5. Kết cấu của luận văn
3.4.2.Những hạn chế của hoạt động cho vay đối với DNN&V tại MHB
nhánh Bắc Ninh và nguyên nhân
3.4.2.1. Những hạn chế
a. Hoạt động cho vay chưa mang tính chủ động
Hoạt động tìm kiếm và mở rộng cơ sở dữ liệu khách hàng tại MHB Bắc Ninh còn nhiều hạn chế. Đa phần các khách hàng DNN&V đang quan hệ tín dụng là những khách hàng đã quan hệ tín dụng lâu năm. Số lƣợng khách hàng mới chiếm tỷ lệ nhỏ trên tổng số lƣợng khách hàng.
Việc đầu tƣ hình ảnh, quảng cáo của MHB Bắc Ninh còn nhiều hạn chế, nên thƣơng hiệu MHB chƣa phổ biến trên thị trƣờng gây khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng doanh nghiệp mới. MHB Bắc Ninh chƣa chủ động tìm đến những ngành có tỷ suất lợi nhuận cao mà chỉ đầu tƣ chú trọng vào những ngành theo phƣơng hƣớng của hội sở. Chính hạn chế này đã làm giảm khả năng tiếp cận những doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả.
b. Quy trình thẩm định chưa phát huy hết hiệu quả
Bộ phận kinh doanh và quản lý rủi ro phải hoạt động độc lập với nhau. Theo đó bộ phận kinh doanh có nhiệm vụ thẩm định khách hàng, bộ phận quản lý rủi ro đƣa ra đánh ra về tính rủi ro của khoản vay, đề xuất các biện pháp để ngăn ngừa rủi ro. Tuy nhiên trong thực tế, hai bộ phận này lại hoạt động có phần phụ thuộc vào nhau, bộ phận quản lý rủi ro phụ thuộc vào quyết định thẩm định của bộ phận kinh doanh để đƣa ra đánh giá của mình. Do vậy không đảm bảo tính khách quan và làm tăng rủi ro cho quy trình tín dụng.
Nội dung thẩm định còn sơ sài mang tính hình thức, chƣa phù hợp với từng loại nhu cầu vay vốn. Đối với tất cả các phƣơng án đều yêu cầu phải thực hiện phân tích theo trình tự và đầy đủ các nội dung, điều này gây ra hạn chế của chất lƣợng báo cáo thẩm định. Với những phƣơng án nhỏ, đơn giản thì chỉ cần phân tích những nội dung và chỉ tiêu quan trọng là thấy đƣợc hiệu quả của phƣơng án. Còn các phƣơng án lớn mặc dù có yêu cầu phân tích đầy đủ nhƣng nội dung thẩm định vẫn kh
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
là việc phân tích biến động còn hạn chế.
c. Cơ cấu dư nợ đối với DNN&V chưa hợp lý
Dƣ nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp chỉ từ 11,42% năm 2012 và 3,52% năm 2014. Tình trạng này phản ánh đƣợc mức độ ổn định của dƣ nợ nhƣng còn nhiều hạn chế. Với tỷ lệ trung và dài hạn thấp, cho thấy công tác tìm kiếm và thẩm định các dự án đầu tƣ trung và dài hạn của doanh nghiệp chƣa đƣợc quan tâm đúng mức. Trong khi đó, cơ cấu nguồn vốn thì vốn trung và dài hạn đang có xu hƣớng gia tăng (năm 2012 là 10,52% và năm 2014 là 12,16%). Do vậy, MHB Bắc Ninh cần có kế hoạch cân đối nguồn vốn để sử dụng vốn một cách hợp lý hơn.
d. Công tác xử lý nợ xấu chưa thực sự hiệu quả
Tuy tỷ lệ nợ xấu tại MHB Bắc Ninh là khá thấp so với các ngân hàng cùng ngành. Nhƣng tỷ lệ này giảm khá chậm trong giai đoạn 2012-2014 giảm từ 0,82% xuống 0,37%. Việc tồn tại nợ xấu làm giảm hiệu quả kinh doanh, cũng nhƣ giảm uy tín của MHB trên thị trƣờng. Các khoản nợ xấu đa phần đều phải nhờ đến sự hỗ trợ của cơ quan pháp luật nên thời gian thu hồi kéo dài, nhiều thủ tục gây lãng phí thời gian và nhân lực. Việc xử lý tài sản đảm bảo khi xử lý nợ xấu không kiên quyết, dứt điểm nên hiệu quả chƣa cao. Quy trình phát mại tài sản đảm bảo tiền vay còn phức tạp, khi khách hàng không tự nguyện bàn giao tài sản thì gần nhƣ bế tắc trong việc thu hồi tài sản để phát mại.
