5. Kết cấu của luận văn
3.2.2.Kết quả và hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MHB
Ninh giai đoạn 2012 – 2014
Những định hƣớng, chính sách tiền tệ của Đảng, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc và với những chính sách tín dụng của MHB nói chung và MHB Bắc Ninh nói riêng, trong giai đoạn 2012 – 2014, ban lãnh đạo và tập thể cán bộ, nhân viên MHB Bắc Ninh đã tập trung, cố gắng hoàn thành các chỉ tiêu đề ra và đƣợc giao, tăng cƣờng mở rộng phát triển mảng bán lẻ, đặc biệt ƣu tiên tăng trƣởng hoạt động tín dụng đối với DNN&V. Những kết quả và hiệu quả cho vay đối với DNN&V tại MHB Bắc Ninh giai đoạn 2012 – 2014 đƣợc thể hiện qua các chỉ tiêu cụ thể nhƣ sau:
Bảng 3.4. Hiệu quả cho vay DNN&V giai đoạn 2012-2014 CHỈ TIÊU Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh (%) SL (tỷ đồng) (tỷ đồng)SL (tỷ đồng)SL 2013/2012 2014/2013 BQ Dƣ nợ 251,67 268,84 278,65 6,82 3,65 5,22
Doanh số cho vay 488,9 528,77 591,01 8,16 11,77 9,94
Doanh số thu nợ 454,39 511,6 581,2 12,59 13,60 13,09
Nợ xấu 2,15 1,85 1,56 -13,95 -15,68 -14,81
Tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ 0,85 0,69 0,56 -18,82 -18,84 -18,83
Số lƣợng khách hàng 114 127 139 11,40 9,45 10,42
Thu lãi từ cho vay 82,12 85,35 92,39 3,93 8,25 6,06
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 3.2.2.1. Về dư nợ cho vay DNN&V
Dƣ nợ cho vay DNN&V năm 2013 tại ngân hàng MHB Bắc Ninh là: 268,84 tỷ đồng tăng 17,17 tỷ đồng tƣơng ứng với tăng 6,82% so với năm 2012. Dƣ nợ cho vay DNN&V năm 2014 là 278,84 tỷ đồng tăng 9,81 tỷ đồng tƣơng ứng với tăng 3,65% so với năm 2013. Dƣ nợ cho vay phản ánh tổng số tiền cho vay đối với khách hàng còn phải thu hồi. Dƣ nợ cho vay phản ánh quy mô hoạt động, chất lƣợng tín dụng của ngân hàng.
Dƣ nợ cho vay DNN&V tăng qua các năm cho thấy tình hình đầu tƣ vào các DNN&V đang ngày đƣợc mở rộng. Các DNN&V là đối tƣợng đƣợc hƣởng nhiều chính sách ƣu đãi trong giai đoạn 2012-2014, theo đó lãi suất cho vay đƣợc điều chỉnh giảm theo từng thời kỳ theo quy định của NHNN. Trong năm 2014, MHB đã triển khai nhiều sản phẩm tín dụng ƣu đãi về lãi suất cũng nhƣ điều kiện vay vốn đối với DNN&V. Trong đó phải kể đến sản phẩm cho vay ƣu đãi các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh dƣợc phẩm và thiết bị y tế, doanh nghiệp kinh doanh xăng dầu và chƣơng trình cho vay ƣu đãi 3.000 tỷ đồng. Theo đó các doanh nghiệp đƣợc hƣởng mức lãi suất ƣu đãi trong 6 tháng đầu tiên, các tháng tiếp theo hƣởng lãi suất thả nổi theo quy định của MHB Bắc Ninh. Trong điều kiện các DNN&V đang gặp nhiều khó khăn về nguồn vốn, thì những ƣu đãi trên của MHB góp phần tạo điều kiện cho các doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng. Bên cạnh đó cũng góp phần gia tăng dƣ nợ của toàn chi nhánh.
3.2.2.2. Về doanh số cho vay, doanh số thu nợ
Doanh số cho vay DNN&V năm 2013 đạt 528,77 tỷ đồng tăng 8,16% so với năm 2012. Doanh số cho vay DNN&V năm 2014 đạt 591,01 tỷ đồng tăng 11,77% so với năm 2013. Doanh số cho vay phán ánh khối lƣợng vốn ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng trong kỳ. Doanh số cho vay tăng phán ảnh khả năng mở rộng quy mô đầu tƣ tín dụng của ngân hàng. Căn cứ vào tỷ lệ nợ xấu giảm dần qua các năm, thì doanh số cho vay tăng cho thấy chất lƣợng tín dụng ngày càng đƣợc cải thiện, hoạt động kinh doanh của ngân hàng là khá tốt.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Doanh số thu nợ năm 2013 đạt 511,60 tỷ đồng tăng 12,59 % so với năm 2012, doanh số thu nợ năm 2014 đạt 581,20 tỷ đồng tăng 13,6% so với năm 2013. Doanh số thu nợ phản ánh khối lƣợng nợ vay mà ngân hàng thu hồi đƣợc của khách hàng trong một thời kỳ nhất định.
