. Kiến nghị để thực hiện các giải pháp đề ra
Qua nghiên cứu thực trạng và một số giải pháp đề xuất nhằm góp phần nâng cao hiệu quả cho vay DNN&V của MHB Bắc Ninh, tác giả xin có một số kiến nghị nhƣ sau:
Đối với Chính phủ
Nhà nƣớc thực hiện quản lý vĩ mô nền kinh tế, trong đó hệ thống chính sách là công cụ quản lý và điều tiết toàn bộ mối quan hệ trong nền kinh tế. Vì vậy chính phủ cần có chính sách văn bản quy định rõ trách nhiệm của các bên về kết quả thẩm định, phê duyệt cấp phép đầu tƣ với các dự án đồng thời:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Việc xây dựng các quy hoạch định hƣớng phát triển kinh tế ở tầm vĩ mô hay quy hoạch cụ thể phát triển kinh tế ở từng địa phƣơng, ngành đảm bảo tính khoa học, công khai minh bạch hiệu quả và ổn định. Nó hỗ trợ cho công tác tín dụng trên các giác độ: là cơ sở tham khảo khi thực hiện thẩm định cũng nhƣ hạn chế rủi ro của việc thay đổi đột ngột trong định hƣớng chính sách của chính phủ khiến dự án của doanh nghiệp lâm vào bế tắc.
Đối với các bộ ngành
Các bộ và cơ quan chủ quản cần nâng cao trình độ, chất lƣợng thẩm định dự án thuộc lĩnh vực ngành quản lý, kết quả thẩm định dự án này là căn cứ quan trọng để các ngân hàng bám sát sử dụng và tham khảo trong quá trình thẩm định dự án mặc dù không có nghĩa thay thế cho việc thẩm định của ngân hàng.
Bộ tài nguyên môi trƣờng cần có những văn bản hƣớng dẫn riêng về việc chuyển nhƣợng tên tài sản là giá trị quyền sử dụng đất và tài sản gắn với đất. Nên ban hành quyết định rà soát lại việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ở các cấp đồng thời cũng thực hiện việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho những khu đất dự án đạt tiêu chuẩn để thủ tục nhanh gọn thuận tiện tránh phiền toái.
Bộ tài nguyên môi trƣờng cần chấn chỉnh các cán bộ làm công tác giao dịch đảm bảo ở các xã phƣờng vì hiện nay các Uỷ Ban Nhân Dân xã phƣờng vẫn chƣa thực hiện đăng ký giao dịch đảm bảo đúng theo quy định của thông tƣ.
Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nƣớc
- NHNN cần hoàn thiện cơ chế chính sách và hỗ trợ về nghiệp vụ đối với ngân hàng thƣơng mại cụ thể.
- NHNN cần ban hành các văn bản chỉ đạo hƣớng dẫn cụ thể về các nội dung liên quan đến công tác tín dụng một cách kịp thời đồng thời định hƣớng tín dụng phù hợp với tình hình kinh tế xã hội trong từng giai đoạn cụ thể, tổ chức các lớp hội thảo, học tập tổng kết bài học kinh nghiệm hàng năm trong ngành ngân hàng để tăng cƣờng trao đổi, phối hợp nâng cao trình độ cho cán bộ.