3.4.2.2. Nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan
Quan điểm đầu tư tín dụng của MHB chi nhánh Bắc Ninh còn nhiều hạn chế
Quá coi trọng tài sản đảm bảo: cũng nhƣ các NHTM khác, MHB chi nhánh Bắc Ninh quá coi trọng tài sản đảm bảo, coi tài sản đảm bảo là điều kiện tiên quyết và là công cụ duy nhất đảm bảo cho việc thu hồi nợ mà chƣa thực sự
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
chú trọng nhiều đến phƣơng án kinh doanh và khả năng thu hồi nợ. Đối với các DNN&V, họ thƣờng có khối lƣợng vốn tự có rất hạn chế, nên khả năng tiếp cận với vốn vay ngân hàng là khá khó khăn. Điều này cũng làm hạn chế khả năng mở rộng khách hàng, mở rộng thị trƣờng của ngân hàng.
Quy trình tín dụng còn phụ thuộc quá nhiều vào đánh giá chủ quan của CBKD. Thực tế hiện nay, để thực hiện đánh giá thẩm định một khoản cho vay thì một CBKD là ngƣời thực hiện tất cả các khâu trong quá trình thẩm định từ thẩm định tài chính cho đến thẩm định tài sản đảm bảo. CBKD phải thực hiện nhiều khâu trong quy trình tín dụng từ lấy thông tin tài liệu do khách hàng cung cấp đến thực hiện phân tích tín dụng. Sau khi giải ngân, CBKD có nhiệm vụ giám sát khoản vay, thu lãi, gốc đầy đủ, kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay. Với quy trình nhƣ trên thì trách nhiệm của CBKD là rất lớn và sẽ không tránh khỏi khiếm khuyết. Đó là chƣa kể đến rủi ro đạo đức nghề nghiệp của CBKD đó. Điều này nếu không đƣợc kiểm soát chặt chẽ sẽ ảnh hƣởng tới hiệu quả tín dụng của ngân hàng.
Công tác quản lý trước, trong và sau khi cho vay còn chưa chặt chẽ
Trong quy trình cho vay có quy định rất rõ ràng về công tác kiểm tra trƣớc trong và sau khi cho vay. Kiểm tra trƣớc khi cho vay là công tác thẩm định khoản vay để đƣa ra quyết định khoản vay có đƣợc ngân hàng chấp thuận cho vay hay không. Kiểm tra trong khi cho vay là việc giám sát giải ngân vốn vay và định kỳ kiểm tra khách hàng sau giải ngân. Theo quy định thì chậm nhất 30 ngày sau khi giải ngân CBKD phải tiến hành kiểm tra sử dụng vốn vay và các điều kiện khác của khoản vay. Định kỳ sau đó tùy theo thời hạn khoản vay mà tiến hành kiểm tra. Tuy nhiên trên thực tế nhiều công đoạn cho vay chƣa đƣợc tiến hành chặt chẽ. Nhƣ công tác phân tích báo cáo tài chính, thẩm định dự án thiếu những thông tin, căn cứ khoa học, dựa vào kinh nghiệp chủ quan của CBKD dẫn đến chất lƣợng tín dụng thấp. Việc kiểm soát tín dụng tại MHB chi nhánh Bắc Ninh đối với những hoạt động liên quan đến khoản vay còn lới lỏng. Hiện tại MHB chi nhánh bắc Ninh chỉ có 2 cán bộ làm công tác quản lý rủi ro,
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
còn lại đều giao toàn bộ cho CBKD tự kiểm soát. Chính điều này là sự thiếu khách quan và là nguy cơ dẫn đến những rủi ro về quy trình tín dụng.