Doanh số cho vay và doanh số thu nợ phản ánh khối lƣợng vốn tín dụng luân chuyển qua ngân hàng. Hai chỉ tiêu này đƣợc giữ ở mức tƣơng đƣơng nhau, đảm bảo cho nguồn vốn tín dụng đƣợc luân chuyển liên tục.
3.2.2.3. Về nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu
Đây là tỷ lệ phản ánh tốt nhất, chính xác nhất chất lƣợng tín dụng của một ngân hàng. Nợ xấu cho vay DNN&V giảm qua các năm từ 2,15 tỷ đồng năm 2012 xuống còn 1,56% năm 2014. Trong khi đó dƣ nợ cho vay DNN&V tăng từ 251,67% năm 2012 lên 278,65 % năm 2014, cho thấy chất lƣợng tín dụng tại MHB Bắc Ninh là khá tốt. Tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ giảm từ 0,85% năm 2012 xuống còn 0,56% năm 2014. Đây là mức khá thấp trong ngành. Nguyên nhân chính một phần là do dƣ nợ cho vay DNN&V tăng trong giai đoạn 2012-2014, một phần là sự cố gắng từ phía MHB Bắc Ninh trong việc thu hổi, xử lý nợ xấu.
3.2.2.4. Về số lượng khách hàng
Đây là tỷ lệ phản ánh tốt nhất, chính xác nhất chất lƣợng tín dụng của một ngân hàng. Nợ xấu cho vay DNN&V giảm qua các năm từ 2,15 tỷ đồng năm 2012 xuống còn 1,56% năm 2014. Trong khi đó dƣ nợ cho vay DNN&V tăng từ 251,67% năm 2012 lên 278,65 % năm 2014, cho thấy chất lƣợng tín dụng tại MHB Bắc Ninh là khá tốt. Tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ giảm từ 0,85% năm 2012 xuống còn 0,56% năm 2014. Đây là mức khá thấp trong ngành. Nguyên nhân chính một phần là do dƣ nợ cho vay DNN&V tăng trong giai đoạn 2012-2014, một phần là sự cố gắng từ phía MHB Bắc Ninh trong việc thu hổi, xử lý nợ xấu.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 3.2.2.5. Về thu lãi cho vay
Nguồn thu từ lãi cho vay luôn là nguồn thu chính của các NHTM trong khi các sản phẩm dịch vụ vẫn chƣa thực sự phát huy tối đa các tính năng và hiệu quả. Do vậy, thu lãi cho vay càng lớn càng chứng tỏ hoạt động kinh doanh đƣợc nâng cao, góp phần gia tăng doanh thu, lợi nhuận cho chi nhánh. Thu từ lãi cho vay năm 2013 đạt 85,35 tỷ đồng tăng 3,93% so với năm 2012. Thu lãi cho vay năm 2014 đạt 92,39 tỷ đồng tăng 8,25% so với năm 2013. Qua chỉ tiêu này ta phần nào thấy đƣợc chất lƣợng của hoạt động cho vay là khá tốt, lãi hàng tháng đƣợc thu hồi, đảm bảo không thất thoát vốn vì các khoản nợ xấu, nợ khó đòi.
3.2.2.6. Cơ cấu dư nợ cho vay DNN&V giai đoạn 2012-2014
a. Theo kỳ hạn
Trong cơ cấu dƣ nợ cho vay DNN&V phân theo kỳ hạn của MHB Bắc Ninh giai đoạn 2012 – 2014 bao gồm dƣ nợ ngắn hạn và dƣ nợ trung, dài hạn. Cơ cấu dƣ nợ này đƣợc thể hiện thông qua bảng số liệu, cụ thể nhƣ sau:
Bảng 3.5. Cơ cấu dƣ nợ cho vay DNN&V giai đoạn 2012-2014
CHỈ TIÊU
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh (%) SL (tỷ đồng) CC (%) SL (tỷ đồng) CC (%) SL (tỷ đồng) CC (%) 2013/2012 2014/2013 BQ DNN&V 251,67 100,0 268,84 100,0 278,65 100,0 6,82 3,64 5,22 Dƣ nợ ngắn hạn 222,94 88,58 252,17 93,80 268,84 96,48 13,11 6,61 9,81 Dƣ nợ trung, dài hạn 28,73 11,42 16,67 6,20 9,81 3,52 -41,97 -41,15 -41,56
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 222.94 28.73 252.17 16.67 268.84 9.81 0 50 100 150 200 250 300
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Dư nợ ngắn hạn Dư nợ trung, dài hạn
Biểu đồ 3.4. Cơ cấu dƣ nợ DNN&V theo thời hạn giai đoạn 2012-2014
(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2012, năm 2013, năm 2014 của MHB Bắc Ninh)
Tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn cho vay DNN&V tại MHB Bắc Ninh năm 2012 là 88,58% , năm 2013 là 93,80% và năm 2014 là 96,48%. Cho thấy trong cơ cấu dƣ nợ cho vay DNN&V tại MHB Bắc Ninh thì dƣ nợ ngắn hạn là chủ yếu. Đây chủ yếu là các khoản vay bổ sung vốn lƣu động cho các doanh nghiệp. Cơ cấu này phù hợp với mục tiêu phát triển của MHB Bắc Ninh là tập trung vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Dƣ nợ trung và dài hạn tập trung nhiều nhất là mục đích đầu tƣ xây dựng nhà xƣởng, cơ sở vật chất để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh. Dƣ nợ trung và dài hạn đang có xu hƣớng giảm trong khi nguồn vốn trung và dài hạn có xu hƣớng tăng, điều này kéo dài sẽ gây lãng phí nguồn vốn , giảm hiệu quả kinh doanh. Do vậy, MHB Bắc Ninh cần lên kế hoạch mở rộng hình thức cho vay trung và dài hạn đối với các DNN&V, nhằm tăng hiệu quả sử dụng vốn huy động, tăng nguồn thu.
Nhìn chung qua bảng số liệu có thể nhận thấy trong cơ cấu dƣ nợ cho vay DNN&V phân theo kỳ hạn của MHB Bắc Ninh giai đoạn 2012 – 2014 có sự biến động, thay đổi và mất cân đối giữa dƣ nợ cho vay ngắn hạn và dƣ nợ cho vay trung, dài hạn. Sự mất cân đối này có thể đƣợc giải thích từ những nguyên nhân sau:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
- Từ phía Ngân hàng:
+ Nguồn vốn cho vay từ MHB Bắc Ninh chủ yếu là vốn huy động từ dân chúng và thực tế nguồn tiền gửi này phần lớn thƣờng chỉ gửi trong ngắn hạn với chủ yếu là các kỳ hạn dƣới 12 tháng cho nên nếu sử dụng nguồn vốn này để mở rộng cho vay trung và dài hạn thì sẽ rủi ro cao.
+ Thời hạn cho vay càng dài càng tỷ lệ thuận với rủi ro, vì vậy MHB Bắc Ninh cũng rất thận trọng trong công tác thẩm định và quyết định cho vay với các dự án trung, dài hạn. Do đó trong cơ cấu dƣ nợ cho vay DNN&V thì kỳ hạn cho vay trung, dài hạn tăng trƣởng chậm hơn kỳ hạn cho vay ngắn hạn.
- Từ phía DNN&V:
+ Các DNN&V giao dịch tại MHB Bắc Ninh thì đa phần là những doanh nghiệp nhỏ lẻ cho nên họ có khuynh hƣớng tập trung vào những dự án ngắn hạn, chƣa thật sự có chiến lƣợc kinh doanh lâu dài. Chính vì vậy mà các DNN&V này phần lớn chỉ có nhu cầu vốn trong ngắn hạn.
+ Đối với các DNN&V cần nhu cầu vốn trung, dài hạn để mở rộng nhà xƣởng, đầu tƣ trang thiết bị máy móc thì lại có nhƣng phƣơng án kinh doanh thiếu khả thi cho nên mức độ tín nhiệm của MHB Bắc Ninh đối với khách hàng không cao.