Chiến lược khách hàng còn hạn chế, chưa sử dụng tốt chiến lược marketing trong ngân hàng.
Mặc dù trong giai đoạn 2012-2014, MHB chi nhánh Bắc Ninh đã chú trọng quảng bá thƣơng hiệu trên các phƣơng tiện thông tin đại chúng nhƣng việc quảng bá trên chƣa mang lại hiệu quả. Mức độ phổ biến thƣơng hiệu chƣa cao, nên việc phát triển mở rộng khách hàng doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn. Phòng marketing có vai trò rất quan trọng trong công tác quảng bá thƣơng hiệu, thực hiện các chƣơng trình nghiên cứu thị trƣờng, đƣa ra định hƣớng phát triển. Tuy nhiên tại MHB chi nhánh Bắc Ninh chƣa thành lập đƣợc phòng Marketing riêng biệt, mà hoạt động kiêm nhiệm với bộ phận bán lẻ của phòng kinh doanh. Điều này làm cho việc quảng bá thƣơng hiệu còn gặp phải nhiều hạn chế.
Năng lực của đội ngũ CBKD còn hạn chế
Cán bộ kinh doanh là ngƣời trực tiếp xem xét, phân tích, đánh giá về các mặt của khoản vay. Để từ đó ra các quyết định đầu tƣ hay không đầu tƣ. Vì vậy, đòi hỏi họ phải có trình độ học vấn cao, nhiều kinh nghiệm đáp ứng đƣợc tốc độ phát triển kinh tế nói chung và tốc độ tăng trƣởng tín dụng nói riêng.
Đến năm 2014, tỷ lệ cán bộ có trình độ đại học và sau đại học làm công tác chuyên môn là 100%. Tuy nhiên, năng lực của cán bộ kinh doanh vẫn chƣa hoàn toàn đáp ứng đƣợc yêu cầu.
Do tâm lý chủ quan tồn tại, một số CBKD cho rằng những khách hàng quen thuộc không cần giám sát chặt chẽ, quyết định cho vay chỉ dựa vào thông tin trình bày của khách hàng mà không quan tâm đến những số liệu chính xác, đáng tin cậy. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Hầu hết CBKD tốt nghiệp từ các trƣờng khối kinh tế nên kiến thức về kỹ thuật, công nghệ rất hạn chế. Do đó, đôi khi thẩm định kỹ thuật, công nghệ bị bỏ qua nhất là với những đã đƣợc chính phủ hoặc các bộ, ngành phê duyệt. Đây là nguyên nhân chủ yếu tác động đến chất lƣợng thẩm định dự án.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Thông tin là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Điều này thể hiện rõ nét nhất trong đầu tƣ tín dụng, khi quyết định cho vay, thực tế trƣớc khi giải quyết cho vay các NHTM chƣa đƣợc cung cấp đầy đủ và chính xác các thông tin cần thiết. Thông tin tín dụng chủ yếu căn cứ vào thông tin của Trung tâm thông tin tín dụng ngâ hàng Nhà nƣớc (CIC). Tuy nhiên nguồn tin này lại bị hạn chế và phụ thuộc vào các tổ chức tín dụng nên lƣợng thông tin cung cấp không đầy đủ và kịp thời. Đặc biệt là số liệu về tình hình tài chính của khách hàng thì đa phần vẫn dựa vào nhận định chủ quan và các số liệu do khách hàng cung cấp.
Nguyên nhân khách quan (từ phía khách hàng)
Nguyên nhân từ phía khách hàng là một trong những nguyên nhân chính. Bởi vì hoạt động kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào khách hàng. Có nhiều nguyên nhân gây rủi ro cho hoạt động kinh doanh ngân hàng xuất phát từ phía khách hàng đó là:
Công tác kế toán tại doanh nghiệp chưa thực sự hiệu quả, chưa phản ánh sát thực tình hình hoạt động kinh doanh
Đa phần hiện nay các DNN&V chƣa quan tâm đúng mức đến công tác tài chính kế toán. Các số liệu báo cáo tài chính chƣa phản ánh chính xác, kịp thời hoạt động của doanh nghiệp. Các chỉ tiêu trên báo cáo tài chính là chỉ tiêu ƣớc tính và mang tính đối phó. Việc cung cấp số liệu không trung thực nhằm làm đẹp các chỉ tiêu phân tích. Điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh cũng nhƣ quản lý vốn vay của đơn vị để qua đó có thể đƣa ra quyết định đầu tƣ đúng đắn có tác dụng hỗ trợ cho doanh nghiệp phát triển sản xuất đồng thời đảm bảo thu hồi vốn cho ngân hàng.