b. Theo ngành kinh tế
Trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh có rất nhiều làng nghề truyền thống nhƣ đồ gỗ mỹ nghệ, đúc đồng và kim loại màu, sản xuất giấy...các khách hàng là DNN&V tại MHB Bắc Ninh tập trung lƣợng khá lớn tại các làng nghề. Cơ cấu dƣ nợ theo ngành kinh tế của MHB Bắc Ninh giai đoạn 2012 – 2014 đƣợc phân bổ thành các chỉ tiêu ngành nghề kinh tế khá cụ thể và đƣợc thể hiện qua các bảng số liệu, cụ thể nhƣ sau:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Bảng 3.6. Cơ cấu dƣ nợ DNN&V theo ngành kinh tế giai đoạn 2012-2014
STT CHỈ TIÊU
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh (%)
SL (tỷ đồng) CC (%) SL (tỷ đồng) CC (%) SL (tỷ đồng) CC (%) 2013/2012 2014/2013 BQ Dƣ nợ 251,67 100,0 268,84 100,0 278,65 100,0 6,82 3,64 5,22 1 Chế biến gỗ và sản xuất sản phẩm từ gỗ, tre, nứa; sản xuất sản phẩm từ rơm, rạ và vật liệu tết bện 5,08 2,02 7,56 2,81 8,47 3,04 48,81 12,03 29,12 2 Sản xuất thiết bị điện, điện tử, máy vi tính &sản phẩm quang học 18,29 7,27 19,12 7,11 20,44 7,34 4,53 6,90 5,71 3 Xây dựng 31,42 12,48 32,12 11,95 35,59 12,77 2,22 10,80 6,42 4 Sản xuất giấy và các sản phẩm từ giấy 41,73 16,58 40,42 15,03 42,13 15,12 -3,13 4,23 0,47 5
Sản xuất kim loại và các sản phẩm từ kim loại đúc sẵn (trừ máy móc, thiết bị) 57,67 22,92 55,47 20,63 58,27 20,91 -3,81 5,04 0,51 6 Thƣơng mại (trừ thƣơng mại công nghiệp nặng)
86,15 34,23 90,56 33,69 105,12 37,72 5,11 16,07 10,46
7 Các ngành nghề,
dịch vụ khác 11,32 4,50 23,59 8,77 8,63 3,10 108,39 -63,41 -12,68
(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2012, năm 2013, năm 2014 của MHB Bắc Ninh)
Biểu đồ 3.5. Cơ cấu dƣ nợ DNN&V theo ngành kinh tế giai đoạn 2012 - 2014
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Nhìn vào bảng trên ta thấy dƣ nợ DNN&V tập trung nhiều nhất vào các ngành thƣơng mại và ngành sản xuất kim loại và các sản phẩm từ kim loại đúc sẵn (trừ máy móc, thiết bị), dƣ nợ 2 ngành này năm 2012 lần lƣợt là 86,15 tỷ đồng (chiếm 34,23% dƣ nợ DNN&V) và 57,67 tỷ đồng (chiếm 22,92 % dƣ nợ DNN&V). Cơ cấu dƣ nợ theo các ngành kinh tế không có sự thay đổi lớn trong giai đoạn 2012-2014. Ngành thƣơng mại và ngành sản xuất kim loại, các sản phẩm kim loại đúc sẵn vẫn chiếm tỷ trọng khá cao. Năm 2014, tỷ trọng dƣ nợ DNN&V ngành thƣơng mại là 37,72%, ngành sản xuất kim loại và các sản phẩm từ kim loại là 20,91%. Nhìn chung, nguồn vốn tín dụng đƣợc phân bổ vào nhiều ngành nghề sản xuất kinh doanh trên địa bàn, đảm bảo cho hiệu quả kinh doanh và phân tán rủi ro trong hoạt động của ngân hàng.
c. Theo nguồn vốn
Hiện tại, MHB Bắc Ninh đang sử dụng 2 nguồn vốn để cấp vốn cho hoạt động cho vay các DNN&V đó là vốn của MHB và vốn từ các dự án tín dụng quốc tế. Cơ cấu nguồn vốn này nhƣ sau:
Bảng 3.7. Cơ cấu dƣ nợ theo nguồn vốn giai đoạn 2012 – 2014 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
CHỈ TIÊU
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh (%) SL (tỷ đồng) CC (%) SL (tỷ đồng) CC (%) SL (tỷ đồng) CC (%) 2013/ 2012 2014/ 2013 BQ Dƣ nợ 251,67 100,0 268,84 100,0 278,65 100,0 6,82 3,65 5,22 Nguồn vốn MHB 246,55 97,96 264,59 98,41 275,30 98,79 7,32 4,05 5,66 Nguồn vốn dự án tín dụng quốc tế 5,13 2,03 4,25 1,58 3,35 1,20 -17,07 -21,18 -19,19
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 246.55 5.13 264.59 4.25 275.3