Do khách hàng sản xuất, kinh doanh thua lỗ
Đây là một trong các nguyên nhân chính gây nên tồn tại rủi ro. Đối tƣợng này thƣờng là những doanh nghiệp mới thành lập, do non kém về trình độ, tay nghề, kỹ thuật, quản lý nên thƣờng dẫn đến lãng phí trong đầu tƣ, chi phí cao
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
trong sản xuất, chất lƣợng sản phẩm không phù hợp thị trƣờng làm cho tiêu thụ khó khăn bên cạnh vốn tự có thấp. Những đối tƣợng này thƣờng không có kỹ thuật, tay nghề và kinh nghiệm nhƣng lại sản xuất hoặc kinh doanh sản phẩm mới. Từ đó dẫn đến thua lỗ không còn khả năng trả nợ ngân hàng.
Năng lực quản lý điều hành còn yếu kém
Trong nền kinh tế thị trƣờng có rất nhiều cơ hội rủi ro mà các DNN&V gặp phải, môi trƣờng kinh doanh đầy tính cạnh tranh. Điều này đòi hỏi các doanh nghiệp phải có năng lực quản lý tốt mới có thể sử dụng hợp lý vào hiệu quả nguồn lực của mình để đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp. Tuy nhiên, đây lại là một trong những hạn chế mà rất nhiều DNN&V gặp phải. Phần lớn các doanh nghiệp này đều hạn chế về trình độ nguồn nhân lực, trình độ quản lý, các bố trí, phân công công việc, tổ chức sản xuất, dẫn đến làm gia tăng chi phí, giảm hiệu quả sử dụng tài sản. Chính những điều này làm cho hiệu quả sử dụng vốn không cao gây lãng phí nguồn vốn. Đối với nguồn vốn vay, doanh nghiệp phải sử dụng vốn sao cho đem lại lợi nhuận tối thiểu là đủ khả năng trả lãi ngân hàng. Do vậy, khi trình độ quản lý thấp, hiệu quả sử dụng vốn thấp thì khả năng trả nợ ngân hàng cũng không cao. Khi đó, đối với một ngân hàng thì khoản cho vay đó là khá rủi ro.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Trong giai đoạn 2012-2014 hoạt động cho vay DNN&V của MHB Bắc Ninh tăng trƣởng ổn định, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng và đóng góp tích cực vào quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa tỉnh Bắc Ninh. Tuy nhiên, hoạt động cho vay DNN&V ngày càng phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro cao đặc biệt trong điều kiện Việt Nam hội nhập sâu, rộng vào kinh tế quốc tế, khu vực và trƣớc những biến động phức tạp của môi trƣờng vĩ mô.
Trong chƣơng 3, luận văn đã đi sâu phân tích thực trạng kết quả và hiệu quả cho vay đối với DNN&V tại MHB Bắc Ninh, phân tích các yếu tố ảnh
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
hƣởng đến hiệu quả cho vay đối với DNN&V tại MHB Bắc Ninh, phân tích các thành tích đạt đƣợc và các mặt hạn chế và nguyên nhân của hoạt động cho vay đối với DNN&V. Qua phân tích cho thấy mặc dù tỷ lệ nợ xấu thấp song hoạt động cho vay DNN&V tại MHB Bắc Ninh vẫn còn chƣa thực sự hiệu quả, tồn tại nhiều vấn đề đáng bàn. Trên cơ sở đó, luận văn đã đánh giá những ƣu điểm, tồn tại của hoạt động cho vay đối với DNN&V tại MHB Bắc Ninh. Vì vậy việc tìm ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay DNN&V là hết sức cần thiếu. Điều này sẽ đƣợc nghiên cứu trong chƣơng tiếp theo.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Chƣơng 4
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI
MHB CHI NHÁNH BẮC NINH